erp實(shí)驗(yàn)與指導(dǎo)一總賬、報(bào)表單項(xiàng)操作技能訓(xùn)練-資料下載頁
2025-06-30 16:37本頁面
【正文】 ；科目編碼 方向 金額公式222104 借 QM（22210101,月,借） 22210101借方期末余額22210101 貸 QM（22210101,月,借） 22210101借方期末余額22210102 借 QM（22210102,月,貸） 22210102貸方期末余額222104 貸 QM（22210102,月,貸） 22210102貸方期末余額生成憑證：借：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 13663 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）13663 借： 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）51000 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 51000 對該憑證審核、記賬。輸入自定義轉(zhuǎn)賬的編號：2；摘要：計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)本月城建稅、教育費(fèi)附加；科目編碼 方向 金額公式6403 借 CE（） 取借貸平衡差額222102 貸 QM（222104,月,貸）*222103 貸 QM（222104,月,貸）*生成憑證：借：營業(yè)稅金及附加 貸： 應(yīng)交教育費(fèi)附加 說明：自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置功能主要完成以下轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)：費(fèi)用分配的結(jié)轉(zhuǎn)，如工資費(fèi)用的分配等。費(fèi)用分?jǐn)偟慕Y(jié)轉(zhuǎn)，如制造費(fèi)用等。稅金計(jì)算的結(jié)轉(zhuǎn)，如增值稅、營業(yè)稅、所得稅等。提取各項(xiàng)費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)，如提取福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等。部門核算、項(xiàng)目核算、個人核算、客戶核算、供應(yīng)商核算的結(jié)轉(zhuǎn)。如果會計(jì)軟件中已啟用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，那么，在總賬系統(tǒng)中，就不能按客戶、供應(yīng)商輔助項(xiàng)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，只能按科目余額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。（14）31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月產(chǎn)品銷售成本。附件1張。要求：定義并生成“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”憑證。 [實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)]在總賬系統(tǒng)下，執(zhí)行“”期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)”命令，即可進(jìn)入“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”對話框。輸入庫存商品科目編碼：1405商品銷售收入科目編碼：6001商品銷售成本科目編碼：6401生成憑證：借：主營業(yè)務(wù)成本鉆機(jī)70型 150000主營業(yè)務(wù)成本鉆機(jī)80型 80000貸：庫存商品鉆機(jī)70型 150000庫存商品鉆機(jī)80型 80000說明：銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)，每月根據(jù)“主營業(yè)務(wù)收入”科目貸方發(fā)生數(shù)量和“庫存商品”科目中的平均單位成本計(jì)算本月應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的已銷產(chǎn)品成本。具體計(jì)算方法：已銷產(chǎn)品成本=“商品銷售收入”科目貸方數(shù)量*“庫存商品”結(jié)存余額/“庫存商品”結(jié)存數(shù)量。即按全月加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本。注意：庫存商品、商品銷售收入、商品銷售成本科目下的所有明細(xì)科目必須都有數(shù)量核算，且這三個科目的下級必須一一對應(yīng)，并且都不能帶輔助賬類科目。（15）31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益類賬戶的余額。附件0張。要求：定義并生成“期間損益”憑證，每月末所有本年期間損益科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤”科目[實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)]在總賬系統(tǒng)下，執(zhí)行“”期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“期間損益”命令，即可進(jìn)入“期間損益”對話框。輸入本年利潤科目編碼：4103借：主營業(yè)務(wù)收入鉆機(jī)70型 200000主營業(yè)務(wù)收入鉆機(jī)80型 100000貸：本年利潤 300000借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 230000營業(yè)稅金及附加 管理費(fèi)用 7700銷售費(fèi)用 2280本年利潤期末貸方余額：（16）根據(jù)本年利潤科目本月發(fā)生凈額的25%預(yù)提所得稅。要求：定義并生成預(yù)提所得稅費(fèi)用的“自定義轉(zhuǎn)賬”憑證輸入自定義轉(zhuǎn)賬的編號：3；摘要：預(yù)提所得稅費(fèi)用科目編碼 方向 金額公式6801 借 JE（4103，月，）* 本年利潤本月發(fā)生凈額*222105 貸 JG() 取對方科目計(jì)算結(jié)果做好人力資源，企業(yè)無憂借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 （17）結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用，附件0張。借：本年利潤 貸:所得稅費(fèi)用 ，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。是狼就要練好牙，是羊就要練好腿。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來越容易。不奮斗就是每天都很容易，可一年一年越來越難。能干的人，不在情緒上計(jì)較，只在做事上認(rèn)真；無能的人！不在做事上認(rèn)真，只在情緒上計(jì)較。拼一個春夏秋冬！贏一個無悔人生！早安！—————獻(xiàn)給所有努力的人.學(xué)習(xí)參
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