舟山市本級20xx年度部門決算報表編制注意事項-資料下載頁
2025-07-30 00:09本頁面
【正文】 臨時工。“退休人員”人數(shù)一般為0。獨立核算機構(gòu)數(shù)應(yīng)為1。，“編制人數(shù)”要按編制管理部門核定的填報，如存在超編或無編制情況，需在《部門決算填報說明》中詳細說明情況；年末學生人數(shù)：不包括學前教育學生數(shù)?！痘緮?shù)字表》（財決附03表）的支出功能分類科目是列支“基本工資”、“離休費”的支出科目，一般未開支“基本工資”、“離休費”僅開支津補貼的，年末不應(yīng)有相應(yīng)的人數(shù)反映，反之亦然（參閱《編制手冊》相關(guān)說明及問答)。如屬行政、參公單位，人員應(yīng)屬一般公共預(yù)算財政撥款開支人數(shù)；行政事業(yè)單位離退休專門用于安排離休人員費用的支出功能科目，不應(yīng)出現(xiàn)在職人員填報數(shù)。5.《非稅收入征繳情況表》填報前請與財政部門非稅收入管理部門核對征繳情況，核對一致后，按照“非稅收入”類下的“款、項、目”級科目逐一填列。注意不要漏填本表。（十一）填報說明附表1.《年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余調(diào)整情況表》“調(diào)整前年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余”可通過“上年數(shù)據(jù)提取”功能得到；“調(diào)整后年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余”應(yīng)與《收入支出決算表》（財決02表）“年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余”保持一致。2.《資產(chǎn)負債簡表年初數(shù)調(diào)整情況表》“調(diào)整前年初數(shù)”可通過“上年數(shù)據(jù)提取”功能得到；“調(diào)整后年初數(shù)”應(yīng)與《資產(chǎn)負債簡表》（財決12表）“年初數(shù)”保持一致。3.《主要指標變動情況表》“上年度”數(shù)據(jù)可通過“上年數(shù)據(jù)提取”功能得到；“本年度”數(shù)據(jù)、“比上年增減”和“增減%”可通過自動運算功能得到；預(yù)算單位對“主要指標上下年變動幅度超過20%，其中機構(gòu)人員指標上下年有變動的，應(yīng)具體核實并說明原因”。4.《其他收入明細情況表》“合計”數(shù)，可通過自動運算功能得到。由市財政暫存款撥付單位其他資金賬戶的全部在“本級橫向財政撥款”反映；由省單位撥付的資金在“非本級撥款”反映?！氨炯墮M向撥款”、“非本級撥款”、“投資收益”、“利息收入”、“捐贈收入”、“事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入”和“其他”（行政單位收到的財政專戶管理資金在其他收入明細項“其他”反映）需詳細分析“其他收入”來源后分項填報?！氨炯墮M向撥款”、“非本級撥款”和“其他”項如填報有數(shù)，需在備注中注明收入具體來源、金額和內(nèi)容等。5.《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計表》本表反映部門決算中“三公”經(jīng)費、機關(guān)運行經(jīng)費和國有資產(chǎn)占用情況等相關(guān)統(tǒng)計指標。（1）“三公”經(jīng)費填列單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的支出，預(yù)算數(shù)填列年初預(yù)算數(shù)，支出統(tǒng)計數(shù)應(yīng)與財決08表保持一致。“三公”經(jīng)費相關(guān)統(tǒng)計數(shù)同此口徑?！叭苯?jīng)費金額應(yīng)與財決08表保持一致。(注意人均三公經(jīng)費）“三公”經(jīng)費相關(guān)統(tǒng)計數(shù)（實物量指標）是指使用一般公共預(yù)算財政撥款負擔費用的相關(guān)批次、人次及車輛情況。 （2）“機關(guān)運行經(jīng)費”填列行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與財決07表保持一致。（3）“國有資產(chǎn)占用情況”填列單位用各類資金購置的車輛、設(shè)備等固定資產(chǎn)數(shù)量情況，相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與財決附01表保持一致。6.《政府采購情況表》本表反映各部門和單位納入部門預(yù)算范圍的各項政府采購預(yù)算及支出情況，表中數(shù)據(jù)應(yīng)與政府采購信息統(tǒng)計報表中“政府采購資金情況表”數(shù)據(jù)保持一致。 PS:目前能導出的部分決算報表，尚在測試階段，僅供預(yù)算單位參考，務(wù)必進行核對，其余表格需填寫完整。謝謝大家！操作步驟如下：用友核算系統(tǒng)—財務(wù)報表系統(tǒng)—任務(wù)填報—報表生成—年報—決算報表—選擇單位，點擊“取數(shù)”（1）支出類主表和三張新增表基本能自動生成，其余部分需自己手工補充；（注意“含未記賬憑證、含結(jié)轉(zhuǎn)憑證”都不要勾選）；（1） 財決06_2，應(yīng)基建賬未并入核算系統(tǒng)，需手工填寫；（2） 財決12表自動生成。（注意“含未記賬憑證、含結(jié)轉(zhuǎn)憑證”只勾選含結(jié)轉(zhuǎn)憑證）17
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