【正文】 位和危險(xiǎn)作業(yè)提出安全防護(hù)措施方案。如在建筑物上設(shè)置避雷裝置，尤其是高大建筑物，以防雷擊；場(chǎng)區(qū)內(nèi)按規(guī)定設(shè)置消防系統(tǒng)，車間設(shè)置換氣扇。對(duì)危險(xiǎn)場(chǎng)所，按勞動(dòng)安全規(guī)范，提出合理的生產(chǎn)工藝方案和設(shè)置安全間距。根據(jù)建筑的性質(zhì)狀況設(shè)置安全通道出口，配置事故照明應(yīng)急及疏散指示標(biāo)志，以利于安全疏散和處理緊急事故。對(duì)易產(chǎn)生職業(yè)病的場(chǎng)所，應(yīng)提出防護(hù)和衛(wèi)生保健措施方案。如定期對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行健康體檢和療養(yǎng)等。在生產(chǎn)過(guò)程中設(shè)置自動(dòng)報(bào)警、緊急事故處理等安全設(shè)施。對(duì)高溫、噪聲、振動(dòng)等工作環(huán)境，采用保護(hù)性防護(hù)措施。按《工業(yè)企業(yè)噪聲控制規(guī)范》設(shè)計(jì)，對(duì)噪聲源、振動(dòng)設(shè)備采取消聲、隔音、吸聲、減振措施。對(duì)本工程主要聲源等，在設(shè)計(jì)中將部分主要聲源設(shè)備隔離在單獨(dú)房間，墻面使用隔聲，吸聲材料，對(duì)振動(dòng)大的設(shè)備采取減振處理措施，并定期對(duì)設(shè)備進(jìn)行性能測(cè)試。對(duì)可能產(chǎn)生危害的生產(chǎn)過(guò)程，盡量采用自動(dòng)化作業(yè)，減少體力勞動(dòng)，保護(hù)職工健康。設(shè)備電器的安裝、維修均嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定的程序進(jìn)行，設(shè)置觸電保護(hù)裝置；為確保防高溫、防燙傷，對(duì)于高溫管、容器采用保溫材料包裹外表面，用醒目顏色標(biāo)出高溫管道。部分高溫設(shè)備全封閉生產(chǎn)，并配備全套降溫設(shè)施。個(gè)人防護(hù)個(gè)人防護(hù)采取送風(fēng)、空調(diào)、降溫等措施。設(shè)置更衣室。生產(chǎn)人員按規(guī)定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，方可進(jìn)入工房工位操作。加強(qiáng)安全教育，對(duì)有關(guān)操作人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和考核，提高技術(shù)操作能力和安全防護(hù)能力。本項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，無(wú)需新設(shè)勞動(dòng)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)，可由企業(yè)現(xiàn)有勞動(dòng)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)增配專人負(fù)責(zé)項(xiàng)目的勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)督與管理。本項(xiàng)目通過(guò)采取上述措施，再加中心嚴(yán)格的運(yùn)營(yíng)管理，可有效地防止事故的發(fā)生。預(yù)測(cè)本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后可以達(dá)到安全生產(chǎn)及工業(yè)衛(wèi)生要求。項(xiàng)目單位現(xiàn)有生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)消防設(shè)施齊全,消防水量、水壓能滿足本項(xiàng)目擴(kuò)建的需求，本項(xiàng)目消防措施到位，可滿足項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)的消防安全需要。第十一章 工程招投標(biāo)方案為保證本項(xiàng)目的建設(shè)質(zhì)量，獲得高質(zhì)量的技術(shù)和服務(wù)，該項(xiàng)目將嚴(yán)格按照招標(biāo)法的要求，本著公平、公正的原則，對(duì)土建施工、監(jiān)理、機(jī)械和電氣設(shè)備采購(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。本項(xiàng)目工程建設(shè)程序主要包括：勘察設(shè)計(jì)、工程物資采購(gòu)、施工、竣工驗(yàn)收等工作。工程勘察設(shè)計(jì)是編制作為工程建設(shè)的技術(shù)文件和圖紙的活動(dòng)，其目的在于解決如何進(jìn)行建設(shè)的具體工程技術(shù)問(wèn)題和經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。勘察設(shè)計(jì)的質(zhì)量不僅影響工程施工能否順利進(jìn)行，而且關(guān)系到項(xiàng)目目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的程度。因此選擇高水平的設(shè)計(jì)單位是項(xiàng)目成功實(shí)施的保證，招標(biāo)與投標(biāo)是選擇理想勘察設(shè)計(jì)者行之有效的方式。工程施工是最終形成工程實(shí)體，各種資源投入最多最集中的階段。各方面都十分重視工程施工和工程材料、設(shè)備采購(gòu)的招標(biāo)與投標(biāo)工作，編制招標(biāo)文件范本，通過(guò)招標(biāo)精心選擇承包商、監(jiān)理工程師，已成為工程項(xiàng)目管理中一項(xiàng)重要的國(guó)際慣例。綜上所述，在本項(xiàng)目全生命周期中，通過(guò)招標(biāo)與投標(biāo)方式選擇項(xiàng)目的理想建設(shè)者，已成為成功進(jìn)行工程建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，只有這樣才能控制項(xiàng)目目標(biāo)，獲得合格的工程產(chǎn)品，達(dá)到預(yù)期的投資效益。