【正文】 事第一負(fù)責(zé)人簽字。，采購人員需先由倉庫確認(rèn)無備件，或按本月生產(chǎn)計(jì)劃需儲備的物品才進(jìn)行采購，以免造成壓庫。錦發(fā)集團(tuán)報(bào)銷單審核流程圖用資部門按計(jì)劃及用資公司填制報(bào)銷單，注明項(xiàng)目、內(nèi)容、有合同的必須注明合同編號及已付款情況用資部門經(jīng)理、總監(jiān)審核簽字涉及資產(chǎn)的用資需行政部資產(chǎn)管理員簽字涉及行政、資產(chǎn)的費(fèi)用需行政部負(fù)責(zé)人審批簽字涉及工資福利的的用資需人事薪資員簽字涉及福利、工資的費(fèi)用需人事總監(jiān)審批簽字涉及工程付款的審計(jì)部文員須按登記備案涉及甲供料付款的采購部文員須登記備案全面綜合審核公司內(nèi)部流程執(zhí)行情況和結(jié)果涉及合同付款的財(cái)務(wù)部做合同付款登記副總經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字審計(jì)部經(jīng)理審核簽字超過10萬元的付款須總經(jīng)理審批各部門收到經(jīng)批準(zhǔn)的單據(jù)到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷、支付手續(xù)總辦秘書將經(jīng)審核批準(zhǔn)付款的單據(jù)發(fā)給部門錦發(fā)集團(tuán)公司企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)往來款項(xiàng)管理制度：為規(guī)范集團(tuán)公司內(nèi)部、與其他企業(yè)之間往來款項(xiàng)、物業(yè)欠費(fèi)的管理，特制定本制度：集團(tuán)各公司除銷售款以外的任何往來款項(xiàng)。：維護(hù)企業(yè)利益，對清往來款項(xiàng)，及時(shí)做帳務(wù)處理。，結(jié)轉(zhuǎn)憑證輸入后再核對無誤后方能結(jié)帳。、員工使用公司資產(chǎn)、住宿等，如養(yǎng)老金、公積金、宿舍費(fèi)用水費(fèi)、電費(fèi)、借款、車輛使用費(fèi)等，按人力資源部開具的收款通知單收取款項(xiàng)，遇員工逾期不支付的應(yīng)協(xié)助催收。需轉(zhuǎn)帳的養(yǎng)老金、公積金等按人力資源部傳遞的扣款表編制轉(zhuǎn)帳憑證予以轉(zhuǎn)帳。、應(yīng)扣款等每月須核對，同時(shí)結(jié)合工程付款審核與審計(jì)部對帳，在支付工程款時(shí)將應(yīng)收款項(xiàng)扣除。，對采購辦公用品、清潔用品等發(fā)生的款項(xiàng)逐筆核對無誤后，于次月通過貸記憑證予以支付。，將往來款明細(xì)表及按會(huì)計(jì)法規(guī)提出的處理意見報(bào)總辦。3總辦批示后財(cái)務(wù)部方可做帳務(wù)處理。：，并每月就收費(fèi)情況組織專題會(huì)議進(jìn)行分析；按四個(gè)步驟進(jìn)行； 財(cái)務(wù)部每月與物業(yè)負(fù)責(zé)收款的文員核對物業(yè)收費(fèi)明細(xì)帳；以分清正常繳費(fèi)和非正常繳費(fèi)業(yè)主名單和金額，并交物業(yè)主管人員簽字確認(rèn)；，物業(yè)管理部門于第二月初向業(yè)主發(fā)出第一次催繳費(fèi)用通知書，同時(shí)把上月費(fèi)用以及本月費(fèi)用等應(yīng)交費(fèi)用一并通知業(yè)主，以提醒業(yè)主及時(shí)交納物業(yè)管理費(fèi)；，物業(yè)管理部門在第四個(gè)月初掛號發(fā)送第二次催交費(fèi)用通知書，并在通知書上注明，如仍不能在規(guī)定期限內(nèi)付清，物業(yè)部門將采取法律手段維護(hù)自己的合法利益；，則將業(yè)主列入欠費(fèi)黑名單上，同時(shí)向欠費(fèi)業(yè)主送達(dá)律師函；，則將業(yè)主告上法庭，進(jìn)行法律訴訟；；錦發(fā)集團(tuán)公司企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)月度資金計(jì)劃制度目的:為提高本公司經(jīng)營績效和統(tǒng)籌及靈活運(yùn)用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)營效用，除應(yīng)按年編制年度收支預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金計(jì)劃表，以便達(dá)成資金運(yùn)用的最佳效益，特制定本制度。適用范圍：；。作業(yè)期間：，應(yīng)于每月26日10時(shí)前將各部門負(fù)責(zé)人簽署的下月資金使用計(jì)劃交財(cái)務(wù)總監(jiān)?！霸露荣Y金計(jì)劃表”交總辦。銷售收入：：售房收入、租金收入、管理費(fèi)收入、停車費(fèi)收入和其他收入和應(yīng)收款回收；、營運(yùn)招商部、物業(yè)管理部，應(yīng)依據(jù)銷售目標(biāo)和各種銷售條件與收款期限，預(yù)計(jì)可收取金額在資金計(jì)劃表中列支。