【導(dǎo)讀】XX市第二人民醫(yī)院屬地市級綜合性二級甲等醫(yī)院。技術(shù)人員548名，其中高級職稱41名，中級職稱154名。萬元，固定資產(chǎn)為7000萬元。2020年，醫(yī)院根據(jù)XX城市建設(shè)發(fā)展。雄關(guān)漫道真如鐵，而今邁步從頭越。?屆時隨著XX城東新院。的建成，XX市第二人民醫(yī)院將以飽滿的熱情，本著?的精神，緊抓機遇,團結(jié)一致，奮力拼搏，昂首闊步向。前邁進，寫下更加輝煌的篇章。11月完成本項目可研報告的編制。國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系；市城東新區(qū)建立XX新院的批復(fù)；XX市人民政府[2020]70號專題會議紀要；XX市人民政府常務(wù)會議紀要2020年1月24日第23期；三號小區(qū)相關(guān)情況意見；XX市第二人民醫(yī)院XX新院的地形布置圖；與醫(yī)療布局已經(jīng)省人民政府批準，同時也獲得省衛(wèi)生廳同意。充分發(fā)揮綜合醫(yī)院的功能與水平，了卻職工多年來的夙愿與追求，福于全市人民及五省市周邊地區(qū)人民。地利、人和齊具備，將給XX市第二人民醫(yī)院一個輝煌燦爛的明天。投資回收期為年，貸款償

　　

【正文】 。XX 醫(yī)院安排 300 張病床編制，靖州醫(yī)院安排 300 張床編，洪江醫(yī)院安排 200張床編。醫(yī)院可學(xué)習(xí)南京長江醫(yī)院、甘肅酒泉地區(qū)人民醫(yī)院?一院三地?的管理經(jīng)驗，實行總院領(lǐng)導(dǎo)下的分院院長負責制、任期目標管理責任制和干部職工聘任制，合理使用人力、物力、財力資源，采用靈活的分配方式，最大限度地調(diào)動全院職工工作 積極湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 38 頁 性，實現(xiàn)效益最大化。 醫(yī)院是高技術(shù)高風險行業(yè)。辦好一所醫(yī)院，關(guān)鍵靠技術(shù)人才。新建一所醫(yī)院，更需要雄厚的技術(shù)力量。在今后的 35年里，醫(yī)院將繼續(xù)采取在崗學(xué)習(xí)與外出進修結(jié)合的辦法，分期分批選送 50 人外出進修，積極培育各類專業(yè)人才。到 2020 年，高級職稱人員可達50 人。醫(yī)院還將制定吸納（網(wǎng)絡(luò)）人才的優(yōu)惠政策，引進高級人才，返聘離退休專家教授，與上級醫(yī)院進行技術(shù)合作。屆時，將擁有足夠的人才，為新院的運行與發(fā)展貢獻力量。 八、項目實施進度計劃 首先全面完成本項目前期工作，如本項目建議書的報 批立項，湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 39 頁 完成可行性研究并報批 ,完成項目的設(shè)計文件（包括設(shè)計圖紙）等 ,并落實項目自籌資金及貸款，全面落實建設(shè)資金。 項目總建設(shè)期為 2年，期間力求周密安排，各項準備，工程施工，設(shè)備購置安裝適度交叉進行，以確保項目建設(shè)的順利進行和按期竣工、交付使用。 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 40 頁 九、招標投標管理 招標投標管理是每一個項目都應(yīng)遵循的準則。項目單位在招標過程中應(yīng)嚴格遵守?公開、公平、公正和誠實信用?的原則，并嚴格遵守《中華人民共和國招標投標法》、國家計委三號令《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》及?湖南省實施《中華人民共和國招標投標法》 辦法?的規(guī)定。 本項目實行招標投標管理包括以下內(nèi)容： （ 1）招標范圍 擬定招標的范圍為勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理，以及重要設(shè)備、材料采購。 （ 2）招標組織形式 對勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理，以及重要設(shè)備、材料采購等各項招標活動擬采用委托招標或自行招標。 （ 3）招標方式 對勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理，以及重要設(shè)備、材料采購等各項招標活動擬采用公開招標或是邀請招標。 （ 4）編制并報送《招標初步方案》。 （ 5）招標公告發(fā)布媒介名稱或級別。 招標投標具體內(nèi)容屆時由 XX 市招標投標辦公室核定。 