中外銀行信貸管理的比較及其啟示-資料下載頁(yè)
2025-07-27 13:05本頁(yè)面
【正文】 置信貸政策管理部門專門負(fù)責(zé)制訂地區(qū)性信貸政策、草擬信貸文件與信貸監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通等同時(shí)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)審查部門與信貸業(yè)務(wù)部門在行政上的管理主線區(qū)別開來以改變當(dāng)前由于偏重業(yè)務(wù)擴(kuò)張而忽視風(fēng)險(xiǎn)控制部門意見導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)審查部門事實(shí)上無法從組織上來制衡業(yè)務(wù)部門的弊端(二)樹立以人為本、激勵(lì)與約束并重的信貸經(jīng)營(yíng)管理思想從人與制度上筑起防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的雙重閘門信貸管理的核心是對(duì)人的激勵(lì)和控制目前我國(guó)銀行的信貸管理制度強(qiáng)調(diào)通過制度加強(qiáng)控制對(duì)人的激勵(lì)顯得不足過份以責(zé)任制來制約信貸管理人員并不能取得良好的效果如責(zé)任人為了避免出現(xiàn)貸款損失從而避免處罰往往對(duì)有問題貸款在到期前進(jìn)行不應(yīng)有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息反而隱藏了風(fēng)險(xiǎn)；為了將個(gè)人責(zé)任變?yōu)榧w責(zé)任往往將所有貸款無論金額大小都推給審貸委員會(huì)研究決定降低了工作效率現(xiàn)時(shí)的問題應(yīng)是強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動(dòng)陸可從以下三方面著手第一打破目前信貸審批權(quán)限按行政職務(wù)大小層層下放的舊框框?qū)嵭袑徟刨J和行政完全脫鉤可按實(shí)際能力和以往業(yè)績(jī)給予信貸管理人員相應(yīng)審批權(quán)限并每年進(jìn)行一次審定視情況決定提升或降級(jí)創(chuàng)造既有壓力又有動(dòng)力的工作環(huán)境第二把實(shí)際工作中過多的負(fù)激勵(lì)轉(zhuǎn)為正激勵(lì)加強(qiáng)正面引導(dǎo)和管理的同時(shí)充分尊重和發(fā)揮員工的能動(dòng)性滿足他們受到社會(huì)尊重的心理需要第三改革現(xiàn)行工資分配制度堅(jiān)持市場(chǎng)化的報(bào)酬原則調(diào)大績(jī)效工資比重破除行政級(jí)別的工資制度全面推行客戶經(jīng)理等級(jí)薪酬制度(三)客觀評(píng)價(jià)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)改變信貸營(yíng)銷觀念正確處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與提高效率的關(guān)系我國(guó)銀行業(yè)在信貸管理中往往陷入兩個(gè)極端一是靈活性過強(qiáng)對(duì)上市公司、壟斷性企業(yè)等客戶群體在信貸管理中放松條件不顧企業(yè)負(fù)債總規(guī)模和償債能力為企業(yè)多頭開戶、盲目授信甚至于違反國(guó)家賬戶管理、現(xiàn)金管理等有關(guān)制度依賴壘大戶帶來的短期效益二是過于教條在商業(yè)銀行貸款企業(yè)結(jié)構(gòu)中中小企業(yè)仍然絕對(duì)主體但在信貸管理中過份強(qiáng)調(diào)形式上的風(fēng)險(xiǎn)防范一味要求提供抵押擔(dān)保手續(xù)不能根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況提供個(gè)性化的金融服務(wù)品種消極逃避承擔(dān)適當(dāng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任靈活性過強(qiáng)實(shí)際上是沒有原則性過于教條則制約正常發(fā)展銀行本質(zhì)上就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)不可能消除信貸和沖銷制度近年來商業(yè)銀行市場(chǎng)化改革力度不斷加大但財(cái)務(wù)管理制度改革嚴(yán)重滯后目前商業(yè)銀行的貸款收益是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)的而貸款損失則要到損失實(shí)際發(fā)生后才予確認(rèn)甚至仍不能確認(rèn)其結(jié)果必然是高估利潤(rùn)累積風(fēng)大創(chuàng)新力度提高經(jīng)營(yíng)效益水平(四)改革財(cái)務(wù)管理制度建立符合謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)和審慎會(huì)計(jì)原則的呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提和沖銷制度近年來商業(yè)銀行市場(chǎng)化改革力度不斷加大但財(cái)務(wù)管理制度改革嚴(yán)重滯后目前商業(yè)銀行的貸款收益是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)的而貸款損失則要到損失實(shí)際發(fā)生后才予確認(rèn)甚至仍不能險(xiǎn)因此盡快改革我國(guó)銀行業(yè)呆賬準(zhǔn)備金制度已刻不容緩首先可適當(dāng)提高普通呆賬準(zhǔn)備金水平可以規(guī)定按銀行年末貸款總余額1％—3％的范圍實(shí)行差額提取在浮動(dòng)范圍內(nèi)由各銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、貸款總量、構(gòu)成、構(gòu)成以及預(yù)計(jì)損失情況等自主決定提多提少其次在提取普通準(zhǔn)備金的基礎(chǔ)上分類提取專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金人民銀行應(yīng)要求各銀行在統(tǒng)一的分類指導(dǎo)原則下按照五級(jí)分類結(jié)果對(duì)各類不良貸款提取適度水平的專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金在尚未獲取經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的初期可參照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)對(duì)次級(jí)、可疑和損失類貸款分別計(jì)提25％、50％和100％的呆賬準(zhǔn)備第三放寬呆賬核銷條件簡(jiǎn)化呆賬核銷程序逐步建立呆賬準(zhǔn)備自主使用機(jī)制建議中國(guó)人民銀行與財(cái)政部協(xié)商制定“銀行業(yè)貸款呆賬核銷辦法”將呆賬認(rèn)定核銷權(quán)力還給銀行同時(shí)對(duì)已核銷呆賬的管理作出嚴(yán)格規(guī)定對(duì)股份制銀行貸款核銷則可由其信貸部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出內(nèi)審部門審核認(rèn)定董事會(huì)批準(zhǔn)即可14 / 1
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