【正文】 公司及其控股子公司決策層、管理層和全體員工，在對(duì)象上應(yīng)覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)，在流程上應(yīng)當(dāng)滲透決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，避免內(nèi)部控制出現(xiàn)空白和漏洞。 2．重要性原則。公司內(nèi)部控制制度在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點(diǎn)，針對(duì)重要業(yè)務(wù)與事項(xiàng)、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域與環(huán)節(jié)采取更為嚴(yán)格的控制措施，確保不存在重大缺陷。 3．制衡性原則。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。 4．適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)調(diào)整。 5．成本效益原則。內(nèi)部控制制度在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，爭取以合理的成本實(shí)現(xiàn)更為有效的控制。 二、公司內(nèi)部控制體系 （一）控制環(huán)境 1．治理結(jié)構(gòu) （1）股東大會(huì)：公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》，對(duì)股東大會(huì)的職權(quán)及股東大會(huì)的召集、提案、通知、召開、表決、決議、公告等工作程序作出了明確規(guī)定。該規(guī)則的制定和有效執(zhí)行保證了股東大會(huì)依法行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)，有利于保障股東的合法權(quán)益。 （2）董事會(huì)：公司設(shè)立了董事會(huì)。公司制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》，規(guī)定了董事會(huì)的職權(quán)、議事范圍、會(huì)議的召開、決議、公告，董事會(huì)秘書的職責(zé)和工作程序等內(nèi)容。這些制度的制定和有效執(zhí)行保證了董事會(huì)決策行為的規(guī)范性。 （3）監(jiān)事會(huì)：公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，制定了《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，對(duì)監(jiān)事會(huì)的職權(quán)、會(huì)議的召開、決議、公告等作了明確規(guī)定。該規(guī)則的制定和有效執(zhí)行有利于充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用，保障股東利益、公司利益及員工合法利益不受侵犯。 （4）經(jīng)理層：公司制定了《總經(jīng)理工作細(xì)則》，規(guī)定了總經(jīng)理的任職資格和任免程序、職權(quán)和義務(wù)、總經(jīng)理辦公會(huì)、總經(jīng)理報(bào)告制度等內(nèi)容。該細(xì)則的制定和有效執(zhí)行確保了董事會(huì)的各項(xiàng)決策得以有效實(shí)施，有助于提高公司的經(jīng)營管理水平與風(fēng)險(xiǎn)防范能力。 2．組織結(jié)構(gòu)：公司根據(jù)業(yè)務(wù)方向設(shè)立了各部門，根據(jù)職責(zé)劃分設(shè)立了研發(fā)中心、項(xiàng)目實(shí)施部、測(cè)試小組、售后服務(wù)部、銷售部、市場(chǎng)拓展部、財(cái)務(wù)部、人事行政部等職能部門，設(shè)立了北京分公司。公司各部門和分支機(jī)構(gòu)能夠按照公司制定的管理制度在經(jīng)營層的領(lǐng)導(dǎo)下運(yùn)作。公司已形成與公司實(shí)際情況相適應(yīng)的、有效的經(jīng)營運(yùn)作模式，組織機(jī)構(gòu)分工明確、職能健全清晰。3．人力資源政策 公司建立了完善的人力資源管理制度和管理模式。公司實(shí)行全員勞動(dòng)合同制，制定了系統(tǒng)的人力資源管理制度，對(duì)組織規(guī)劃及崗位分析、人員招聘及配置、員工培訓(xùn)、薪酬管理、福 利保障、晉升管理、績效考核等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。公司的績效考核體系在實(shí)際運(yùn)作中不斷完善。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 公司在董事會(huì)的指導(dǎo)下，綜合考慮國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)和技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)、國內(nèi)外市場(chǎng)需求變化、競爭對(duì)手情況、公司自身發(fā)展?fàn)顩r等因素，制定并實(shí)施公司發(fā)展戰(zhàn)略、競爭策略、產(chǎn)品研發(fā)規(guī)劃和市場(chǎng)營銷計(jì)劃。在制定年度經(jīng)營計(jì)劃時(shí)，分析面臨的形勢(shì)與困難，分析可能影響公司達(dá)成目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)因素及應(yīng)對(duì)措施。公司努力通過風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及風(fēng)險(xiǎn)排除等方法，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。公司對(duì)外投資按審批權(quán)限提交總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)、股東大會(huì)審批，控制投資風(fēng)險(xiǎn)。 （三）控制活動(dòng) 1．公司制度的建立健全和控制措施 （1）公司制度的建立健全 根據(jù)《公司法》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，公司制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《關(guān)聯(lián)交易管理制度》、《對(duì)外投資制度》和《對(duì)外擔(dān)保制度》等基本規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運(yùn)作。 以基本規(guī)章制度為基礎(chǔ)，公司制定了人力資源管理、行政管理、項(xiàng)目管理、采購管理、財(cái)務(wù)管理及研發(fā)管理、銷售管理等涵蓋整個(gè)經(jīng)營過程的系列制度和管理體系，確保各項(xiàng)工作職責(zé)清晰、有章可循。 （2）控制措施 公司日常經(jīng)營活動(dòng)中的控制措施有： 授權(quán)審批控制。對(duì)日常的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)采用一般授權(quán)，對(duì)重大交易、重大投資和關(guān)聯(lián)交易等特殊活動(dòng)則按照《公司章程》規(guī)定執(zhí)行特別授權(quán)。日常經(jīng)營活動(dòng)的一般交易按照公司規(guī)定的授權(quán)審批流程執(zhí)行；重大事項(xiàng)由董事會(huì)或股東大會(huì)審批。 不相容職務(wù)分離。對(duì)不相容的崗位進(jìn)行了詳盡的崗位職責(zé)分工，將各項(xiàng)交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批崗位與具體經(jīng)辦崗位分離，將事項(xiàng)的具體操作崗位與記錄崗位分離。 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制。公司執(zhí)行國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，制定了完善的會(huì)計(jì)憑證與會(huì)計(jì)記錄的控制程序以保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整。