【正文】 信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)網(wǎng)站，查詢企業(yè)信用狀況是否良好。此外，還應(yīng)在互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎查詢企業(yè)是否存在負(fù)面消息8虛假稅務(wù)登記證審查稅務(wù)登記證明復(fù)印件與原件是否一致。可登陸網(wǎng)站查詢公布的欠稅以及納稅信譽(yù)A級(jí)企業(yè)等名單（如所在地國(guó)稅、地稅網(wǎng)頁(yè)），并將與該企業(yè)相關(guān)的查詢頁(yè)拷屏、打印、歸檔9虛假借款人董事會(huì)同意申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的決議審查該文件簽字、蓋章是否齊全；審查申請(qǐng)人簽字、蓋章與預(yù)留印鑒或簽字樣本是否一致；信貸人員還可通過(guò)公司章程查詢到董事會(huì)的組成，權(quán)力等，并與該決議進(jìn)行比對(duì)、核驗(yàn)10虛假公司章程應(yīng)掌握企業(yè)的控股關(guān)系和實(shí)際控制人，新客戶要詳細(xì)畫(huà)出控股關(guān)系圖；存量客戶要通過(guò)CRMS、OCRM系統(tǒng)查詢借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的關(guān)系圖譜、信貸信息和風(fēng)險(xiǎn)信息；審查公司章程原件與復(fù)印件是否一致；審查簽字、蓋章與預(yù)留印鑒或簽字樣本是否一致。對(duì)于注冊(cè)資金、出資人等有過(guò)重大變化的，應(yīng)同時(shí)提供變更前的公司章程。還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注公司章程中有無(wú)影響銀行信貸業(yè)務(wù)的特殊約定等11虛假驗(yàn)資報(bào)告審查原件與復(fù)印件是否一致；審查驗(yàn)資報(bào)告中經(jīng)事務(wù)所審驗(yàn)的資本數(shù)量與其他材料是否一致；審查驗(yàn)資報(bào)告是否加蓋會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師的印章。信貸人員應(yīng)把驗(yàn)資報(bào)告與公司章程進(jìn)行比對(duì)，查驗(yàn)是否符合對(duì)應(yīng)關(guān)系。上市公司要通過(guò)查詢公司公告進(jìn)行比對(duì)12受理借款人為關(guān)系人的貸款，存在內(nèi)外勾結(jié)欺詐隱患貸款業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審查和決策人員受理其關(guān)系人的貸款申請(qǐng)，并且發(fā)發(fā)放貸款條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款堅(jiān)持關(guān)系人回避制度，同時(shí)加強(qiáng)銀行內(nèi)部崗位制約13虛假的授權(quán)代理人虛假的授權(quán)代理人認(rèn)真審核比對(duì)法人代表或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的授權(quán)代理文件與實(shí)際經(jīng)辦人員身份證件是否相符14借款申請(qǐng)人提供虛假財(cái)務(wù)及交易背景資料等，擬在提高自身的信用評(píng)級(jí)和授信額度虛假財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告實(shí)地到財(cái)政部門(mén)、會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所或其他有權(quán)審核部門(mén)核實(shí)由其核準(zhǔn)或年審的財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、收入支出表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表或現(xiàn)金流量表和編報(bào)說(shuō)明。核查內(nèi)容包括但不限于：報(bào)告是否是該機(jī)構(gòu)出具的，是否是該機(jī)構(gòu)和注冊(cè)會(huì)計(jì)師所簽署的；報(bào)告復(fù)印件與原件的內(nèi)容、數(shù)據(jù)是否一致；報(bào)表頁(yè)是否加蓋騎縫印章；是否有換頁(yè)或缺頁(yè)的現(xiàn)象等，同時(shí)要做好核查底稿和工作記錄15虛假交易合同審核借款人提供的商務(wù)合同的服務(wù)范圍、期限、合同生效時(shí)間、價(jià)格、交貨方式、付款方式、付款條件、付款時(shí)間、質(zhì)量保證、售后服務(wù)、違約責(zé)任、交易對(duì)手等關(guān)鍵內(nèi)容，對(duì)合同要素的邏輯關(guān)系進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致分析，并視情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)16虛假增值稅發(fā)票應(yīng)要求借款人提供密碼刮開(kāi)、復(fù)印清晰的發(fā)票，同時(shí)對(duì)借款人大額交易發(fā)票進(jìn)行審查，防止借款人借用其他單位發(fā)票或假發(fā)票虛增資產(chǎn)、成本或融資等。