【正文】 ”，點擊“部門名稱”，彈出“固定資產(chǎn)部門使用方式”對話框；點選“多部門使用”單選按鈕，點擊“確定”，進(jìn)入使用部門設(shè)置對話框；點擊“增加”，順序輸入“總經(jīng)理室”和“財務(wù)部”，輸入使用比例為“50%”，單擊“確定”返回。繼續(xù)錄入增加方式“直接購入”、使用年限“50年”、開始使用日期“20041121”、原值“15 000 000”、凈殘值“60 000”等項目。單擊“保存”，系統(tǒng)顯示“數(shù)據(jù)成功保存”。同樣方法錄入轎車和加工用機(jī)床兩項資產(chǎn)。錄入完成后返回固定資產(chǎn)管理主窗口。 新增固定資產(chǎn)處理1．錄入新增固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)管理主窗口單擊“卡片—資產(chǎn)增加”，打開“資產(chǎn)類別參照”窗口；雙擊“03機(jī)器設(shè)備”，單擊“確認(rèn)”，打開“固定資產(chǎn)卡片—新增資產(chǎn)—00004號卡片”錄入窗口（窗口界面與新增卡片界面同）；順序輸入固定資產(chǎn)編號“04”、固定資產(chǎn)名稱“壓鑄機(jī)”、類別編號“03”、類別名稱“機(jī)器設(shè)備”，點擊“部門名稱”，彈出“固定資產(chǎn)部門使用方式”對話框，點選“單部門使用”單選按鈕，點擊“確定”，進(jìn)入使用部門設(shè)置對話框，點擊選擇“基本生產(chǎn)車間”，錄入增加方式“投資者投入”、使用年限“8年”、開始使用日期“20061117”、原值“150000”、累計折舊“30000”等項目。單擊“保存”，系統(tǒng)顯示“數(shù)據(jù)成功保存”。2．生成記賬憑證在固定資產(chǎn)管理主窗口單擊“處理—批量制單，打開“批量制單—制單選擇”窗口。單擊“全選”，或雙擊制單欄，選中要制單的業(yè)務(wù)。單擊“制單設(shè)置”頁簽，屏幕顯示“批量制單—制單設(shè)置”對話框，如圖1066所示。圖1066 固定資產(chǎn)批量制單在相應(yīng)各行的“科目”欄分別輸入“1501固定資產(chǎn)”、“1502累計折舊”和“310103太湖利寶投資公司”，單擊“制單”命令，即生成一張記賬憑證。在所顯示的記賬憑證上修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，摘要“接受利寶公司投資”，單擊“保存”即出現(xiàn)“已生成”標(biāo)記。單擊“退出”返回，再擊“退出”退回主窗口。 計提折舊在固定資產(chǎn)管理主窗口單擊“處理—計提本月折舊”，系統(tǒng)提示“計提折舊后是否要查看折舊清單？”，單擊“是”，系統(tǒng)提示“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否繼續(xù)？”，單擊“是”，打開折舊清單窗口，如圖1067所示。圖1067 折舊清單單擊“退出”按鈕，打開“折舊分配表”窗口，如圖1068所示。圖1068 折舊分配表單擊“憑證”命令，生成一張記賬憑證。修改憑證類型為“轉(zhuǎn)賬憑證”，在第5行科目名稱輸入“1502累計折舊”，點擊“保存”即保存所生成的憑證。單擊“退出”返回。 賬表輸出與月末處理1．固定資產(chǎn)賬表輸出在固定資產(chǎn)管理主窗口單擊“賬表—我的賬表”，系統(tǒng)顯示“報表”窗口。單擊“統(tǒng)計表—固定資產(chǎn)統(tǒng)計表—固定資產(chǎn)統(tǒng)計表”，系統(tǒng)彈出固定資產(chǎn)統(tǒng)計條件設(shè)置窗口。單擊“按部門統(tǒng)計”單選項，單擊“確定”，系統(tǒng)顯示“固定資產(chǎn)統(tǒng)計表”如圖1069所示。圖1069 固定資產(chǎn)統(tǒng)計表用同樣方法可查詢系統(tǒng)提供的多種固定資產(chǎn)報表。2．月末處理在固定資產(chǎn)管理主窗口單擊“處理—月末結(jié)賬”，打開“月末結(jié)賬”窗口；單擊“開始結(jié)賬”命令，出現(xiàn)“與總賬對賬結(jié)果”對話框，如圖1070所示。圖1070 固定資產(chǎn)與總賬對賬結(jié)果報告單擊“確定”，系統(tǒng)顯示“月末結(jié)賬成功完成”的信息。單擊“確定”，系統(tǒng)顯示結(jié)束本期業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。按“確定”后返回。注意：在固定資產(chǎn)結(jié)賬前要將已生成的有關(guān)固定資產(chǎn)的記賬憑證全部審核記賬，否則在對賬時會出現(xiàn)固定資產(chǎn)賬與總賬不平衡的情況。11 實訓(xùn)十一：期末業(yè)務(wù)與結(jié)賬處理 期末損益處理1．審核已生成的記賬憑證更換操作員，審核所有尚未審核的記賬憑證，操作方法參見實訓(xùn)八。