【導讀】數(shù)》（第二版）。通遼市鋼絲繩廠委托設計的內容及范圍。國家現(xiàn)行的財會、稅收政策。建設單位提供的有關資料。地方的有關法規(guī)和設計標準規(guī)范等。本著節(jié)約投資、減少占地、節(jié)約能耗、降低成本的原則，使裝置設計經濟合理，安全可靠。生量，實現(xiàn)經濟和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。方案、主要工藝設備的選擇及投資的經濟效益等進行綜合技術論證。案、環(huán)境保護、消防與勞動安全、投資估算與資金籌措、財務評價等。低、產品質量差、表面氧化嚴重。要能確保一定生產規(guī)模，市場競爭力強。因此，將廠址選定。由國內生產廠家供應。國內市場供應充足。力總裝機容量1172MW，已經投產和在建的電站總裝機達到4240MW，量將達到400億千瓦時?？茽柷邊^(qū)工業(yè)園區(qū)（南區(qū)）供電能滿足項目用電需求。宜作為工業(yè)用水，項目采用園區(qū)自來水，供水有保障。由企業(yè)自行解決。燃煤：項目年用煤5400噸。

　　

【正文】 車間內各區(qū)域均設置應急照明燈和安全出口燈，火災時可維持 2通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 39 小時以上的照明，以便發(fā)生火災時安全疏散。 凡存在火災危險的場所，其電氣設備及照明燈均按規(guī)范要求選用防火防爆型。 4） 消防給水 本項目設計消防總水量為 30L/s，其中室外 20L/s， 室內 10L/s。 消防給水水源由廠區(qū)供水管網供給，其水壓、水量滿足本項目要求。廠區(qū)建有消防泵站、消防貯水池。生產、生活、消防給水管道在廠區(qū)內成環(huán)狀布設，并設有室外地下式消防栓，其間距不大于 120m。主車間及其它輔助設施按規(guī)范設置室內消防栓和建筑滅火器。 （四）消防管理 設置消防管理機構，負責整個廠區(qū)的消防管理工作。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 40 第八章 企業(yè)組織及勞動定員 一、組織機構 合理科學地確定項目組織機構和配置人力資源是保證項目建設和生產經營順利，提高勞動效率的重要條件。 組織機構設置方案 本項目實 行總經理負責制。建議采用直線 — 職能制組織結構形式。下設生產、銷售、計財、技術等部門職能機構，其中生產機構按不同生產車間管理，各部門主任或車間主任對總經理負責，同時管理部門、車間及基層員工。 機構適應性分析 本組織機構形式不僅有直線的指揮命令系統(tǒng)，而且也有具體的生產機構。其突出優(yōu)點是分工明確，職能人員既能考慮具體的生產、技術及其他各項經營活動，又能使上層指揮人員行使有效的統(tǒng)一指揮，互適性強。 二、人力資源配置 工作制度 工作制度是在保證企業(yè)正常生產并有利于提高工作效率和設備利用率的原則下確定。 本項 目年工作日為 300 天（ 7200 小時），生產車間實行 兩 班制，其它部門采用日班制工作，每班工作時間 8 小時。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 41 公用輔助設施根據(jù)生產實際需要設置相應的工作制度。 人員配置 生產人員是根據(jù)生產車間及公輔助設施的規(guī)模、工作制度、裝機水平等，按照企業(yè)正常運行時所需要的崗位定員進行編制。非生產人員包括行政管理人員、技術人員及服務人員等。 本項目勞動定員 133 人，其中總經理 1 人、副總經理 2 人、工程師 2 人、管理人員 14 人、技術人員 11 人、一般工作人員 11 人、工人 90 人、其他 2 人。 三、員工培訓 職工培訓是企業(yè)組織生產的一 個主要環(huán)節(jié)，職工技術水平的高低直接影響到產品質量和生產成本。因此，本項目在投產前要求對全體職工進行全面培訓和重點培訓相結合的職工技能和生產紀律教育，生產線投產后企業(yè)每年提取一定的費用對技術工種進行輪訓。 在生產線投產前對全體員工和投產后的新聘員工必須進行全面的和不分工種的培訓和職業(yè)教育。要求員工不僅了解和掌握企業(yè)各項規(guī)章制度、職業(yè)道德等知識，而且了解本項目的生產過程、產品特性和經營策略，使員工對企業(yè)和產品有較全面的認識。 主要技術骨干和關鍵崗位的生產操作人員，上崗操作前應經過培訓。培訓可在設備引進廠 家或國內同類生產企業(yè)內進行，培訓人員約占定員總數(shù)的 60%，培訓時間暫定為 3 個月。