【正文】 、一份報總辦，一份報法務(wù)部（根據(jù)總辦指令要求法務(wù)部參加）。、科目匯總表、各級科目明細帳。，做好各公司憑證的裝訂、裝盒歸檔工作。，將所有經(jīng)審核人員審核無誤的憑證進行結(jié)帳處理，并打印出當月的科目匯總表，會計報表（“資產(chǎn)負債表”“利潤表”），將會計報表與科目匯總表核對無誤后存檔。、會計人員傳遞來的各類憑證，按電腦帳冊中設(shè)立的帳戶、憑證附件的內(nèi)容、張數(shù)對憑證進行初步審核后逐張進行憑證輸入工作。，嚴守財務(wù)機密。，進行工資銀行劃款工作并填寫登記工資手冊。，應(yīng)嚴格按照財務(wù)制度及時糾正。，月底當銀行日記帳與銀行對帳單余額不一致時，需編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。，應(yīng)督促其早日收回發(fā)票辦理報銷手續(xù)，以便正確核銷預(yù)付款，正確反映資金使用情況。連續(xù)全面地反映銀行收支情況，做到到帳帳相符。嚴格控制簽發(fā)無抬頭或無金額支票，因業(yè)務(wù)需要需簽發(fā)無抬頭或無金額支票的須經(jīng)總辦批準。、簽發(fā)日期、金額、單位名稱。，在報銷單上經(jīng)辦人簽名與實際經(jīng)辦人一致的前提下分清公司、工程項目、內(nèi)容后方可開出支票，請公司經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上歉收，請對方單位人員在支票存根上簽收，并在付款憑證上加蓋“銀行付訖”章。，嚴守財務(wù)機密。、資產(chǎn)管理員工作，作好部門會議記錄及部門考勤工作，做好資產(chǎn)的管理及變動統(tǒng)計工作，每月完成資產(chǎn)統(tǒng)計表交行政部公司資產(chǎn)管理員。、定金收入的各種匯總表，及收集、復(fù)印解款憑條、發(fā)票做為月報表的資料。，如電話費、電費、服務(wù)費、房款、物業(yè)費等現(xiàn)金收入，辦妥必要的手續(xù)以保證資金及時到帳。連續(xù)全面地反映現(xiàn)金發(fā)生額及現(xiàn)金余額，做到到日清月結(jié)、帳實相符。，給予報銷并提示報銷經(jīng)辦人當面點請錢款并在報銷單上加蓋“現(xiàn)金付訖”章。：本制度使用集團公司財務(wù)核算各崗位。，執(zhí)行利潤分配。，運用理財方法，通過理財手段使各公司降低商品房的開發(fā)建造成本、營銷成本及物業(yè)服務(wù)管理成本，形成開源節(jié)流、增收節(jié)支的良好習慣，不斷地為錦發(fā)集團爭創(chuàng)利潤，增加錦發(fā)集團的財富積累。、現(xiàn)在和未來的經(jīng)濟信息，準確運用會計方法、數(shù)字模式及電腦進行各類數(shù)據(jù)的收集、整理、計算和分析，以滿足和符合公司管理決策層在發(fā)展、規(guī)劃、預(yù)測、決策、考核上的需要。，有系統(tǒng)地組織各公司的財務(wù)經(jīng)濟活動，協(xié)調(diào)處理各公司的財務(wù)關(guān)系。，嚴守公司商業(yè)密密和財務(wù)保密制度，舉止文明、行為端正。、熱愛本職工作、忠于職守，刻苦鉆研技術(shù)，精通本職業(yè)務(wù)，勝任本職工作，工作時專心、不做與工作無關(guān)事宜。、客觀反映公司的經(jīng)濟活動，做到憑證內(nèi)容與實際一致、帳務(wù)處理與報表一致。、講究信譽，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》做好會計核算工作。適用范圍：財務(wù)部全體員工。同時每人兼職為錦發(fā)房產(chǎn)、上海新錦發(fā)、蘇州新錦發(fā)房產(chǎn)銷售、出租的收款工作，包括（周六、周日及每晚17:30至20:00的銷售作息時間內(nèi)的收款工作，臨時電話通知）。集團公司企業(yè)管理標準財務(wù)部組織架構(gòu)目的：為建立和完善錦發(fā)集團財務(wù)管理，有效地執(zhí)行財務(wù)部管理工作流程和標準，根據(jù)現(xiàn)狀，特確定財務(wù)部組織框架圖。