項(xiàng)目成本支出：審計(jì)部根據(jù)工程部提供的達(dá)到質(zhì)量要求的進(jìn)度節(jié)點(diǎn)，依據(jù)工程合同，及相關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出每一合同項(xiàng)目付款節(jié)點(diǎn)應(yīng)支付的金額上報(bào)月度工程款支付的金額。資本支出：添置機(jī)器設(shè)備、列入在建工程的大修理費(fèi)用項(xiàng)目應(yīng)單列上報(bào)后按總辦批準(zhǔn)的時(shí)間規(guī)定及要求執(zhí)行；材料采購支出：采購部應(yīng)按合同約定及零星物品采購的貨款，編制下月需付的材料款。薪資支出：人力資源部依據(jù)公司現(xiàn)有人數(shù)與薪資最近發(fā)生數(shù)，按各部門編列預(yù)算；銷售費(fèi)用：銷售部除按部門職能需求計(jì)算辦公等費(fèi)用外，還需預(yù)計(jì)下月需發(fā)放的傭金量、應(yīng)付客戶的補(bǔ)償款。物業(yè)管理支出：物業(yè)管理處按月將業(yè)務(wù)所需支付的各項(xiàng)費(fèi)用編制下月資金需求計(jì)劃；1管理費(fèi)用：財(cái)務(wù)部根據(jù)以往發(fā)生數(shù)及各管理部門上報(bào)的計(jì)劃支出進(jìn)行分類匯總后做出預(yù)計(jì)；1財(cái)務(wù)費(fèi)用：財(cái)務(wù)部應(yīng)依據(jù)各銀行貸款利率及資金調(diào)度情況，核算下月應(yīng)付利息支出。1其他支出：凡不屬于上列的支出皆屬之，包括償還長期借款等。1異常情況當(dāng)集團(tuán)遇政策影響造成資金偏緊異常情況時(shí)，財(cái)務(wù)部將工程、采購的資金計(jì)劃退回部門，要求部門按公司要求的資金控制范圍將原資金計(jì)劃統(tǒng)籌安排后，于第二天將調(diào)整后的資金計(jì)劃交財(cái)務(wù)部。1資金調(diào)度；公司原則上杜絕無計(jì)劃用資。，應(yīng)編制“銀行存款余額表”，反映銀行存款結(jié)存及次日到期的應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)金額以了解次日資金余缺情況。，每周五銷售部與財(cái)務(wù)部分別編制應(yīng)收售房周報(bào)表，并進(jìn)行核對，以便及時(shí)了解資金現(xiàn)狀，使資金及時(shí)靈活運(yùn)用。：實(shí)際數(shù)與計(jì)劃數(shù)應(yīng)控制在10%之內(nèi)，作為部門負(fù)責(zé)人考核依據(jù)；，下月如需使用應(yīng)在下月計(jì)劃中重新列入。1實(shí)施與修改本制度呈總辦核準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。錦發(fā)集團(tuán)月度用資計(jì)劃操作流程部門經(jīng)理按合同、工程進(jìn)度等審核簽字各部門26日前制定下月用資計(jì)劃各部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)負(fù)責(zé)人審核后26日前交財(cái)務(wù)總監(jiān)。發(fā)現(xiàn)問題退回部門財(cái)務(wù)總監(jiān)按公司、項(xiàng)目及用資內(nèi)容匯總制定公司計(jì)劃后交總辦財(cái)務(wù)總監(jiān)于3個(gè)工作日完成。完成調(diào)整返回財(cái)務(wù)總監(jiān)總辦3個(gè)工作日完成?？傓k核批后下發(fā)至各部門各部門按經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)劃用資財(cái)務(wù)部錦發(fā)集團(tuán)公司企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)電算化操作管理制度目的：為了確保公司電算化準(zhǔn)確無誤的正常運(yùn)行，防止會(huì)計(jì)資料外泄，防止電腦病毒的侵入，特制定如下條例：范圍：適用于集團(tuán)實(shí)施電算化管理的各公司3．內(nèi)容，任何人不準(zhǔn)挪用、外借與操作。，未經(jīng)檢查外來軟盤不得上機(jī)運(yùn)行，以防病毒感染。，如發(fā)生問題應(yīng)及時(shí)請系統(tǒng)維護(hù)人員處理，系統(tǒng)維護(hù)員必須做好日常檢查監(jiān)督工作，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范使用應(yīng)及時(shí)制止，并采取措施避免同樣情況再發(fā)生。