【正文】 位和危險作業(yè)提出安全防護(hù)措施方案。如在建筑物上設(shè)置避雷裝置，尤其是高大建筑物，以防雷擊；場區(qū)內(nèi)按規(guī)定設(shè)置消防系統(tǒng)，車間設(shè)置換氣扇。對危險場所，按勞動安全規(guī)范，提出合理的生產(chǎn)工藝方案和設(shè)置安全間距。根據(jù)建筑的性質(zhì)狀況設(shè)置安全通道出口，配置事故照明應(yīng)急及疏散指示標(biāo)志，以利于安全疏散和處理緊急事故。對易產(chǎn)生職業(yè)病的場所，應(yīng)提出防護(hù)和衛(wèi)生保健措施方案。如定期對相關(guān)人員進(jìn)行健康體檢和療養(yǎng)等。在生產(chǎn)過程中設(shè)置自動報警、緊急事故處理等安全設(shè)施。對高溫、噪聲、振動等工作環(huán)境，采用保護(hù)性防護(hù)措施。按《工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)范》設(shè)計，對噪聲源、振動設(shè)備采取消聲、隔音、吸聲、減振措施。對本工程主要聲源等，在設(shè)計中將部分主要聲源設(shè)備隔離在單獨房間，墻面使用隔聲，吸聲材料，對振動大的設(shè)備采取減振處理措施，并定期對設(shè)備進(jìn)行性能測試。對可能產(chǎn)生危害的生產(chǎn)過程，盡量采用自動化作業(yè)，減少體力勞動，保護(hù)職工健康。設(shè)備電器的安裝、維修均嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定的程序進(jìn)行，設(shè)置觸電保護(hù)裝置；為確保防高溫、防燙傷，對于高溫管、容器采用保溫材料包裹外表面，用醒目顏色標(biāo)出高溫管道。部分高溫設(shè)備全封閉生產(chǎn)，并配備全套降溫設(shè)施。個人防護(hù)個人防護(hù)采取送風(fēng)、空調(diào)、降溫等措施。設(shè)置更衣室。生產(chǎn)人員按規(guī)定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，方可進(jìn)入工房工位操作。加強(qiáng)安全教育，對有關(guān)操作人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和考核，提高技術(shù)操作能力和安全防護(hù)能力。本項目為擴(kuò)建項目，無需新設(shè)勞動安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，可由企業(yè)現(xiàn)有勞動安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)增配專人負(fù)責(zé)項目的勞動安全衛(wèi)生監(jiān)督與管理。本項目通過采取上述措施，再加中心嚴(yán)格的運營管理，可有效地防止事故的發(fā)生。預(yù)測本項目運營后可以達(dá)到安全生產(chǎn)及工業(yè)衛(wèi)生要求。項目單位現(xiàn)有生產(chǎn)運營系統(tǒng)消防設(shè)施齊全,消防水量、水壓能滿足本項目擴(kuò)建的需求，本項目消防措施到位，可滿足項目運營的消防安全需要。第十一章 工程招投標(biāo)方案為保證本項目的建設(shè)質(zhì)量，獲得高質(zhì)量的技術(shù)和服務(wù)，該項目將嚴(yán)格按照招標(biāo)法的要求，本著公平、公正的原則，對土建施工、監(jiān)理、機(jī)械和電氣設(shè)備采購進(jìn)行招標(biāo)。本項目工程建設(shè)程序主要包括：勘察設(shè)計、工程物資采購、施工、竣工驗收等工作。工程勘察設(shè)計是編制作為工程建設(shè)的技術(shù)文件和圖紙的活動，其目的在于解決如何進(jìn)行建設(shè)的具體工程技術(shù)問題和經(jīng)濟(jì)問題。勘察設(shè)計的質(zhì)量不僅影響工程施工能否順利進(jìn)行，而且關(guān)系到項目目標(biāo)能否實現(xiàn)的程度。因此選擇高水平的設(shè)計單位是項目成功實施的保證，招標(biāo)與投標(biāo)是選擇理想勘察設(shè)計者行之有效的方式。工程施工是最終形成工程實體，各種資源投入最多最集中的階段。各方面都十分重視工程施工和工程材料、設(shè)備采購的招標(biāo)與投標(biāo)工作，編制招標(biāo)文件范本，通過招標(biāo)精心選擇承包商、監(jiān)理工程師，已成為工程項目管理中一項重要的國際慣例。綜上所述，在本項目全生命周期中，通過招標(biāo)與投標(biāo)方式選擇項目的理想建設(shè)者，已成為成功進(jìn)行工程建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，只有這樣才能控制項目目標(biāo)，獲得合格的工程產(chǎn)品，達(dá)到預(yù)期的投資效益。