【正文】 明我方的采購入庫單號，發(fā)票由市場部接收。 市場部收到供應(yīng)商增值稅發(fā)票后應(yīng)檢查發(fā)票信息是否正確（主要為我方開票信息、品項、數(shù)量、單價、金額、備注欄信息、密碼區(qū)發(fā)票號是否與發(fā)票號碼一致等），若有誤則退回供應(yīng)商要求開出正確的發(fā)票，無誤則交財務(wù)應(yīng)付會計。雙方做好簽收記錄。增值稅發(fā)票不得污染、折疊，應(yīng)保證清楚、清潔。否則財務(wù)有權(quán)拒收并要求供應(yīng)商重新開具。 應(yīng)付會計收到采購發(fā)票后在ERP采購系統(tǒng)中根據(jù)采購入庫單生成采購發(fā)票，并進行結(jié)算，在應(yīng)付系統(tǒng)中審核票據(jù)。根據(jù)本月銷項稅情況及稅票的有效期限確認總賬系統(tǒng)有入賬時間。1 付款要求見上述第4條。1 采購付款由出納執(zhí)行后通知市場部，并在總賬中做付款憑證，打印附附件后交應(yīng)付會計。1 應(yīng)付會計審核付款憑證，在應(yīng)付系統(tǒng)中錄入付款單并進行核銷。(四) 調(diào)撥業(yè)務(wù)： 為節(jié)省運費，調(diào)撥業(yè)務(wù)應(yīng)盡量減少，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)盡可能準確地編制備貨計劃。 業(yè)務(wù)部門根據(jù)銷售計劃及本地倉庫實際庫存可向物流部申請貨物調(diào)撥，填寫調(diào)撥申請單，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理確認后提交物流部； 物流部收到調(diào)撥申請后查看各倉庫庫存情況，綜合考慮運輸成本等因素，在調(diào)撥申請上注明調(diào)出倉庫的建議、預(yù)計運費，返回申請部門； 審批：申請部門與調(diào)出地業(yè)務(wù)經(jīng)理協(xié)商確認，同意后調(diào)出地業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字確認后交物流部；若調(diào)出地業(yè)務(wù)經(jīng)理不同意，則原則不不予調(diào)撥。若確因業(yè)務(wù)需要，申請部門可提請經(jīng)營副總、總經(jīng)理協(xié)調(diào)。經(jīng)營副總、總經(jīng)理強制調(diào)撥應(yīng)由副總、總經(jīng)理簽字確認； 物流部收到簽字完備的調(diào)撥申請后由調(diào)出地單據(jù)錄入人員在ERP庫存系統(tǒng)中錄入調(diào)撥單，轉(zhuǎn)入部門和轉(zhuǎn)出部門分別錄入兩地的物流部（比如上海倉調(diào)到北京倉，應(yīng)選上海物流轉(zhuǎn)出，北京物流轉(zhuǎn)出），入庫類別和出庫類別分別錄入“調(diào)撥入庫”、“調(diào)撥出庫”（必須也只能選此兩項），表體中單價、金額不必錄入，并在調(diào)撥申請單右上角寫明調(diào)撥單號。核對無誤后審核自動生成一張其他出庫單和一張其他入庫單。打印其他出庫單兩聯(lián)單交倉庫人員。 倉庫人員接到其他出庫單調(diào)撥出庫單后組織配貨，并在其他出庫單上簽字確認。交物流單據(jù)組。 物流單據(jù)組核對ERP中的其他出庫單，若品項或數(shù)量錯誤應(yīng)退回重配，直至實際配貨與ERP中一致。無誤后審核。打印原調(diào)撥單對應(yīng)的其他入庫單調(diào)撥入庫三聯(lián)單，并倉庫人員準備發(fā)貨。若因?qū)嶋H庫存不足，則應(yīng)告知申請調(diào)撥部門，同時立即盤點該品項并進行收發(fā)流水的核對直至查出賬實差異原因并提交書面的盤點報告及處理建議，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準后進行賬務(wù)調(diào)整。（若有處理責(zé)任人，應(yīng)收責(zé)任人簽字后將處罰單交人力資源部備案，在最近的發(fā)薪時扣除） 倉庫人員將貨物交物流公司時雙方在其他入庫單調(diào)撥單上簽字確認，第一、二聯(lián)由司機隨貨同行，第三聯(lián)交回物流單據(jù)組。 物流單據(jù)組將調(diào)撥信息郵件給收貨倉倉庫主管，收貨倉倉庫主管安排收貨準備。 收貨倉倉庫收到所調(diào)撥的貨物后憑司機所帶的其他入庫單調(diào)撥入庫單收貨并驗收，若無誤，則在兩聯(lián)單據(jù)上簽字確認，第一聯(lián)交司機帶回，第二聯(lián)由收貨倉所在地單據(jù)員。若有誤，則與調(diào)出地倉庫物流主管協(xié)商并當場開出處理書（必須注明其他入庫單單號），經(jīng)物流總監(jiān)批準后由司機簽字確認，一式兩份，當?shù)亓粢环?，交司機一份，做為索賠或扣除運費的依據(jù)。處理書一同交當?shù)貑螕?jù)組。