公司制作了統(tǒng)一的單據(jù)格式，對(duì)所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來和操作過程須經(jīng)相關(guān)人員留痕確認(rèn)。 財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制。確定專人保管會(huì)計(jì)記錄和重要業(yè)務(wù)記錄；確定存貨和固定資產(chǎn)的保管人或使用人為安全責(zé)任人，實(shí)行每月進(jìn)行月度盤點(diǎn)，每年一次年度盤點(diǎn)和不定期抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行固定資產(chǎn)管理。 運(yùn)營分析控制。公司經(jīng)營層每季度舉行公司運(yùn)營分析會(huì)，分析預(yù)算執(zhí)行情況，分析公司所處行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及公司面臨的機(jī)遇和困難，及時(shí)制定和調(diào)整經(jīng)營策略。 績效考核控制。根據(jù)公司制定的經(jīng)營計(jì)劃，每年制定年度目標(biāo)考核方案，確定各部門、各崗位的關(guān)鍵績效指標(biāo)及考核辦法，按月實(shí)施cpi考核。 2．重點(diǎn)控制活動(dòng) （1）關(guān)聯(lián)交易控制 目前本公司無關(guān)聯(lián)方交易發(fā)生。 （2）貨幣資金控制 公司制定了《財(cái)務(wù)管理制度》有關(guān)貨幣資金的內(nèi)部控制制度，分別針對(duì)公司貨幣資金有關(guān)職務(wù)不相容、現(xiàn)金銀行存款管理、票據(jù)印章管理、用款審批管理、用款審批權(quán)限、資金支出審批程序以及資金支出的監(jiān)督管理等做出了詳細(xì)的規(guī)定。 （3）對(duì)外擔(dān)?？刂?公司制定了《對(duì)外擔(dān)保制度》，建立擔(dān)保決策程序和責(zé)任制度，明確擔(dān)保原則、擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)和條件、擔(dān)保責(zé)任等相關(guān)內(nèi)容。 目前公司無對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生。 （4）重大投資控制 公司制定了《對(duì)外投資制度》，明確規(guī)定了對(duì)外投資的管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、對(duì)外投資事項(xiàng)的立項(xiàng)、評(píng)審和批準(zhǔn)程序等，以控制公司對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)。（5）財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制 公司嚴(yán)格按照財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》編制財(cái)務(wù)報(bào)告。公司建立了財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部審核流程，制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》和《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，保障公司財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 （四）信息與溝通 公司建立了內(nèi)部信息溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集和處理流程、 傳遞程序、傳遞范圍，做好對(duì)信息的合理篩選、核對(duì)、分析、整合，確保信息溝通及時(shí)有效，并利用易維軟件OA協(xié)同辦公系統(tǒng)（含工作流）和易維易迅通現(xiàn)代化信息平臺(tái)使各管理層、各部門、各業(yè)務(wù)單位內(nèi)部及其之間信息傳遞便捷、順暢。（五）內(nèi)部監(jiān)督 公司監(jiān)事會(huì)部依法履行對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督職能，切實(shí)維護(hù)公司整體利益和股東的合法權(quán)益。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、高級(jí)管理人員的履職情況、公司依法運(yùn)作及財(cái)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。三、公司內(nèi)部控制情況的改進(jìn)計(jì)劃 公司內(nèi)部控制在實(shí)施過程中尚有以下方面有待加強(qiáng)和完善： 1．內(nèi)部控制制度建設(shè)方面。目前公司的制度體系在近兩年的努力下，已經(jīng)取得了很大的發(fā)展和完善。隨著公司業(yè)務(wù)和規(guī)模不斷擴(kuò)大，內(nèi)部控制制度需不斷改進(jìn)和完善。分支機(jī)構(gòu)的管理制度的建立同總公司配套，后期將進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度的管理和監(jiān)督，并持續(xù)開展對(duì)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度有效性和合理性的審計(jì)工作，保證分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。 2．內(nèi)部控制制度執(zhí)行方面。公司將加強(qiáng)內(nèi)部控制學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，進(jìn)一步提高員工特別是高級(jí)管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的意識(shí)。隨著公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，公司擬在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)設(shè)立內(nèi)審部門，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制監(jiān)督制度。 六、公司內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià) 公司已根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的要求并結(jié)合自身行業(yè)特點(diǎn)和實(shí)際經(jīng)營情況制定了公司內(nèi)部控制制度，公司內(nèi)部控制制度涵蓋公司治理、機(jī)構(gòu)設(shè)置、人力資源管理、企業(yè)文化以及公司所有營運(yùn)環(huán)節(jié)，能夠預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和糾正公司經(jīng)營管理中的重大風(fēng)險(xiǎn)和出現(xiàn)的重大問題。公司針對(duì)分支機(jī)構(gòu)管理、關(guān)聯(lián)交易、貨幣資金、對(duì)外擔(dān)保、重大投資等重點(diǎn)控制活動(dòng)已建立了相應(yīng)的控制制度和程序，并能有效執(zhí)行。公司內(nèi)部控制制度總體執(zhí)行情況良好，能夠保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)報(bào)告及其他披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司將持續(xù)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的要求加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，并根據(jù)外部環(huán)境的變化和公司生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展及時(shí)修訂內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)各運(yùn)營環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制管理，進(jìn)一步提高公司規(guī)范運(yùn)作水平，保證公司持續(xù)、健康發(fā)展。 *********股份有限公司董事會(huì)2015年　　月　　日26