要登錄相關(guān)政府稅務(wù)部門(mén)官方網(wǎng)站，按提示信息查詢發(fā)票真?zhèn)?，也可直接到稅?wù)局進(jìn)行查詢17虛假借款人財(cái)務(wù)信息深入借款人單位對(duì)報(bào)表進(jìn)行賬實(shí)核查工作，包括但不限于：查現(xiàn)金賬目與銀行對(duì)賬單是否一致；到部分應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的單位核實(shí)賬款；實(shí)地到庫(kù)房、車間查驗(yàn)存貨的屬實(shí)性；實(shí)地查看固定資產(chǎn)、在建工程的狀況并進(jìn)行估判；抽查并核實(shí)企業(yè)曾經(jīng)發(fā)生過(guò)的一至兩筆大額交易的資金流向和發(fā)票情況；查驗(yàn)電表、水表、工資表的持續(xù)性與銀行資金流水變化是否正常匹配；到主要下游企業(yè)核實(shí)銷售收入及其回款情況等，同時(shí)要做好核查底稿和工作記錄18借款申請(qǐng)人聯(lián)合銀行信貸工作人員與第三方協(xié)作，虛構(gòu)借款用途事實(shí)。借款申請(qǐng)人向調(diào)查人員進(jìn)行利益輸送，如賄賂，給予回扣等虛構(gòu)交易合同一是實(shí)行用款雙人簽字制度；二是利用我行貸后管理系統(tǒng)及時(shí)進(jìn)行監(jiān)測(cè)提醒；三是如果發(fā)現(xiàn)貸款被挪用（銀行信貸人員參與作假），立即進(jìn)行換崗和實(shí)行責(zé)任追究及處罰；四是立即停止剩余貸款的使用，直至企業(yè)整改到位19借款人提供虛假信息誤導(dǎo)信貸調(diào)查人員或?qū)彶閷徟藛T，導(dǎo)致對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有提出防范措施和管理建議虛假借款人真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況要上門(mén)到上下游單位或通過(guò)政府網(wǎng)、企業(yè)網(wǎng)對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行查詢，并進(jìn)行真實(shí)性分析和判斷20虛假借款人產(chǎn)品市場(chǎng)需求情況通過(guò)審核上下游合同，尋找具體的購(gòu)買產(chǎn)品、提供服務(wù)的付款方式和時(shí)間，核查兩個(gè)合同在付款方式和付款時(shí)間上是否相匹配。登陸相關(guān)工商行政管理局網(wǎng)站了解交易對(duì)手情況21虛假借款人關(guān)聯(lián)公司信息情況要上門(mén)了解借款人關(guān)聯(lián)公司情況，掌握借款人集團(tuán)關(guān)系樹(shù)，通過(guò)查詢企業(yè)征信系統(tǒng)、銀監(jiān)局風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、我行clpm系統(tǒng)核實(shí)借款人關(guān)聯(lián)公司基本信息及在我行授信情況，防止出現(xiàn)多頭授信和超額授信22借款申請(qǐng)人提供虛假擔(dān)保保證人不具備保證人資格和保證能力核實(shí)擔(dān)保人資格、擔(dān)保的合法有效性及擔(dān)保能力23借款人提供虛假抵押物產(chǎn)權(quán)證明通過(guò)實(shí)地查看押品,核查有關(guān)權(quán)證是否一致24借款人提供虛假質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)證明通過(guò)實(shí)地查看押品,核查有關(guān)權(quán)證是否一致25借款人提供虛假信息誤導(dǎo)信貸調(diào)查人員、押品內(nèi)部評(píng)估人員或?qū)彶閷徟藛T，導(dǎo)致相關(guān)人員對(duì)押品潛在的風(fēng)險(xiǎn)未能及時(shí)察覺(jué)虛假國(guó)有土地使用證審查原件與復(fù)印件是否一致，主要核實(shí)土地使用權(quán)證號(hào)、土地使用權(quán)人、坐落、地類、使用權(quán)類型、使用權(quán)面積、終止日期等信息是否一致26虛假房屋所有權(quán)證書(shū)審查原件與復(fù)印件是否一致，主要核實(shí)房屋所有權(quán)證號(hào)、房屋所用權(quán)人、共有情況、房屋性質(zhì)、登記時(shí)間、坐落、使用權(quán)面積、終止日期等信息是否一致27虛假抵押品根據(jù)所掌握的抵押品各類權(quán)屬證明資料，核實(shí)抵押品實(shí)物狀況、坐落、建設(shè)規(guī)模、用途是否與權(quán)屬證明資料所記載的事項(xiàng)是否一致；核實(shí)評(píng)估機(jī)構(gòu)提交的抵押品評(píng)估報(bào)告記載的內(nèi)容是否符合行業(yè)規(guī)范要求，是否與抵押品實(shí)物狀況和權(quán)屬證明資料一致，所選取的案例、技術(shù)參數(shù)是否合理，計(jì)算過(guò)程是否正確，評(píng)估結(jié)論是否與抵押品所在地的市場(chǎng)情況相符等28貸款合規(guī)性審查客戶提供虛假貿(mào)易信息騙取銀行貸款客戶提供的貿(mào)易合同、發(fā)票等資料不能相互印證嚴(yán)格執(zhí)行我行授信業(yè)務(wù)合規(guī)性審查操作相關(guān)規(guī)定，實(shí)施崗位制衡29貸款審批內(nèi)外勾結(jié)，不恰當(dāng)?shù)胤艑挆l件通過(guò)借款人信貸申請(qǐng)內(nèi)外勾結(jié)，故意降低抵質(zhì)押物、客戶承諾等貸款條件嚴(yán)格執(zhí)行審批禁止性要求，加強(qiáng)崗位制衡30合同簽訂 