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 42 第九章 項目進度建議 一、項目建設工期進度說明 為了盡可能地縮短項目建設周期，并使之取得最大效益，根據(jù)項目特點和具體情況，考慮到項目前期工作和各項具體工程建設交叉進行的可能性，制定該項目建設進度計劃。 二、項目建設工期進度計劃安排 實施準備 項目可行性研究報告批準后，正式簽訂協(xié)議，申辦經營證件，設置管理機構，擬訂章程，籌措資金，開展項目實施工作。設備或生產線考察、勘察設計、工藝設計等同時進行。 勘察設計 資金到 位后，即可委托勘察設計單位，同時委托工程監(jiān)理單位同時開展工作，進行工程的勘察和設計，并向設計單位提供必要的項目相關原始資料。設計分初步設計和施工圖設計，包括設備的招標訂購。 施工期 在設計完成后（或主要設計完成后）進行工程招標工作，選擇施工單位，進入施工期。施工期包括土建施工和非標設備的制造及輔助工程等。 設備安裝期 設備安裝期包括：設備制造、驗收、調試和單機、聯(lián)動試車、試通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 43 生產。設備到貨時間可依土建施工進度排出，露天設備可提前安裝到位。此工程為六個月，其中四個月與施工期重疊，單機試運轉在設備安裝后進 行，設備安裝結束后進行試運轉檢測。 竣工達產期 聯(lián)動試車合格后，投入生產。 三、項目建設期 項目建設期 2 年。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 44 第十章 投資估算與資金籌措 一、投資估算依據(jù) 采用概算指標法計算。 主要設備價格參考國內外設備生產廠家提供的報價。 《內蒙古自治區(qū)建筑工程綜合預算定額》 (1997 年 )； 《內蒙古自治區(qū)建筑安裝工程費用定額》 (20xx 年 )； 《通遼市地區(qū)建設工程材料預算價格》 其他費用按項目所在 地有關價格計算。 估算以人民幣為貨幣單位。 二、項目固定資產投資估算 項目固定資產投入 2600 萬元。 建設投資靜態(tài)部分包括： 建筑工程費： 400 萬元。 設備及工器具購置費： 895 萬元。 安裝及管線工程費： 32 萬元。 工程建設其它費用： 107 萬元。 項目基本預備費： 66 萬元。 建設投資動態(tài)部分為建設期利息，項目無借款，建設期利息為零。 三、項目流動資金估算 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 45 采用指標分項詳細估算法估算項目流動資金。項目鋪底流動資金1100 萬元。 四、分年投資計劃表 項目固定資產建設投資第一年投入 700 萬元，第二年投入 800 萬元。總計 萬元。 項目鋪底流動資金按達產比例分年投入，第二年投入 500 萬元，第三年投入 600 萬元?？傆?1100 萬元。 五、資金籌措 項目總投資 2600 萬元。 其中：項目固定資產投資 1500 萬元，項目流動資金 1100 萬元。 項目融資方案為：全部建設單位自籌。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 46 第十一章 財務評價 一、財務評價的依據(jù)和說明 《建設項目評價方法與參數(shù)》（第二版） 《投資項目可行性研究指南》 《建設項目 評價方法選編》 現(xiàn)行的財務和稅收政策。 《國務院關于實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》 (國發(fā)［ 20xx］ 33 號 ) 建設單位提供的有關部門基礎數(shù)據(jù)。 估算以人民幣為貨幣單位。 二、基礎數(shù)據(jù) 項目建設期 兩 年， 當 年達產 60%；第 二 年達產 100%，項目正常年生產銷售 2 萬噸鍍鋅鋼 絲， 實現(xiàn)銷售收入 15000 萬元人民幣。 項目銷項增值稅稅率 17%。 項目進項增值稅抵扣稅率 17%。 基準收益率按 10%。 項目所得稅執(zhí)行“二免三減半”政策，投產后二年免稅，后三年按利潤總額的 15%計征，以后按利潤總額的 33%計征。 項目建設期 兩 年，生產期十四年，計算期十五年。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 47 三、項目銷售收入及稅金估算 項目正常年實現(xiàn)銷售收入 15000 萬元。 按國家稅收有關政策，項目計算增值稅 17%。 