2．憑證過賬將所有未過賬的記賬憑證進(jìn)行“記賬”處理。操作方法參見實訓(xùn)八。3．結(jié)轉(zhuǎn)制造費用利用自動轉(zhuǎn)賬憑證中的自定義轉(zhuǎn)賬憑證，生成結(jié)轉(zhuǎn)制造費用（工資費用和固定資產(chǎn)折舊費用部分）的記賬憑證。即執(zhí)行“期末”項下的“轉(zhuǎn)賬生成”命令，選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，選擇“結(jié)轉(zhuǎn)本期制造費用”項，生成結(jié)轉(zhuǎn)本期制造費用的第2張記賬憑證。具體操作方法見實訓(xùn)七。4．結(jié)轉(zhuǎn)期末損益利用自動轉(zhuǎn)賬憑證中的期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證，生成結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的記賬憑證。即執(zhí)行“期末”項下的“轉(zhuǎn)賬生成”命令，單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，分別選擇損益類型“收入”和“支出”，生成結(jié)轉(zhuǎn)期末損益的記賬憑證。具體操作方法見實訓(xùn)七。審核所生成的記賬憑證并執(zhí)行記賬操作。5．系統(tǒng)其他模塊結(jié)賬處理（1）工資月末處理。若工資管理系統(tǒng)尚未進(jìn)行月末結(jié)賬，則應(yīng)先對工資管理系統(tǒng)進(jìn)行月末處理。具體操作方法見實訓(xùn)九。（2）固定資產(chǎn)期末處理。若固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)尚未進(jìn)行期末處理，則應(yīng)先對固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行期末處理。具體操作方法見實訓(xùn)十。 對賬與結(jié)賬1．對賬以賬套主管“王小剛”的身份登錄“總賬”系統(tǒng)。選擇“期末”項下的“對賬”命令，進(jìn)入“對賬”窗口，如圖1071所示。圖1071?對賬操作將光標(biāo)定位在需要對賬的“”項，單擊“選擇”按鈕或逐項選取核對內(nèi)容后，單擊“對賬”按鈕，系統(tǒng)便開始對賬。對賬完成后顯示對賬結(jié)果。單擊“試算”按鈕，開始對科目余額進(jìn)行試算平衡，試算結(jié)束后彈出“試算平衡表”窗口，報告“試算結(jié)果平衡”的信息。單擊“確認(rèn)”按鈕返回。2．結(jié)賬選擇“期末”項下的“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”選擇窗口。單擊需要結(jié)賬月份“”，單擊“下一步”按鈕，顯示對賬窗口，單擊“對賬”命令，系統(tǒng)開始對賬，并顯示對賬結(jié)果。在對賬結(jié)果顯示窗口，單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“2006年11月工作報告”，如圖1072所示。圖1072?結(jié)賬—工作報告查看工作報告后，單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“2006年11月，工作檢查完成，可以結(jié)賬。為了防止數(shù)據(jù)因意外情況丟失或遭到破壞，請您做好會計檔案備份工作?！钡奶崾拘畔ⅰ螕簟敖Y(jié)賬”按鈕，則自動完成結(jié)賬后返回。12?實訓(xùn)十二：賬簿輸出?賬簿查詢輸出1．基本賬簿查詢輸出（1）總賬查詢。以賬套主管“王小剛”的身份登錄“總賬”系統(tǒng)。選擇“賬表—科目賬—總賬”命令，彈出“總賬查詢條件”窗口如圖1073所示。圖1073?輸入總賬查詢條件手工或參照輸入要查詢的總賬科目并選擇科目級次。單擊“確認(rèn)”按鈕，顯示結(jié)果如圖1074所示。圖1074?總賬（2）明細(xì)賬查詢。選擇“賬表—科目賬—明細(xì)賬”命令，彈出“明細(xì)賬查詢條件”窗口。手工或參照輸入需要查詢的明細(xì)科目。單擊“確認(rèn)”按鈕，顯示結(jié)果如圖1075所示。圖1075?輸入明細(xì)賬查詢條件單擊“確認(rèn)”，顯示明細(xì)如圖1076所示。圖1076?明細(xì)賬在明細(xì)賬（總賬）輸出窗口，光標(biāo)定位于某一行，單擊“總賬”可聯(lián)查相應(yīng)總賬，單擊“憑證”可聯(lián)查相應(yīng)的記賬憑證；單擊“過濾”可設(shè)置記錄顯示條件，單擊“查詢”可重新設(shè)置查詢條件。（3）余額表查詢。選擇“賬表—科目賬—余額表”命令，彈出“發(fā)生額及余額查詢條件”窗口。