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 41 頁 十、投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) (1)土建工程：根據(jù)湖南省建設(shè)委員會湘建（ 1992）經(jīng)字第 4號文頒發(fā) 1992 年《湖南省建筑工程概算定額》，并參照目前 XX 市同類單位工程造價進行投資估算； (2)安裝工程：參照 XX目前類似工程概算指標估算； (3)設(shè)備購置費根據(jù)初步詢價估算； (4)其他費用根據(jù)有關(guān)行業(yè)規(guī)定及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料估算。 投資估算 根據(jù)本項目與標準，投資估算見表 10－ 1，本項目固定資產(chǎn)總投資為 （不含職工住宅建設(shè)），主要投資為土地轉(zhuǎn)讓費（ ，占 %） 、土建工程 投資（ 8142萬元，占 %）、醫(yī)療服務(wù)設(shè)備購置與安裝費 (，占 %)以 及其它費用(，占 %)。 行政管理與住院大樓的土建工程按框架結(jié)構(gòu)估算投資。 電力供應(yīng) 10KV 架空線路由供電方承擔，本頂目投資估算僅計大樓內(nèi)低壓配電工程投資。 廣場與道路按厚 250MM的 C25砼估算投資。 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 42 頁 電梯購價按均價計算，安裝費按購價的 10％估算。 表 101 固定資產(chǎn)投資估算表 序號 項 目 數(shù)量 單 價 合 價（萬元） 比 例（％） １ 土地轉(zhuǎn)讓 195畝 /畝 2 土建工程（包含裝修） (1) 醫(yī)療用房 77400M2 元 /M2 (3) 三通一平 (4) 道路廣場工程 42020M2 60 元 / M2 (5) 圍墻等 3 設(shè)備與安裝工程 (1) 電梯及食梯 7 臺 68 萬元 /臺 (2) 供電供水 (包括熱水 ) 77400M2 60 元 / M2 (3) 消防 (包括監(jiān)控和氣體滅火系 統(tǒng) ) (6) 中央空調(diào) (7) 計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng) (8) 中央吸氧與吸引系統(tǒng) (9) 空氣凈化設(shè)備 1 套 (10) 病房用品 (床、電視、沙發(fā)等 ) (11) 其它設(shè)備 4 綠化 46800M2 元 / M2 5 其它費用 (1) 項目報建費 77400M2 (2) 項目設(shè)計費 按標準 (3) 建設(shè)管理、質(zhì)監(jiān)及監(jiān)理費等 5% (4) 其它費用 5% 6 預(yù)備費 5% 7 固定資產(chǎn)總投資 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 43 頁 資金籌措 本項目建設(shè)資金籌措主要通過自籌、上級財政（包括市財政）撥款及貸款解決，具體方案分別見表 102。 表 102 資金籌措表 序號 來 源 數(shù)量 (萬元 ) 比例 (%) 1 自籌與財政撥款 2 貸款 總 計 本項目投運后，尚需流動資金分別為 200 萬元 ,均通過流動資金貸款解決。 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 44 頁 十一、財務(wù)評價 參照同類型項目，財務(wù)基準收益率取 10%，資本金內(nèi)部基準回收率取 12％。本項目固定資產(chǎn)總投資為 ，流動資金分別為 200萬元，建設(shè)工期為 2年 ,綜合使用年限按 25年計算。 固定資產(chǎn)分年度投資 根據(jù)本項目工程工期，固定資產(chǎn)投資按建設(shè)進度均衡比例投入，分年度投資見表 111。 表 11－ 1 工程分年度投資計劃 單位：萬元 年 序 1 2 合計 自籌與撥款 貸 款 合 計 財務(wù)收入 參照市內(nèi)同類等級醫(yī)院的創(chuàng)收水平，估算該項目收入。該項目主要收入為門診收入、住院收入及其它收入。 (1) 年門診收入 按日平均門診人次 800 人、日人均收費 104 元計算，則門診年收入為 。 (2) 年住院收入 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 45 頁 按住院床位 527 張，每床日均費用 393 元，病床使用率為 85%，住院年收入為 。 (3) 其它收入 其它收入主要為教學(xué)培訓(xùn)等收入，為 80 萬元 。 本項目投運后正常收入為 。 本項目主要的成本費用為折舊費、推銷費、利息支出、人員工資及福利費、藥品費、修理費、水電費及其它費用，未列明的費用全部計入其它費用中。本項目收入中已扣除醫(yī)務(wù)人員工資 ,成本計算中只計算與房產(chǎn)管理人員相關(guān)的工資等費用。 本項目固定資產(chǎn)投資，主要為土建工程和機電設(shè)備安裝工程，按直線折舊，使用年限 25 年 ,綜合折舊率取 ％。項目完工后 ，年折舊費分別為 。 本項目無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)合計分別為 萬元，均按 10年攤銷，年攤銷費分別為 。 