財務(wù)部組織框架圖財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部第一責任人財務(wù)部副經(jīng)理成本核算和分析主管財務(wù)部經(jīng)理會計核算和資產(chǎn)管理員電腦憑證輸入和系統(tǒng)維護員銀行出納現(xiàn)金出納往來管理和開票員財務(wù)部目前編制九人：設(shè)財務(wù)總監(jiān)（財務(wù)部第一責任人）一名、計一人；財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)部副經(jīng)理、成本核算和分析主管各一名，計三人；現(xiàn)金出納員、銀行出納員、往來管理和開票、憑證輸入系統(tǒng)維護、會計核算和資產(chǎn)管理各一名，計五人；財務(wù)部為下列六家公司和組織進行財務(wù)核算，明細如下：錦發(fā)房地產(chǎn)（上海）有限公司、上海新錦發(fā)房地產(chǎn)有限公司、蘇州新錦發(fā)房地產(chǎn)有限公司、上海錦友物業(yè)管理有限公司、上海錦友物業(yè)管理有限公司蘇州分公司、湖州新錦發(fā)太陽山生態(tài)旅游開發(fā)有限公司及工會。錦發(fā)集團公司企業(yè)管理標準財務(wù)部員工職業(yè)道德守則目的：為規(guī)范財務(wù)部員工行為，特制定本守則。內(nèi)容：，維護公司聲譽，不做任何損害公司形象、利益的事。，用科學方法為企業(yè)理財，主動深入現(xiàn)場，深入基層，了解公司經(jīng)營狀況，降低企業(yè)成本。，堅持原則，對違反公司財務(wù)制度及報銷憑證中記載不準確、不完整的要敢于提出、退回、糾正。、細心工作，耐心講解。錦發(fā)集團公司企業(yè)管理標準財務(wù)部管理職能，它主要管理職能是：代表公司依據(jù)國家的財經(jīng)方針、政策、法令和財務(wù)制度規(guī)定，有效地對集團公司各公司的房產(chǎn)開發(fā)、房產(chǎn)經(jīng)營、商品房銷售、物業(yè)服務(wù)、物業(yè)管理的全過程實施財務(wù)管理。，有系統(tǒng)地直接指導(dǎo)資金的營運、組織籌劃資金來源的渠道，資金的周轉(zhuǎn)使用，有計劃地進行資金調(diào)度，保證各公司開發(fā)經(jīng)營所需資金，運用經(jīng)濟手段，提高資金利用效果。5．加強財務(wù)管理，實施財務(wù)有效監(jiān)督、控制，對錦發(fā)集團各公司房產(chǎn)開發(fā)建造的耗費，各種費用的開支，成本的形成，收入的實現(xiàn)及利潤的分配等方面，實行經(jīng)常性的監(jiān)督，實現(xiàn)事前控制、事中監(jiān)督、事后審計的管理目標。，減少和避免財產(chǎn)由于管理不善而造成的流失。錦發(fā)集團公司企業(yè)管理標準錦發(fā)集團財務(wù)部崗位職責：為規(guī)范集團財務(wù)部各崗位會計核算，以崗位職責為基礎(chǔ)，特制定本制度。：。，應(yīng)督促其早日辦理報銷手續(xù)以便及時核銷借款，正確反映資金情況。（或發(fā)放工資前一日）按人事部轉(zhuǎn)來的各公司現(xiàn)發(fā)工資單，做工資條并按公司打簽收單，每月10日做好發(fā)放現(xiàn)金工資及相關(guān)工作。，應(yīng)嚴格按照財務(wù)制度及時糾正。辦理支票開票業(yè)務(wù)每筆應(yīng)在15分鐘之內(nèi)完成。簽發(fā)限額支票應(yīng)注明款項用途、簽發(fā)日期、限多少元之內(nèi)、單位名稱。，要督促經(jīng)辦人及時辦理銷帳手續(xù)。、電費、服務(wù)費、房款、物業(yè)費等，及時去銀行領(lǐng)取客戶從銀行匯入的各項資金回單，以保證公司資金及時到帳并能及時登記入帳。、收集、復(fù)印資料的工作（復(fù)印房款支票、匯票等）。，每月中旬復(fù)印上月銀行對帳單交副經(jīng)理轉(zhuǎn)香港總部。，以便銀行能在還款日正?？劭睢?、銀行憑證打印出日記帳交出納人員對帳。，應(yīng)做好本月帳務(wù)數(shù)據(jù)備份一式二份。、管理費、停車費、電話費、電費表，交部門制定公司用資計劃人員。，并督促部門其他人員在查閱財務(wù)檔案后放回原處保管。，嚴守財務(wù)機密。、錦友等公司物品領(lǐng)料單編制轉(zhuǎn)帳憑證，及公司之間應(yīng)收應(yīng)付轉(zhuǎn)帳工作。、蘇州新錦發(fā)等公司的工程項目成本表及概算與實際成本分析表并提出分析意見和建議，供總辦參考。并根據(jù)實際情況，配合物業(yè)制定相關(guān)定額標準。，做到部門工作分工合作，互相幫助。、蘇新公司領(lǐng)料單編制轉(zhuǎn)帳憑證，核對倉庫帳。