為保證本項目的管理，保證質(zhì)量和按期竣工，本項目采用委托招標(biāo)、公開招標(biāo)形式。具體情況見表11—1招標(biāo)基本情況表。表11—1 招標(biāo)基本情況方式項目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察※※※設(shè)計※※※建筑工程※※※安裝工程※※※監(jiān)理※※※設(shè)備※※※重要材料※※※其他※※※第十二章 項目投資估算與資金籌措（1）國家計委、建設(shè)部頒布的有關(guān)文件（2）新的有關(guān)財務(wù)制度和會計制度（3）安徽省建設(shè)廳頒布的有關(guān)定額、文件（4）BB定額站《BB定額信息》（5）擬建項目各單項工程的建設(shè)內(nèi)容及工程量（6）《投資項目可行性研究指南》按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分分別估算。工程費用又分為建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費和安裝工程費三部分。建筑工程費建筑工程費的估算方法采用單位建筑工程投資估算法（單位建筑工程造價指標(biāo)乘以建筑工程總量）、單位實物工程量投資估算法（以單位實物工造價指標(biāo)乘以實物工程量），單位造價指標(biāo)的確定參照BB市土建工程定額和同類項目造價水平，并按現(xiàn)行價格水平予以調(diào)整。本項目建筑工程費包括：恒溫庫房、冷庫、鮮活加工車間、辦公及生活和房和場區(qū)的道路、綠化工程費用等。設(shè)備購置及安裝工程費引進(jìn)部分按外商報價，國內(nèi)采購設(shè)備參照制造廠家報價和類似工程設(shè)備價格，并考慮必要的運雜費進(jìn)行估算。安裝工程費根據(jù)單項工程的設(shè)備購置費采用綜合指標(biāo)估算。本項目設(shè)備購置及安裝工程費包括：制冷設(shè)備、商品儲藏管理系統(tǒng)；配送車輛；質(zhì)量檢測及辦公設(shè)備等，及給排水、供配電、消防系統(tǒng)等。工程建設(shè)其他費用工程建設(shè)其他費用按各項費用科目的費率或者取費標(biāo)準(zhǔn)估算。該項費用包括：土地使用費、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、建設(shè)單位臨時設(shè)施費、工程建設(shè)監(jiān)理費、工程保險費、培訓(xùn)費及其他等?；绢A(yù)備費基本預(yù)備費是指在項目實施中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需要事先預(yù)留的費用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見費，主要指設(shè)計變更及施工過程中可能增加工程量的費用。本項目基本預(yù)備費按照工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的5%估算。漲價預(yù)備費按照有關(guān)政策規(guī)定，本項目漲價預(yù)備費未予估列。建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）以上各項合計為不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資。建設(shè)期利息按照擬定的融資方案，本項目建設(shè)投資中安排銀行貸款6000萬元。建設(shè)投資按照《投資項目可行性研究指南》的要求，以上7兩項合計為建設(shè)投資。附：固定資產(chǎn)投資估算表估算依據(jù)本項目流動資金估算采用分項詳細(xì)估算法。估算主要公式為：流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負(fù)債流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金流動負(fù)債＝應(yīng)付賬款流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨＝庫存商品＋燃料動力＋在途商品＋產(chǎn)成品估算結(jié)果，其中計入總投資的鋪底流動資金為4105萬元。附：流動資金估算表，計劃通過如下渠道籌集項目建設(shè)資金：；。附：投資計劃及資金籌措表、資金來源及運用表第十三章 財務(wù)評價項目建設(shè)目的是促進(jìn)生產(chǎn)、引導(dǎo)消費、推動經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)增長方式，因此在性質(zhì)上雖為擴(kuò)建，但與業(yè)主原有的經(jīng)營業(yè)務(wù)有著較為明顯的區(qū)分，可按新建項目對待。