為保證本項(xiàng)目的管理，保證質(zhì)量和按期竣工，本項(xiàng)目采用委托招標(biāo)、公開(kāi)招標(biāo)形式。具體情況見(jiàn)表11—1招標(biāo)基本情況表。表11—1 招標(biāo)基本情況方式項(xiàng)目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察※※※設(shè)計(jì)※※※建筑工程※※※安裝工程※※※監(jiān)理※※※設(shè)備※※※重要材料※※※其他※※※第十二章 項(xiàng)目投資估算與資金籌措（1）國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的有關(guān)文件（2）新的有關(guān)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度（3）安徽省建設(shè)廳頒布的有關(guān)定額、文件（4）BB定額站《BB定額信息》（5）擬建項(xiàng)目各單項(xiàng)工程的建設(shè)內(nèi)容及工程量（6）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分分別估算。工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)三部分。建筑工程費(fèi)建筑工程費(fèi)的估算方法采用單位建筑工程投資估算法（單位建筑工程造價(jià)指標(biāo)乘以建筑工程總量）、單位實(shí)物工程量投資估算法（以單位實(shí)物工造價(jià)指標(biāo)乘以實(shí)物工程量），單位造價(jià)指標(biāo)的確定參照BB市土建工程定額和同類項(xiàng)目造價(jià)水平，并按現(xiàn)行價(jià)格水平予以調(diào)整。本項(xiàng)目建筑工程費(fèi)包括：恒溫庫(kù)房、冷庫(kù)、鮮活加工車間、辦公及生活和房和場(chǎng)區(qū)的道路、綠化工程費(fèi)用等。設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)引進(jìn)部分按外商報(bào)價(jià)，國(guó)內(nèi)采購(gòu)設(shè)備參照制造廠家報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。安裝工程費(fèi)根據(jù)單項(xiàng)工程的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)采用綜合指標(biāo)估算。本項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)包括：制冷設(shè)備、商品儲(chǔ)藏管理系統(tǒng)；配送車輛；質(zhì)量檢測(cè)及辦公設(shè)備等，及給排水、供配電、消防系統(tǒng)等。工程建設(shè)其他費(fèi)用工程建設(shè)其他費(fèi)用按各項(xiàng)費(fèi)用科目的費(fèi)率或者取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。該項(xiàng)費(fèi)用包括：土地使用費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其他等?；绢A(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)是指在項(xiàng)目實(shí)施中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需要事先預(yù)留的費(fèi)用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)，主要指設(shè)計(jì)變更及施工過(guò)程中可能增加工程量的費(fèi)用。本項(xiàng)目基本預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和的5%估算。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按照有關(guān)政策規(guī)定，本項(xiàng)目漲價(jià)預(yù)備費(fèi)未予估列。建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）以上各項(xiàng)合計(jì)為不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資。建設(shè)期利息按照擬定的融資方案，本項(xiàng)目建設(shè)投資中安排銀行貸款6000萬(wàn)元。建設(shè)投資按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的要求，以上7兩項(xiàng)合計(jì)為建設(shè)投資。附：固定資產(chǎn)投資估算表估算依據(jù)本項(xiàng)目流動(dòng)資金估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。估算主要公式為：流動(dòng)資金＝流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債＝應(yīng)付賬款流動(dòng)資金本年增加額＝本年流動(dòng)資金－上年流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨＝庫(kù)存商品＋燃料動(dòng)力＋在途商品＋產(chǎn)成品估算結(jié)果，其中計(jì)入總投資的鋪底流動(dòng)資金為4105萬(wàn)元。附：流動(dòng)資金估算表，計(jì)劃通過(guò)如下渠道籌集項(xiàng)目建設(shè)資金：；。附：投資計(jì)劃及資金籌措表、資金來(lái)源及運(yùn)用表第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)目的是促進(jìn)生產(chǎn)、引導(dǎo)消費(fèi)、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，因此在性質(zhì)上雖為擴(kuò)建，但與業(yè)主原有的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有著較為明顯的區(qū)分，可按新建項(xiàng)目對(duì)待。