一起了解內(nèi)部控制-資料下載頁
2025-07-07 12:10本頁面
【正文】 遺漏或不符，系統(tǒng)將進(jìn)行提示。是輸入系統(tǒng)的事件記錄均為準(zhǔn)確的應(yīng)付職工薪酬：計(jì)價(jià)和分?jǐn)側(cè)耸滦畔⒐芾韱T將經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理簽字的工時(shí)記錄單以及所在部門主管的管理人員工作時(shí)間表交給薪資主管，薪資主管檢查并輸入系統(tǒng)工作的時(shí)間是否與“工時(shí)統(tǒng)計(jì)表”和“出勤統(tǒng)計(jì)表”一致是工資計(jì)算和記錄準(zhǔn)確計(jì)算和記錄工資費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬：計(jì)價(jià)和分?jǐn)傁到y(tǒng)的工作模塊根據(jù)已核對無誤的工時(shí)和出勤記錄，計(jì)算所有員工的當(dāng)月工資金額，并匯總各部門員工的各項(xiàng)部門員工和各項(xiàng)工資費(fèi)用總額，自生成“員工工資明細(xì)表”和“員工工資匯總表”，經(jīng)人事經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，薪資主管填寫“工資支付申請表”是工資支付支付的工資與實(shí)際工時(shí)記錄相關(guān)應(yīng)付職工薪酬：存在財(cái)務(wù)經(jīng)理審核“員工工資明細(xì)表”、“員工工資匯總表”和“工資支付申請表”將“工資支付申請表”交給總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。應(yīng)付職工薪酬記賬員根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的工資支付申請表編制付款憑證，并附相關(guān)單證，提交會(huì)計(jì)主管審批。在完成對付款憑證及相關(guān)單證的復(fù)核后，會(huì)計(jì)主管在付款憑證上簽字，作為復(fù)核證據(jù)，并在所有單證上加蓋“核銷”印戳。是 工薪與人事循環(huán)：確定控制是否得到執(zhí)行（穿行測試）被審計(jì)單位： 項(xiàng)目：確定控制是否得到執(zhí)行（穿行測試）編制：七 日期：20080405 索引號(hào)： 財(cái)務(wù)報(bào)表截止日/期間： 復(fù)核：曾秀瓊 日期：20080405 樣本序號(hào)業(yè)務(wù)內(nèi)容金額憑證編號(hào)測試內(nèi)容測試結(jié)果工薪與人事循環(huán)控制執(zhí)行情況的評價(jià)結(jié)果:
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1