固定資產(chǎn)折舊和攤銷房屋及構(gòu)筑物按20年折舊；設(shè)備與其他按12年折舊；無形資產(chǎn)按10年攤銷；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。注：本項目固定資產(chǎn)折舊方法采用直線法。修理費按固定資產(chǎn)折舊的的40%提??；項目定員1200人,人員工資按照每人平均月工資900元，福利費按工資額度的14%列支。本項目用水、電，參照目前開發(fā)區(qū)的收費標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)測到運營期水費按2元/噸、電費1元/度；外購商品成本：按物流配送行業(yè)平均毛利率12%估算，即外購商品成本按商品銷售收入的88%估列。銷售費用：按照項目的經(jīng)營特點，％估算財務(wù)費用：包括固定資產(chǎn)借款利息和流動資金借款利息。其他費用：主要包括其他管理費用、其他財務(wù)費用、門店租賃費等，；經(jīng)核算。附：折舊表、攤銷表、成本費用估算表據(jù)統(tǒng)計經(jīng)過華聯(lián)超市營銷系統(tǒng)。按照BB華聯(lián)超市有限公司中期規(guī)劃，2008年前市區(qū)直營店要達(dá)到180家、其他地市分公司達(dá)到20家、加盟店（農(nóng)家店）達(dá)到300家?？梢灶A(yù)見的是，隨著BB華聯(lián)物流配送中心項目的建設(shè)，原以食品、百貨為主的華聯(lián)物流配送，將快速擴(kuò)充農(nóng)副產(chǎn)品、生鮮蔬菜等，同時依托BB華聯(lián)超市這一龐大的終端銷售系統(tǒng)，,可穩(wěn)定實現(xiàn)當(dāng)前建設(shè)規(guī)模的設(shè)計配送及銷售能力每年141667萬元（不含稅）。附：損益表、銷售稅金計算表按照有關(guān)財稅制度，本項目在進(jìn)行相關(guān)財務(wù)指標(biāo)測算時，應(yīng)考慮如下稅種：增值稅，稅率按17%計算；城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的7%提??；教育附加稅按增值稅的3%提??；所得稅，稅率取33%。盈余公積金按稅后利潤10%計提，公益金按稅后利潤5%計提。財務(wù)分析依1993年4月7日國家計委及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》和《投資項目可行性研究指南》（2002試用版）為據(jù)，采用動態(tài)分析，財務(wù)分析期12年，基準(zhǔn)點均取在項目實施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用10%。計算所得稅后財務(wù)指標(biāo)如下:凈現(xiàn)值（FNPV）根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標(biāo)收益率R為10%，計算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入CI（+）及現(xiàn)金流出CO（）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值FNPV。；附：現(xiàn)金流量表財務(wù)內(nèi)部回收率（FIRR）指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。 %；投資利潤率＝%投資回收期投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，其是財務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量}（含建設(shè)期）。償債能力分析通過對“借款還本付息計算表”（附表）的計算，考察項目計算期內(nèi)財務(wù)狀況，盈虧平衡分析盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點分析。進(jìn)行這種分析時，將投產(chǎn)后正常年份的倉儲量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應(yīng)的倉儲量。其數(shù)字越低，表明項目適應(yīng)市場變化的能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險能力也越強(qiáng)。