貸款利息計入成本，貸款年利率取 %。經(jīng)計算，工程建設(shè)期利息為 。年最大利息為 ，之后逐年減少。 本項目的管理費主要為各種辦公等支出 , 按每年 50 萬元計湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 46 頁 算。 經(jīng)測算 ,本項目年耗水量為 35 萬噸，年耗電量為 120 萬千瓦時，年水電費為 128萬元。 員工工資按人均年平均工資取 18000元計，福利、保險、獎金等按工資總額的 63%計 。員工定員為 500 人。員工工資及福利等年費用為 1467萬元。 維修費按固定資產(chǎn)價值的 1%計算，年維修費為 。 藥品成本按年業(yè)務(wù)收入的比例計算，藥品收入為業(yè)務(wù)收入的40%，藥品成本為藥品收入的 70%，年藥品成本為 。 除上述各種成本外，其它費用按每年 50 萬元計。 各年總成本費用參見附表 2。 僅計營業(yè)稅 5%、教育附加（ 3%）與城建稅（ 5%）。 本項目收入扣除成本后為利潤。利潤中分 別按利潤的 10%、 5%計提盈余公積金和公益金。在計算期年內(nèi)，本項目平均投資利潤率為 %，平均投資利稅率為 %，平均資本金利潤率為 ％，湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 47 頁 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，資本金內(nèi)部收益率為 %，有較強的盈利能力。本項目計算期各年盈利情況參見附表 3 損益表。 本項目將折舊及攤銷費用的 90％用于還貸，從發(fā)生第一筆貸款計起，投資回收期為 (包括建設(shè)期 2年 )，貸款償還期為 5年（包括建設(shè)期 2年），該項目有貸款償還能力。貸款償還情況參見附表 4。 通過計算，本項 目財務(wù)評價主要指標匯總見表 11－ 2。 表 112 財務(wù)評價指標匯總表 序號 項 目 單 位 指 標 備 注 1 總投資 萬元 固定資產(chǎn)總投資 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動資金 萬元 2 年收入 萬元 9542． 42 3 財務(wù)收入總額 萬元 25 年 4 總成本費用總額 萬元 25 年 5 銷售稅金附加總額 萬元 25 年 6 利潤總額 萬元 25 年 7 盈利能力指標 平均投資利潤率 % 平均投資利稅率 % 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 48 頁 平均資本金利潤率 % 全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 % 全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=12 %) 萬元 資本金財務(wù)內(nèi)部收益率 % 資本金財務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=15%) 萬元 投資回收期 年 8 清償能力指標 貸款償還期 年 5 資產(chǎn)負債率 % 最大值 擬定固定資產(chǎn)投資、病床利用率 (入住病人日數(shù) )分別變化 20％∽ － 20％，及長期借款利率分別為 7％、 5％，三個影響因素變化，考察本項目抗風險能力。從表 11－ 3 可見 ,在所擬定因素變化范圍內(nèi)，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率均大于 12％，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，可見本項目有較強的抗風險能力。 表 113 財務(wù)評價敏感性分析表 序號 項 目 財務(wù)內(nèi)部 收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn) 值萬元 貸款償 還期年 1 基本方案 2 固定資 產(chǎn)投資變化 增加 20% 增加 10% 湖南省 XX市第二人民醫(yī)院 XX新院可研報告 湖南省 XX 市工程咨詢中心 第 49 頁 減少 10% 減少 20% 3 病床利用率變化 增加 20% 增加 10% 減少 10% 減少 20% 4 借款利率變化 % % 該項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 ％，大于財務(wù)基準收益率12％，財務(wù)凈現(xiàn)值為 ,遠大于 0。資本金財務(wù)內(nèi)部收益率 ％，大于基準收益率 15％，資本金財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元 ,遠大于 0。貸款償還期 年（包括建設(shè)期 2 年），有償還能力。通過財務(wù)抗風險計算，有較強的抗風險能力。 該項目財務(wù)評價可行，爭取多方面籌措落實建設(shè)資金，盡早實施。 11． 9社會效益 （ 1）能