客戶故意造成合同缺陷，致使在訴諸法律時(shí)不能提供有效的資料導(dǎo)致銀行無(wú)法主張權(quán)利客戶虛假簽名認(rèn)真審查客戶提供的簽名是否與預(yù)留簽名一致，可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)31無(wú)權(quán)或越權(quán)代理認(rèn)真審查客戶提供的身份證明、證件、授權(quán)書(shū)、印章等真?zhèn)?，可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)或電話確認(rèn)等辦法32利用偽造的證件或印章認(rèn)真審查客戶提供的身份證明、證件、授權(quán)書(shū)、印章等真?zhèn)?，可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)或電話確認(rèn)等辦法33合同要素填寫(xiě)錯(cuò)誤或涂改認(rèn)真審查客戶填寫(xiě)合同的相關(guān)要件是否屬實(shí)、是否涂改，避免出錯(cuò)34簽章不規(guī)范認(rèn)真審查客戶提供的簽章是否與預(yù)留簽章一致，是否規(guī)范35外部人員唆使銀行內(nèi)部人員故意簽訂對(duì)建行不利的合同銀行內(nèi)部工作人員故意錯(cuò)誤使用合同文本按照上級(jí)行統(tǒng)一規(guī)定，使用統(tǒng)一的合同文本36使用的合同文本中存在或故意添加對(duì)銀行不利的條款按照規(guī)定使用統(tǒng)一的合同文本，對(duì)添加條款必須經(jīng)過(guò)法律合規(guī)部門(mén)同意37貸款發(fā)放與支付銀行信貸人員受外部干涉不按規(guī)定發(fā)放貸款借款人未提供完善的手續(xù)、規(guī)范完整的出賬資料，導(dǎo)致在不規(guī)范的情況下發(fā)放貸款嚴(yán)格按照程序辦理，在相關(guān)手續(xù)完備后，才能進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)38沒(méi)有按照合同約定，將借據(jù)項(xiàng)下的款項(xiàng)劃至指定的帳戶下嚴(yán)格按照程序辦理，設(shè)置放款審查崗，認(rèn)真核對(duì)，將款項(xiàng)劃至指定賬戶39借款人提供的擔(dān)保物或擔(dān)保手續(xù)方面不完善在未取得合法的抵押登記或抵押備案證明的情況下發(fā)放貸款檢查抵質(zhì)押物真實(shí)性、合法性、完整性以及是否足值，可采取查詢和實(shí)地查看方式40沒(méi)有核實(shí)質(zhì)物的真實(shí)性檢查抵質(zhì)押物真實(shí)性、合法性、完整性以及是否足值，可采取查詢和實(shí)地查看方式41在未完成質(zhì)押物背書(shū)轉(zhuǎn)讓、移交、止付等手續(xù)的情況下發(fā)放貸款，認(rèn)真檢查抵質(zhì)押物的背書(shū)轉(zhuǎn)讓等相關(guān)手續(xù)，確保手續(xù)合法、合規(guī)，可采取實(shí)地查看方式42對(duì)需要提供保險(xiǎn)的抵質(zhì)押物沒(méi)有或不足額購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)認(rèn)真檢查抵質(zhì)押物保險(xiǎn)情況，確保保險(xiǎn)手續(xù)合法、合規(guī)、足值，可采取實(shí)地查看方式43保險(xiǎn)期限小于借款期限認(rèn)真檢查抵質(zhì)押物保險(xiǎn)情況，確保保險(xiǎn)（含續(xù)保）期限必須涵蓋借款期限，可采取實(shí)地查看方式44保單的第一受益人未轉(zhuǎn)移至銀行認(rèn)真檢查抵質(zhì)押物保險(xiǎn)情況，確保保單的第一受益人轉(zhuǎn)移至銀行的手續(xù)合法、合規(guī)，可采取實(shí)地查看方式45借款人提供的押品抵押無(wú)效或不足值借款人移花接木在辦理抵押時(shí)將銀行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查評(píng)估的押品掉包信貸經(jīng)理親自辦理進(jìn)件并在辦理抵押進(jìn)件時(shí)認(rèn)真核對(duì)押品信息46貸款客戶故意逃避銀行監(jiān)管，擅自變更借款用途和投向，挪用貸款虛構(gòu)交易和用途，支用貸款加強(qiáng)貸款支付的日常監(jiān)管，將貸款資金劃至指定賬戶；認(rèn)真審查合同和發(fā)票等支付證明的真實(shí)性，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式進(jìn)行核實(shí)47借款申請(qǐng)人采用化整為零的方式逃避受托支付認(rèn)真審查合同和發(fā)票等支付證明的真實(shí)性，