財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行中發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)及時(shí)排除，如無法處理，應(yīng)及時(shí)與軟件銷售單位取得聯(lián)系以便及時(shí)解決問題。，禁止利用計(jì)算機(jī)為工具翻拷軟盤。，機(jī)房內(nèi)不準(zhǔn)吸煙，小心回形針、大頭針等細(xì)小金屬掉入鍵盤和顯示器。，確保安全。，應(yīng)立即中止操作，迅速備份并報(bào)系統(tǒng)員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人檢查機(jī)器和數(shù)據(jù)資料作出相應(yīng)處理，同時(shí)作處理記錄，系統(tǒng)維護(hù)員應(yīng)經(jīng)常進(jìn)行系統(tǒng)軟硬件維護(hù)及按時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份工作。，備份軟盤必須貼有保護(hù)標(biāo)簽，裝入盤套，存放在安全、潔凈、防熱、防潮、防磁的場所。年終，電子財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)刻錄光盤備份。，并裝訂成冊，作為會(huì)計(jì)檔案保存。，帳表之間的數(shù)據(jù)必須銜接一致，會(huì)計(jì)報(bào)表經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核無誤后簽字蓋章方可生效；憑證制單人修改正確憑證制單人手工編制的會(huì)計(jì)憑證憑證輸入完交副經(jīng)理審核無誤后于次月初裝訂歸檔按憑證內(nèi)容輸入金蝶財(cái)務(wù)管理軟件系統(tǒng)是否審核憑證金額是否正確是是否審核憑證摘要是否正確憑證制單人修改正確否憑證制單人手工編制的會(huì)計(jì)憑證每日按公司分別輸入會(huì)計(jì)憑證審核憑證科目是否正確憑證制單人修改正確財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)憑證錄入流程本月結(jié)帳前查詢開發(fā)成本科目下相關(guān)的成本會(huì)計(jì)事項(xiàng)錦發(fā)集團(tuán)工程成本核算（匯集）流程圖表一是否發(fā)現(xiàn)疑似或科目歸類問題否收集相關(guān)資料預(yù)付帳款明細(xì)帳預(yù)付帳款核算項(xiàng)目匯總表是次月審計(jì)部提供工程項(xiàng)目應(yīng)付款明細(xì)表憑證是否已審核否是由憑證錄入人進(jìn)行修改由審核人進(jìn)行修改次月收集成本資料開發(fā)成本科目余額表；營業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等科目余額表；開發(fā)成本核算項(xiàng)目分類總帳；收入、稅金、暫收款等科目明細(xì)分類帳否否編制工程項(xiàng)目總成本匯總表編制工程項(xiàng)目成本分類匯總表單項(xiàng)工程項(xiàng)目成本匯總表建立工程項(xiàng)目預(yù)付款臺帳建立工程項(xiàng)目應(yīng)付未付款臺帳情況反饋審計(jì)部進(jìn)行修改核對工程項(xiàng)目付款是否一致經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，上報(bào)總辦錦發(fā)集團(tuán)工程成本核算（分析）流程圖表二準(zhǔn)備工程項(xiàng)目成本相關(guān)資料單項(xiàng)工程項(xiàng)目成本匯總表單項(xiàng)工程項(xiàng)目應(yīng)付款付款匯總表審計(jì)部提供工程項(xiàng)目成本概算、變動(dòng)的相關(guān)資料建立工程項(xiàng)目概算及變動(dòng)情況臺帳編制單項(xiàng)工程項(xiàng)目概算成本與實(shí)際成本、預(yù)計(jì)成本對比分析表，該表經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，上報(bào)總辦說明：查詢開發(fā)成本科目相關(guān)的成本會(huì)計(jì)事項(xiàng)需在每月初5日前完成。發(fā)現(xiàn)疑似問題或科目歸類方面的問題時(shí)，及時(shí)與有關(guān)人員聯(lián)系予以糾正。每月20日前完成工程項(xiàng)目預(yù)付帳款匯總表及工程項(xiàng)目應(yīng)付款付款匯總表。每月25日前完成太陽花園一期后期工程項(xiàng)目成本計(jì)算匯總表、分析表。每月25日前完成太陽湖大花園工程項(xiàng)目總成本計(jì)算匯總表、項(xiàng)目分類成本匯總表、一期、二期工程項(xiàng)目成本匯總表、分析表。合同整理保管流程圖收到中匯大廈租賃合同收到銷售部轉(zhuǎn)來房屋買賣合同中匯大廈租賃合同按時(shí)間先后順序分類房屋買賣合同按公司及房號分類按照類別不同分類檔案袋封面貼制標(biāo)簽將合同裝入檔案袋整理編制目錄 放入專用檔案柜注：合同標(biāo)簽制作為房號業(yè)主名（或公司名）序號69 / 69