城市維護建設稅按增值稅的 7%計征。 教育費附加按增值稅的 3%計征。 項目正常年增值稅 645 萬元。 項目正常年城市維護建設稅 萬元； 教育費附加 萬元。 項目正常年銷售稅金及附加 254 萬元。 四、成本估算 燃料動力費 項目年燃料動力費用主要為取暖費、煤、電、水消耗 ， 包括： 取暖費用：項目年取暖面積 4400 平方米，取費按 元 /平方米 .月，取暖期按 6 個月估算，年費用 10 萬元。 電：項目年用電量 864 萬度，電費按 元 /度估算，項目年用電費用 萬元。 水：項目年用水量 1 萬噸， 1，生活用水水費按 元 /噸估算，項目年用水費用 萬元。 詳見表 11— 2— 2《 外購燃料動力費用估算表》 工資及福利費 項目勞動定員 133 人，福利費按工資的 14%計取，項目年工資及通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 48 福利費 萬元。 折舊及攤銷 折舊： 按直線法估算，工程建筑折舊年限 20 年，設備折舊按平均折舊年限 15 年估算，殘值均按 5%計。 固定資產達產年 折舊費 萬元。 修理費按固定資產折舊費用的 40%計算，年費用 萬元。 銷售費用 項目年銷售費用為建設單位在銷售產品的過程中各項費用，包括：運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、廣告費、展覽費、及銷售人員的工資、差旅費、辦公費等。采用擴大指標法，按銷售額的 2%計算，項目年銷售費用 30 萬元。 財務費用 項目財務費用主要為長期和短期借款利息，項目無借款，財務費用為零。 其他費用 其他費用包括管理費用等，年其他費用 30 萬元。 五、利潤 項目年銷售收入 15000 萬元。 項目退 稅計入利潤。 所得稅執(zhí)行“二免三減半”政策，投產后二年免稅，后三年按利通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 49 潤總額的 15%計征，以后按利潤總額的 33%計征。 項目盈余公積金按利潤總額的 10%計取。 項目公益金按利潤總額的 5%計算。 項目正常年利潤總額 萬元。 六、盈利能力分析 根據(jù)表 11— 3《項目財務現(xiàn)金流量表》、表 11— 4《資本金財務現(xiàn)金流量表》、表 11— 5《損益和利潤分配表》、表 11— 6《資金來源與運用表》計算各項評價指標。 靜態(tài)指標 投資利潤率： %； 投資利稅率： %； 銷售利潤率： %； 銷售利稅率： %； 資本金利潤率： %； 投資回收期： 年。 動態(tài)指標 全部投資： 財務內部收益率： %。 財務凈現(xiàn)值（ ic=10%）： 萬元。 自有資金： 財務內部收益率： %。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 50 由以上指標看出，投資利潤率較好，說明項目投資對國家積累的貢獻水平較高；投資回收期估算表明項目投資能盡快回收；項目內部收益率（ IRR）大于基準收益率，其他指標也高于行業(yè)基準要求，并有超額盈余。 七、不確定性分析 盈虧平衡分析（ BEP） 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP） =%； 項目達產 %，企業(yè)保本經營。 八、結論 通過對項目經濟效益的分析及各項指標的測算表明，財務內部收益率高于同行業(yè)水平，投資回收期高于同行業(yè)基準投資回收期，項目建設財務上可行。 通遼市工程咨詢中心 11萬噸 /年電工圓銅桿連鑄連軋及拔絲建設項目 51 第十二章 研究結論與建議 項目采用先進的技術工藝和設備，生產滿足市場需求的優(yōu)質 鋼芯呂絞線 滿足國民經濟發(fā)展對產品品種、質量的需求，產品 具有較大的市場競爭優(yōu)勢。 項目采用的生產技術先進、可靠，環(huán)保措施能滿足國家和地方的環(huán)保要求。 項目建在通遼市科爾沁區(qū)工業(yè)園區(qū)（ 南區(qū)），可充分利用工業(yè)園區(qū)良好的基礎設施，節(jié)省建設投資；項目所在地能源動力供應充足，價格相對低廉，水資源能滿足項目需要，且土地、勞動力等資源豐富，價格相對便宜；項目所在地區(qū)位優(yōu)勢明顯，項目實施中既享受國家西部大開發(fā)的優(yōu)惠政策，又受振興東北老工業(yè)基地政策的輻射，同時，當?shù)卣烷_發(fā)區(qū)出臺了多項鼓勵國內外投資的優(yōu)惠政策，鑒于項目對通遼市工業(yè)經濟具有較強的拉動作用，當?shù)卣畬椖拷o予了高度