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式進(jìn)行核實(shí)48借款申請(qǐng)人申請(qǐng)貸款支用超流動(dòng)資金需求測(cè)算認(rèn)真審查合同和發(fā)票等支付證明的真實(shí)性，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式進(jìn)行核實(shí)49利用第三方賬戶中轉(zhuǎn)資金后逃避銀行監(jiān)管加強(qiáng)貸款支付的日常監(jiān)管，將貸款資金劃至指定賬戶；認(rèn)真審查合同和發(fā)票等支付證明的真實(shí)性，加強(qiáng)對(duì)貸款資金流向的監(jiān)控50在借款人需要對(duì)外支付貸款資金時(shí)，沒(méi)有根據(jù)銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”規(guī)定采取合理的支付方式，而是按照客戶意愿進(jìn)行貸款支付，存在貸款被挪用風(fēng)險(xiǎn)超過(guò)單筆金額權(quán)限支付貸款嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)信貸新規(guī)中貸款支付的相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核，通過(guò)OCRM系統(tǒng)監(jiān)測(cè)資金流向51應(yīng)使用而未使用受托支付方式支付貸款嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)信貸新規(guī)中貸款支付的相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核，通過(guò)OCRM系統(tǒng)監(jiān)測(cè)資金流向52貸后管理 借款人在貸款到期后，采取各種手段逃廢銀行債務(wù)操作財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)信息，及時(shí)提示貸款到期還本付息53采取多頭開(kāi)戶實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)信息，及時(shí)提示貸款到期還本付息54轉(zhuǎn)移資金實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)信息，及時(shí)提示貸款到期還本付息55虛增資產(chǎn)價(jià)值對(duì)客戶抵押資產(chǎn)價(jià)值定期評(píng)估， 保證價(jià)值足值及時(shí)提示貸款到期還本付息56虛假重組破產(chǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)信息，及時(shí)提示貸款到期還本付息57轉(zhuǎn)移重要機(jī)器設(shè)備等生產(chǎn)要素或以次充好，達(dá)到假破產(chǎn)，真逃債目的客戶經(jīng)理要實(shí)時(shí)關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，加強(qiáng)監(jiān)管58形成不良貸款后，借款人或第三方機(jī)構(gòu)向清收人員進(jìn)行利益輸送，導(dǎo)致沒(méi)有及時(shí)采取貸款清收措施或喪失相關(guān)權(quán)利，造成貸款資金損失沒(méi)有在訴訟時(shí)效內(nèi)進(jìn)行起訴、未在法律規(guī)定的期限內(nèi)申請(qǐng)執(zhí)行認(rèn)真落實(shí)貸后清收政策，及時(shí)采取訴訟保全措施，加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育59與借款人或第三方合作，故意低估賤賣處置抵押物認(rèn)真落實(shí)貸后清收政策和抵質(zhì)押物處置政策，加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育60抵押品重檢過(guò)程中，評(píng)估公司為了滿足貸款人貸款額度的需要對(duì)貸款抵押物價(jià)值高估出虛假評(píng)估報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容不真實(shí)，高估評(píng)估價(jià)值對(duì)評(píng)估單位實(shí)行準(zhǔn)入管理，對(duì)出虛假報(bào)告的評(píng)估公司試行淘汰制，進(jìn)入黑名單；對(duì)評(píng)估報(bào)告認(rèn)真分析、比較、確認(rèn)；貸款經(jīng)辦行、分險(xiǎn)管理、抵押物價(jià)值評(píng)估確認(rèn)等部門(mén)人員要與評(píng)估公司工作人員一道實(shí)地勘查現(xiàn)場(chǎng)，仔細(xì)核對(duì)；經(jīng)常關(guān)注抵押物狀況，密切關(guān)注抵押物變化，嚴(yán)防債權(quán)落空；在對(duì)抵押物評(píng)估價(jià)值確認(rèn)時(shí)遵循謹(jǐn)慎原則附錄十：建行山東省分行體系文件修改單序號(hào)體系文件新增或變動(dòng)的 具體內(nèi)容涉及的體系文件修改依據(jù)文件編號(hào)涉及條款（章節(jié)號(hào)）45 / 45