固定資產(chǎn)折舊和攤銷房屋及構(gòu)筑物按20年折舊；設(shè)備與其他按12年折舊；無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷；遞延資產(chǎn)按5年攤銷。注：本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊方法采用直線法。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的的40%提??；項(xiàng)目定員1200人,人員工資按照每人平均月工資900元，福利費(fèi)按工資額度的14%列支。本項(xiàng)目用水、電，參照目前開(kāi)發(fā)區(qū)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)測(cè)到運(yùn)營(yíng)期水費(fèi)按2元/噸、電費(fèi)1元/度；外購(gòu)商品成本：按物流配送行業(yè)平均毛利率12%估算，即外購(gòu)商品成本按商品銷售收入的88%估列。銷售費(fèi)用：按照項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，％估算財(cái)務(wù)費(fèi)用：包括固定資產(chǎn)借款利息和流動(dòng)資金借款利息。其他費(fèi)用：主要包括其他管理費(fèi)用、其他財(cái)務(wù)費(fèi)用、門店租賃費(fèi)等，；經(jīng)核算。附：折舊表、攤銷表、成本費(fèi)用估算表?yè)?jù)統(tǒng)計(jì)經(jīng)過(guò)華聯(lián)超市營(yíng)銷系統(tǒng)。按照BB華聯(lián)超市有限公司中期規(guī)劃，2008年前市區(qū)直營(yíng)店要達(dá)到180家、其他地市分公司達(dá)到20家、加盟店（農(nóng)家店）達(dá)到300家。可以預(yù)見(jiàn)的是，隨著B(niǎo)B華聯(lián)物流配送中心項(xiàng)目的建設(shè)，原以食品、百貨為主的華聯(lián)物流配送，將快速擴(kuò)充農(nóng)副產(chǎn)品、生鮮蔬菜等，同時(shí)依托BB華聯(lián)超市這一龐大的終端銷售系統(tǒng)，,可穩(wěn)定實(shí)現(xiàn)當(dāng)前建設(shè)規(guī)模的設(shè)計(jì)配送及銷售能力每年141667萬(wàn)元（不含稅）。附：損益表、銷售稅金計(jì)算表按照有關(guān)財(cái)稅制度，本項(xiàng)目在進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)測(cè)算時(shí)，應(yīng)考慮如下稅種：增值稅，稅率按17%計(jì)算；城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的7%提??；教育附加稅按增值稅的3%提?。凰枚?，稅率取33%。盈余公積金按稅后利潤(rùn)10%計(jì)提，公益金按稅后利潤(rùn)5%計(jì)提。財(cái)務(wù)分析依1993年4月7日國(guó)家計(jì)委及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》和《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（2002試用版）為據(jù)，采用動(dòng)態(tài)分析，財(cái)務(wù)分析期12年，基準(zhǔn)點(diǎn)均取在項(xiàng)目實(shí)施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用10%。計(jì)算所得稅后財(cái)務(wù)指標(biāo)如下:凈現(xiàn)值（FNPV）根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標(biāo)收益率R為10%，計(jì)算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入CI（+）及現(xiàn)金流出CO（）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值FNPV。；附：現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)內(nèi)部回收率（FIRR）指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。 %；投資利潤(rùn)率＝%投資回收期投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，其是財(cái)務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。投資回收期＝（累計(jì)現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量}（含建設(shè)期）。償債能力分析通過(guò)對(duì)“借款還本付息計(jì)算表”（附表）的計(jì)算，考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)財(cái)務(wù)狀況，盈虧平衡分析盈虧平平衡分析是一種特殊形式的臨界點(diǎn)分析。進(jìn)行這種分析時(shí)，將投產(chǎn)后正常年份的倉(cāng)儲(chǔ)量作為不確定因素，求取盈虧平衡時(shí)臨界點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的倉(cāng)儲(chǔ)量。其數(shù)字越低，表明項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力越強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力也越強(qiáng)。本項(xiàng)目采用倉(cāng)儲(chǔ)能力利用率來(lái)表示，所使用的測(cè)算公式為：經(jīng)分析計(jì)算本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為42%，可見(jiàn)項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的42%，就可保本，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。敏感性分析按單一風(fēng)險(xiǎn)因素考慮，假定其他因素不變，當(dāng)銷售收入降低5%時(shí)，%。