破損品項可由司機帶走，但必須按正常品的標準含稅售價賠償。缺少品項必須按正常品的標準含稅售價賠償。處理結(jié)果應(yīng)在其他入庫單調(diào)撥入庫單上詳細注明。1 調(diào)入地單據(jù)組根據(jù)簽字完備的其他入庫單從ERP中調(diào)出對應(yīng)的單據(jù)，審核。根據(jù)處理書若全價賠償?shù)?，在ERP銷售系統(tǒng)中直接做委托代銷發(fā)貨單，（客戶名稱選該物流公司，廠編為“QT”，銷售類型為“賠償”，部門為該地物流部，倉庫為該地正品庫，單價為確認的賠償價做，備注欄應(yīng)注明“其他入調(diào)入單XXX號賠償”。審核，并生成委托代銷結(jié)算單，審核。打印。1 調(diào)入地單據(jù)組將其他入庫單調(diào)撥入庫、處理書（回注委托代銷結(jié)算單號）留存。將收貨信息入、處理書傳真給調(diào)出地物流單據(jù)組。1 司機將收貨地倉庫主管簽字確認后的其他入庫單調(diào)撥入庫單交回調(diào)出地物流單據(jù)組。1 調(diào)出地物流單據(jù)組收到后應(yīng)與調(diào)出地單據(jù)組所發(fā)的信息核對，無誤后將調(diào)撥申請單、其他出庫單、其他出庫單、處理書按順序排好后交財務(wù)部存貨管理人員。雙方做好簽收。1 財務(wù)部存貨管理人員收到后應(yīng)核對系統(tǒng)中的每一步，有差異則退回。無誤后保存單據(jù)，在月底時統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)成本，并在總賬系統(tǒng)填制調(diào)撥轉(zhuǎn)賬憑證。1 若物流公司要求對破損或少貨賠償開具發(fā)票，則由物流部向財務(wù)部存貨人員提出開票申請，財務(wù)部處理流程同銷售業(yè)務(wù)。1 調(diào)撥所形成的物流費用由申請調(diào)撥部門承擔，物流部在申請運費時應(yīng)按部門按運費類型（采購運費、銷售運費、調(diào)撥運費、緊急銷售運費）提供各部門的運費匯總，以便財務(wù)部按部門歸集運費。(五) 樣品管理： 各部門因業(yè)務(wù)需要，需領(lǐng)用公司產(chǎn)品作為樣品送給客戶或本部門使用時，適用本流程。 具體流程1) 由申請人填寫《樣品、贈品、耗用申請表》（表樣另見），根據(jù)申請表內(nèi)容填寫完整；2) 審批：3) 物流部輸單員根據(jù)簽字完備的申請表在ERP中做如下操作：銷售管理—業(yè)務(wù)—委托代銷—委托代銷發(fā)貨單，銷售類型為“樣品出貨”，廠編為“YP”，客戶為領(lǐng)用樣品的業(yè)務(wù)員，部門為領(lǐng)用業(yè)務(wù)員所在部門、業(yè)務(wù)員為其本人，預(yù)計回單日期為發(fā)貨當日。4) 后面的操作同銷售業(yè)務(wù)。5) 財務(wù)部收到單據(jù)后做虛擬銷售發(fā)票，生成憑證：借其他應(yīng)收款樣品領(lǐng)用人，貸發(fā)出樣品，同時借發(fā)出樣品，貸庫存商品。6) 樣品退回時做委托代銷退貨單，操作銷售退貨業(yè)務(wù)，財務(wù)做相反會計憑證，沖回個人借款。7) 財務(wù)部每月提供個人領(lǐng)用樣品金額表，每季度清理一次，確無法退回的由領(lǐng)用人申請，部門經(jīng)理確認，副總、總經(jīng)理批準后財務(wù)做個人借款轉(zhuǎn)樣品費用處理。8) 外貿(mào)部、總部及工廠領(lǐng)用樣品等視同銷售，按銷售業(yè)務(wù)流程辦理，不適用本流程。(六) 贈品及部門領(lǐng)用業(yè)務(wù)： 各部門因業(yè)務(wù)需要，需領(lǐng)用公司產(chǎn)品作為贈品贈送客戶或供本部門使用時，適用本流程，領(lǐng)取樣品送客戶另見樣品管理辦法。 具體流程1) 由申請人填寫《樣品、贈品、耗用申請表》（表樣另見），根據(jù)申請表內(nèi)容填寫完整；2) 審批：3) 物流部輸單員根據(jù)申請表在ERP中做如下操作：庫存管理—日常業(yè)務(wù)—出庫—其他出庫單中錄入其他出庫單，同時選擇倉庫，（領(lǐng)用）部門，出庫類別（贈品、耗用分別選“贈品出庫、耗用出庫”，并在備注欄寫明需要說明的信息，錄入完畢，按一式三聯(lián)打印出來4) 倉庫管理員根據(jù)其他出庫單發(fā)貨并同時在單據(jù)上簽字確認，一聯(lián)交領(lǐng)用部門留存，一聯(lián)作為回單交財務(wù)，一聯(lián)倉庫留存；5) 若有以上已經(jīng)辦理出庫的貨品因各種原因退回倉庫，則需辦理退庫手續(xù)，退庫直接退還到倉庫，由倉庫出具入庫單，單據(jù)組根據(jù)倉庫的入庫單在ERP中錄入其他入庫單，同時選擇倉庫，（歸還）部門，入庫類別（贈品、耗用分別選“贈品入庫、耗用入庫”，并在備注欄寫明需要說明的信息，交倉庫核對確認。6) 贈品領(lǐng)用記入領(lǐng)用部門贈品費用，部門領(lǐng)用做為部門辦公費用。23 / 2