本項目采用倉儲能力利用率來表示，所使用的測算公式為：經(jīng)分析計算本項目的盈虧平衡點為42%，可見項目只要達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的42%，就可保本，項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。敏感性分析按單一風(fēng)險因素考慮，假定其他因素不變，當(dāng)銷售收入降低5%時，%。當(dāng)經(jīng)營成本增加5%，%；當(dāng)固定資產(chǎn)投資上升5%時，%。敏感性分析表明經(jīng)營成本費用為最敏感因素。敏感性分析詳見下表。敏感性分析表變動因素變動幅度（%）全投資FIRR（稅后）原方案0%基建投資5%經(jīng)營收入5%經(jīng)營成本59．8%綜上所述，本項目贏利能力好，抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，經(jīng)財務(wù)分析項目可行,但要特別注意經(jīng)營成本費用的控制。從項目各評價指標(biāo)可以看出，%，大于10%的目標(biāo)收益率，所得稅后凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，投資回收期較短，項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，從經(jīng)濟(jì)上看，該項目切實可行。第十四章 結(jié)論與建議針對項目建設(shè)的可行性，綜合前面幾章所述，提出以下結(jié)論：BB華聯(lián)物流配送中心項目的建設(shè)，符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策。作為新的經(jīng)濟(jì)增長點和新興支柱產(chǎn)業(yè)的物流配送業(yè)，將成為安徽省物流及連鎖零售業(yè)的龍頭企業(yè)，不但能帶動相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，還能平抑市場物價，適應(yīng)消費需求在BB經(jīng)濟(jì)建設(shè)及至皖西北的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著十分重要的地位和作用，市場形勢良好，宏觀、微觀市場均保持穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢，發(fā)展前景廣闊，開發(fā)潛力較大，為項目提供了良好的開發(fā)背景。BB華聯(lián)物流配送中心項目的建設(shè)單位BB華聯(lián)超市有限公司是一家按照現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范設(shè)計和運作的企業(yè)實體，具有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實力和良好的企業(yè)信譽，公司有著科學(xué)、合理的現(xiàn)代化管理運作機(jī)制，為項目建設(shè)提供了可靠的保障。本次可行性研究對項目建設(shè)經(jīng)營的技術(shù)分析，是充分結(jié)合了項目自身的實際條件，具有一定的可操作性，從項目開發(fā)財務(wù)評價的指標(biāo)上看，基本達(dá)到了合理利用資金啟動整個項目的目的。從財務(wù)評價指標(biāo)上來看，項目建設(shè)經(jīng)營的效益還需要根據(jù)實際情況進(jìn)行反復(fù)調(diào)整。主要是考慮到外部市場環(huán)境以及城市功能區(qū)域集中劃分對項目造成的在盈利能力影響。以目前來看，整個項目完成后，BB華聯(lián)物流配送中心成為安徽規(guī)模較大、設(shè)備較全、功能、服務(wù)較為完善的物流集散中心，其市場前景看好，企業(yè)能快速回籠資金。從盈虧平衡分析及敏感性分析可知，本項目有較好的抗風(fēng)險能力、資源供給及外部協(xié)作條件滿足建設(shè)要求、財務(wù)評價項目收益率高于基準(zhǔn)收益率，盈利能力及清償能力較強(qiáng)、風(fēng)險分析表明本項目投資風(fēng)險較小。因此該項目的實施具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，項目建設(shè)是必要的。經(jīng)過以上各章節(jié)的論述,彰顯項目建設(shè)對于促進(jìn)BB物流進(jìn)步和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展均具有重要意義,符合國民經(jīng)濟(jì)BB市商業(yè)規(guī)劃需要和市場需要。建議上級審批機(jī)關(guān)給予審批,同時項目建設(shè)單位積極做好前期準(zhǔn)備工作,爭取該項目早日實施。