當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本增加5%，%；當(dāng)固定資產(chǎn)投資上升5%時(shí)，%。敏感性分析表明經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用為最敏感因素。敏感性分析詳見(jiàn)下表。敏感性分析表變動(dòng)因素變動(dòng)幅度（%）全投資FIRR（稅后）原方案0%基建投資5%經(jīng)營(yíng)收入5%經(jīng)營(yíng)成本59．8%綜上所述，本項(xiàng)目贏利能力好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，經(jīng)財(cái)務(wù)分析項(xiàng)目可行,但要特別注意經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用的控制。從項(xiàng)目各評(píng)價(jià)指標(biāo)可以看出，%，大于10%的目標(biāo)收益率，所得稅后凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，投資回收期較短，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，從經(jīng)濟(jì)上看，該項(xiàng)目切實(shí)可行。第十四章 結(jié)論與建議針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的可行性，綜合前面幾章所述，提出以下結(jié)論：BB華聯(lián)物流配送中心項(xiàng)目的建設(shè)，符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策。作為新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)和新興支柱產(chǎn)業(yè)的物流配送業(yè)，將成為安徽省物流及連鎖零售業(yè)的龍頭企業(yè)，不但能帶動(dòng)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，還能平抑市場(chǎng)物價(jià)，適應(yīng)消費(fèi)需求在BB經(jīng)濟(jì)建設(shè)及至皖西北的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中有著十分重要的地位和作用，市場(chǎng)形勢(shì)良好，宏觀、微觀市場(chǎng)均保持穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢(shì)，發(fā)展前景廣闊，開(kāi)發(fā)潛力較大，為項(xiàng)目提供了良好的開(kāi)發(fā)背景。BB華聯(lián)物流配送中心項(xiàng)目的建設(shè)單位BB華聯(lián)超市有限公司是一家按照現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范設(shè)計(jì)和運(yùn)作的企業(yè)實(shí)體，具有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和良好的企業(yè)信譽(yù)，公司有著科學(xué)、合理的現(xiàn)代化管理運(yùn)作機(jī)制，為項(xiàng)目建設(shè)提供了可靠的保障。本次可行性研究對(duì)項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)分析，是充分結(jié)合了項(xiàng)目自身的實(shí)際條件，具有一定的可操作性，從項(xiàng)目開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的指標(biāo)上看，基本達(dá)到了合理利用資金啟動(dòng)整個(gè)項(xiàng)目的目的。從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)上來(lái)看，項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)營(yíng)的效益還需要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行反復(fù)調(diào)整。主要是考慮到外部市場(chǎng)環(huán)境以及城市功能區(qū)域集中劃分對(duì)項(xiàng)目造成的在盈利能力影響。以目前來(lái)看，整個(gè)項(xiàng)目完成后，BB華聯(lián)物流配送中心成為安徽規(guī)模較大、設(shè)備較全、功能、服務(wù)較為完善的物流集散中心，其市場(chǎng)前景看好，企業(yè)能快速回籠資金。從盈虧平衡分析及敏感性分析可知，本項(xiàng)目有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力、資源供給及外部協(xié)作條件滿足建設(shè)要求、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)項(xiàng)目收益率高于基準(zhǔn)收益率，盈利能力及清償能力較強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)分析表明本項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)較小。因此該項(xiàng)目的實(shí)施具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，項(xiàng)目建設(shè)是必要的。經(jīng)過(guò)以上各章節(jié)的論述,彰顯項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于促進(jìn)BB物流進(jìn)步和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展均具有重要意義,符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)BB市商業(yè)規(guī)劃需要和市場(chǎng)需要。建議上級(jí)審批機(jī)關(guān)給予審批,同時(shí)項(xiàng)目建設(shè)單位積極做好前期準(zhǔn)備工作,爭(zhēng)取該項(xiàng)目早日實(shí)施。