手工或參照輸入需要查詢余額和發(fā)生額的科目。單擊“確認(rèn)”按鈕，顯示結(jié)果如圖1077所示。圖1077?發(fā)生額及余額表2．輔助賬查詢輸出（1）部門輔助賬查詢。選擇“賬表—部門輔助賬—部門總賬”中的“三欄式總賬”命令，進(jìn)入“部門三欄總賬條件”設(shè)置窗口。輸入科目“5502管理費用”、部門“總經(jīng)理室”等查詢條件后，單擊“確定”按鈕，顯示“部門三欄總賬”查詢結(jié)果，如圖1078所示。圖1078?部門輔助賬輸出如需聯(lián)查該部門的明細(xì)賬，可直接在部門總賬窗口選擇要聯(lián)查的月份，單擊“明細(xì)”按鈕，系統(tǒng)就會直接顯示該部門的明細(xì)賬。如需了解所有部門的某科目輔助核算明細(xì)賬，可選擇“部門科目明細(xì)賬”命令，系統(tǒng)顯示部門科目明細(xì)賬。（2）數(shù)量賬查詢。選擇“賬表—科目賬”中“明細(xì)賬”命令，彈出“明細(xì)賬查詢條件”窗口。手工或參照輸入查詢科目“124301噴灌機(jī)”，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)顯示噴灌機(jī)的明細(xì)賬如圖1079所示。圖1079 庫存商品明細(xì)賬單擊右上角“金額賬”右側(cè)的下拉按鈕，選擇“數(shù)量金額賬”，即顯示噴灌機(jī)的數(shù)量金額明細(xì)賬。3．出納賬表查詢輸出以出納員“李林”身份登錄“總賬”主窗口。選擇“出納”項下的“資金日報”命令，可按選擇條件查詢到“資金日報表”，如圖1080所示。圖1080?資金日報表同理，選擇“出納”項下的“現(xiàn)金日記賬”命令，可按選擇條件查詢到“現(xiàn)金日記賬”，如圖1081所示。圖1081?現(xiàn)金日記賬?多欄賬設(shè)置與輸出在總賬系統(tǒng)中，單擊“賬表—科目賬—多欄賬”，打開“多欄賬”窗口。單擊“增加”按鈕，打開“多欄賬定義”窗口。單擊“核算科目”欄下拉按鈕，選擇“217101應(yīng)交增值稅”，單擊“自動編制”命令，出現(xiàn)欄目定義的內(nèi)容，如圖1082所示。圖1082 多欄賬定義單擊“確定”，完成應(yīng)交增值稅多欄賬的設(shè)置，退回到多欄賬列表窗口。如圖1083所示。圖1083 多欄賬列表窗口在多欄賬列表窗口雙擊“應(yīng)交增值稅多欄賬”項，彈出“多欄賬查詢”設(shè)置窗口，單擊“確認(rèn)”，顯示多欄式明細(xì)賬。單擊“退出”后返回。13?實訓(xùn)十三：會計報表的設(shè)置與輸出?資產(chǎn)負(fù)債表編制選擇“開始—程序—用友ERPU8—財務(wù)會計—UFO報表”命令，進(jìn)入UFO報表管理系統(tǒng)。選擇“文件”項下的“新建”命令，建立一張空白報表。選擇“格式”菜單下的“報表模板”命令，打開“報表模板”對話框，如圖1084所示。圖1084?報表模板設(shè)置點擊下拉框選擇所在行業(yè)“新會計制度科目”，選擇財務(wù)報表“資產(chǎn)負(fù)債表”，單擊“確認(rèn)”命令，系統(tǒng)彈出窗口提示“模板格式將覆蓋本表格式，是否繼續(xù)？”。單擊“確認(rèn)”，即出現(xiàn)已設(shè)置好的“資產(chǎn)負(fù)債表”，如圖1085所示。圖1085?資產(chǎn)負(fù)債表格式單擊窗口左下角的“格式”按鈕（單擊后該按鈕顯示為“數(shù)據(jù)”），使“資產(chǎn)負(fù)債表”轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)。選擇“數(shù)據(jù)”菜單下“關(guān)鍵字”項的“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對話框。輸入關(guān)鍵字：年“2006”，月“11”，日“30”，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口問“是否重算第一頁？”，單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會自動根據(jù)單元公式計算11月份數(shù)據(jù)，并生成11月份的資產(chǎn)負(fù)債表，如圖1086所示。圖1086?資產(chǎn)負(fù)債表如果資產(chǎn)負(fù)債表不平衡，可能是由于“存貨”項和“未分配利潤”項的公式設(shè)置不正確，或者是少數(shù)會計科目的余額方向與系統(tǒng)認(rèn)可的余額方向不一致所造成的。單擊左下角“格式”將系統(tǒng)切換至格式狀態(tài)，逐項檢查公式內(nèi)容并將公式修改正確即可。?利潤表編制運用前述方法，利用系統(tǒng)提供的報表模板生成利潤表格式，輸入關(guān)鍵字：年“2006”，月“11”，生成的利潤表如圖1087所示。圖1087 利潤表45 / 4