舟山市本級(jí)20xx年度部門決算報(bào)表編制注意事項(xiàng)-資料下載頁
2025-07-30 00:09本頁面
【正文】 臨時(shí)工。“退休人員”人數(shù)一般為0。獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)應(yīng)為1。，“編制人數(shù)”要按編制管理部門核定的填報(bào)，如存在超編或無編制情況，需在《部門決算填報(bào)說明》中詳細(xì)說明情況；年末學(xué)生人數(shù)：不包括學(xué)前教育學(xué)生數(shù)?！痘緮?shù)字表》（財(cái)決附03表）的支出功能分類科目是列支“基本工資”、“離休費(fèi)”的支出科目，一般未開支“基本工資”、“離休費(fèi)”僅開支津補(bǔ)貼的，年末不應(yīng)有相應(yīng)的人數(shù)反映，反之亦然（參閱《編制手冊(cè)》相關(guān)說明及問答)。如屬行政、參公單位，人員應(yīng)屬一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人數(shù)；行政事業(yè)單位離退休專門用于安排離休人員費(fèi)用的支出功能科目，不應(yīng)出現(xiàn)在職人員填報(bào)數(shù)。5.《非稅收入征繳情況表》填報(bào)前請(qǐng)與財(cái)政部門非稅收入管理部門核對(duì)征繳情況，核對(duì)一致后，按照“非稅收入”類下的“款、項(xiàng)、目”級(jí)科目逐一填列。注意不要漏填本表。（十一）填報(bào)說明附表1.《年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余調(diào)整情況表》“調(diào)整前年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余”可通過“上年數(shù)據(jù)提取”功能得到；“調(diào)整后年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余”應(yīng)與《收入支出決算表》（財(cái)決02表）“年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余”保持一致。2.《資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表年初數(shù)調(diào)整情況表》“調(diào)整前年初數(shù)”可通過“上年數(shù)據(jù)提取”功能得到；“調(diào)整后年初數(shù)”應(yīng)與《資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表》（財(cái)決12表）“年初數(shù)”保持一致。3.《主要指標(biāo)變動(dòng)情況表》“上年度”數(shù)據(jù)可通過“上年數(shù)據(jù)提取”功能得到；“本年度”數(shù)據(jù)、“比上年增減”和“增減%”可通過自動(dòng)運(yùn)算功能得到；預(yù)算單位對(duì)“主要指標(biāo)上下年變動(dòng)幅度超過20%，其中機(jī)構(gòu)人員指標(biāo)上下年有變動(dòng)的，應(yīng)具體核實(shí)并說明原因”。4.《其他收入明細(xì)情況表》“合計(jì)”數(shù)，可通過自動(dòng)運(yùn)算功能得到。由市財(cái)政暫存款撥付單位其他資金賬戶的全部在“本級(jí)橫向財(cái)政撥款”反映；由省單位撥付的資金在“非本級(jí)撥款”反映。“本級(jí)橫向撥款”、“非本級(jí)撥款”、“投資收益”、“利息收入”、“捐贈(zèng)收入”、“事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入”和“其他”（行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金在其他收入明細(xì)項(xiàng)“其他”反映）需詳細(xì)分析“其他收入”來源后分項(xiàng)填報(bào)?！氨炯?jí)橫向撥款”、“非本級(jí)撥款”和“其他”項(xiàng)如填報(bào)有數(shù)，需在備注中注明收入具體來源、金額和內(nèi)容等。5.《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表》本表反映部門決算中“三公”經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和國(guó)有資產(chǎn)占用情況等相關(guān)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。（1）“三公”經(jīng)費(fèi)填列單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，預(yù)算數(shù)填列年初預(yù)算數(shù)，支出統(tǒng)計(jì)數(shù)應(yīng)與財(cái)決08表保持一致。“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)同此口徑?！叭苯?jīng)費(fèi)金額應(yīng)與財(cái)決08表保持一致。(注意人均三公經(jīng)費(fèi)）“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)（實(shí)物量指標(biāo)）是指使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款負(fù)擔(dān)費(fèi)用的相關(guān)批次、人次及車輛情況。 （2）“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”填列行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與財(cái)決07表保持一致。（3）“國(guó)有資產(chǎn)占用情況”填列單位用各類資金購置的車輛、設(shè)備等固定資產(chǎn)數(shù)量情況，相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)與財(cái)決附01表保持一致。6.《政府采購情況表》本表反映各部門和單位納入部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購預(yù)算及支出情況，表中數(shù)據(jù)應(yīng)與政府采購信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表中“政府采購資金情況表”數(shù)據(jù)保持一致。 PS:目前能導(dǎo)出的部分決算報(bào)表，尚在測(cè)試階段，僅供預(yù)算單位參考，務(wù)必進(jìn)行核對(duì)，其余表格需填寫完整。謝謝大家！操作步驟如下：用友核算系統(tǒng)—財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)—任務(wù)填報(bào)—報(bào)表生成—年報(bào)—決算報(bào)表—選擇單位，點(diǎn)擊“取數(shù)”（1）支出類主表和三張新增表基本能自動(dòng)生成，其余部分需自己手工補(bǔ)充；（注意“含未記賬憑證、含結(jié)轉(zhuǎn)憑證”都不要勾選）；（1） 財(cái)決06_2，應(yīng)基建賬未并入核算系統(tǒng)，需手工填寫；（2） 財(cái)決12表自動(dòng)生成。（注意“含未記賬憑證、含結(jié)轉(zhuǎn)憑證”只勾選含結(jié)轉(zhuǎn)憑證）17
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