，配合公司固定資產(chǎn)實物管理人員，每半年進行一次固定資產(chǎn)盤點工作，并做好稽核書面記錄。，及固定資產(chǎn)報廢后的帳務(wù)處理。、帳務(wù)處理、編制報表、年度審計，配合行政部做好每年的工商年檢。，嚴守財務(wù)機密。、管理費、停車費、電費、電話費催收工作。、管理費、停車費等。“中匯”客戶的各項租金、費用，配合銷售現(xiàn)場出納人員收取售樓款、租金等及其他在中匯收取的款項并開具發(fā)票。每月編制太都、太陽湖銷售情況匯總表、商品房預(yù)售收入月報表。、收據(jù)做好領(lǐng)用登記工作，在發(fā)票、收據(jù)需購買時，提前通知有關(guān)人員購買以保證使用。，嚴守公司秘密。：、銀行、轉(zhuǎn)帳憑證。：，編制并結(jié)轉(zhuǎn)集團內(nèi)部各家公司有關(guān)轉(zhuǎn)帳憑證。，購買發(fā)票。，并提供各家公司月財務(wù)報表、科目匯總表、現(xiàn)金流量表、工程成本表、銀行對帳單等。、甲供材料款付款的帳務(wù)核對工作二個工作日完成。，互相幫助，完成部門交辦的其他工作。隔日晨會公布檢查結(jié)果。、成本核算、會計核算、會計監(jiān)督等方面的工作，參與本單位有關(guān)財務(wù)管理及其他重要經(jīng)濟問題的分析、商討、決策。，成本費用控制計劃、督促本部在每月25日前將下月“中匯應(yīng)收款一覽表”完成，督促公司各其他部門每月26日將部門下月用資計劃交財務(wù)部，以便相關(guān)人員編制集團資金計劃表。，若屬合同付款則對照合同條款控制付款并做好記錄。審核銷售部的傭金。督促有關(guān)人員每月按不同的公司將憑證裝訂成冊，將電腦帳備份。、清理應(yīng)收、應(yīng)付、暫收等款項，督促固定資產(chǎn)帳務(wù)管理人員配合行政部資產(chǎn)管理人員對公司資產(chǎn)進行管理。審核銷售傭金。協(xié)調(diào)公司的項目審計公司。，領(lǐng)導(dǎo)部門員工團結(jié)協(xié)作努力完成公司交辦的工作。（財務(wù)部第一責任人）崗位職責、實施企業(yè)發(fā)展的穩(wěn)健的財務(wù)戰(zhàn)略和成本戰(zhàn)略以支持公司既定目標的實現(xiàn)；、投資的籌劃工作，做好錦發(fā)集團的理財工作；、有序運營；，溝通和協(xié)調(diào)公司內(nèi)外部聯(lián)系；，成本費用控制計劃、督促公司各職能部門每月26日將部門下月用資計劃交財務(wù)部，以編制集團資金計劃表。、財務(wù)和審計人員進行離任監(jiān)督；；、副經(jīng)理和主管的當日工作進行檢查并以電子文檔向行政人事部匯報，每周認真審核本部門的監(jiān)督檢查總評工作，并于每周不少于一次對本部門進行檢查工作，召開本部門會議并將檢查結(jié)果進行評說，優(yōu)秀的嘉獎（并報總辦批獎金、加薪），好的表揚，不好的限期整改，并將評說用簡要的文字從網(wǎng)上向總辦匯報。，及時完成總辦交辦的各項指令和工作任務(wù)。錦發(fā)集團公司企業(yè)管理標準內(nèi)部稽核管理辦法，財務(wù)總監(jiān)在總辦指導(dǎo)下將定期（每月一次）或不定期（每季度一次）執(zhí)行公司內(nèi)部稽核審計任務(wù)。、低值易耗品、文具用品的采購、領(lǐng)用、保管是否按公司有關(guān)制度執(zhí)行。、財務(wù)總監(jiān)。、報表編制是否符合規(guī)范要求。，薪資及其他福利支出是否合理。、進度、合同要求進行，是否偷工減料、窩工延期影響公司經(jīng)濟效益的現(xiàn)象。，在公司經(jīng)濟活動中，不論以什么方式所得現(xiàn)金應(yīng)及時交給公司。，審計稽核人員在執(zhí)行上述工作時應(yīng)忠于職守、公正嚴明、嚴守公司機密。抽查法：根據(jù)總辦安排不定期進行檢查、審計。查詢法：稽核人員對書面資料未能詳盡提供的信息，以及書面資料本身存在的問題，采取調(diào)查表的方式發(fā)被審計的有關(guān)人員填寫，收集審計證據(jù)，目的是使書面資料成為切實可靠的審計證據(jù)。有關(guān)財務(wù)稽核時，財務(wù)部應(yīng)將有關(guān)資料整理后交稽核人員審核?；巳藛T進行稽核前應(yīng)提前一至二天通知受檢部門，以取得配合支持（特殊情況可例外）稽核人員在審計過程中，必須編寫工作底稿、做好稽核記錄，收集審計證據(jù)?；巳藛T的工作直接向總辦負責。