【正文】 45 8 3 流動資金(=12) 　 　 4 流動資金增加額 　 　 37 / 52附表 4：勞動定員、工資福利費用估算表單位：人、萬元部 門 職 別 定員 福利費用 小計辦公室 管理人員 5 銷售科 銷售人員 5 供應科 采購人員 5 技術科技術開發(fā)人員 5 4 田管田間管理人員 15 輔助農(nóng)工 季節(jié)工 520 6總 計 555 總成本費用估算表附表 5 單位：萬元序 號 項目 \年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　 生產(chǎn)負荷 0% 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 外購原輔材料費 38 / 52 復合肥 尿素 硫酸鉀 茶子餅 性引誘劑 農(nóng)藥 2 外購燃料動力費 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 水電 3 工資福利 5 修理費用 6 管理費用 7 銷售推廣費 8 經(jīng)營成本 9 折舊費 10 攤銷費 11 利息支出 12 總成本費用 　 （8+9+10+11) 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　39 / 52　 其中:固定成本 　 變動成本 表 51 每畝主要物料消耗定額表序號 材料名稱 規(guī)格型號 單位 單價（元）畝定額(公斤、畝）年消耗量（畝） 年費用（萬元）1外購原輔材料費 　 　 　 　 　 復合肥 　 公斤 尿素 　 公斤 硫酸鉀 　 公斤 茶子餅 　 公斤 性引誘劑 　 支 農(nóng)藥 　 畝 2 水電 　 畝 　 合計 　 　 　 　 　 40 / 52固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表 6 　 單位:萬元序號 項目 合計 折舊 攤銷 建設期 　 　 　 折舊及攤銷年份 　 　 　　 　 　 率% 年限 2 3 4 5 6 7 8 9 101 房屋、建筑物 15 　 　 　 　 　 　 　 　 　 當期折舊費 　 　 　 凈值 　 　 　 　 2 機器設備 10 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 當期折舊費 　 　 　 凈值 　 　 　 　 3 其他 10 10 　 　 　 　 　 　 　 　 　 當期折舊費 　 　 　 凈值 　 　 　 　 　 固定資產(chǎn)原值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 當期折舊費 　 　 　 　 　 凈值 　 　 　 4 無形資產(chǎn) 10 10 0 5 其他資產(chǎn) 20 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 當期攤銷費 　 　 0 凈值 　 　 　 　無形及其他資產(chǎn)合計原值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 當期攤銷費 　 　 　 0 　 凈值 　 　 　 41 / 526 合計:原值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　合計:當期折舊攤銷費 　 　 　 　 　 合計:凈值 　 　 　 　 利潤及利潤分配表附表 7 單位:萬元序 號 項 目\年份 合 計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　 生產(chǎn)負荷 　 0% 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 營業(yè)收入 2 營業(yè)稅金及附加 3 總成本費用 4 補貼收入 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　5 利潤總額（123+4） 6 彌補以前年度虧損 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　7 應納稅所得額（56） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　8 所得稅(25%) 9 凈利潤 10 期初未分配利潤 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　11 可供分配利潤 12 提取法定盈余公積金 42 / 5213 提取任意盈余公積金 14 可供投資者分配利潤 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　15 各投資方利潤分配 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 其中： 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　16 未分配利潤 17 息稅前利潤 18 息稅折舊攤銷前利潤 　 平均投資利潤率 % 　 盈虧平衡點 % 　 　 　 　 　 　 　營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表附表 71 單位:萬元序號 年份 產(chǎn)品單價 達產(chǎn) 稅率 建設期 3 4 5 6 7 8 9 10　 項目 (元/噸) 產(chǎn)量 　 生產(chǎn)負荷 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 年營業(yè)收入 　 　 　 　 優(yōu)質(zhì)蓮藕種苗 8000 1250 　 　 無公害優(yōu)質(zhì)蓮藕商品 3000 1750 　 　 2 營業(yè)稅金與附加 　 　 　 　 城鄉(xiāng)維護稅 占增值稅 　 5% 　 43 / 52 教育費附加 占增值稅 　 3% 　 3 增值稅 　 　 0% 　 銷項稅 　 　 0% 　 進項稅 　 　 0% 　 項目投資現(xiàn)金流量表附表 81 單位:萬元序號 項目 \年份 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　 生產(chǎn)負荷 　 0% 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 回收固定資產(chǎn)余值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收流動資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 現(xiàn)金流出 建設投資 　 　 　 　 　 　 流動資金 　 　 　 　 　 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 維持運營投資 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　44 / 523 所得稅前凈現(xiàn)金流量 4 稅前累計凈現(xiàn)金流量 5 調(diào)整所得稅 6 稅后凈現(xiàn)金流量 7 稅后累計凈現(xiàn)金流量 　 　 稅后內(nèi)部收益率 % 　 　 　 稅前內(nèi)部收益率 % 　 　 　 　　 稅后凈現(xiàn)值（I=8%） 萬元 稅前凈現(xiàn)值（I=8%） 萬元 　　 稅后投資回收期 年（含建設期） 　 稅前回收期 年（含建設期） 　 　 　項目資本金現(xiàn)金流量表附表 82 單位:萬元序號 項目 \年份 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　 生產(chǎn)負荷 　 0% 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 補貼收入 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收固定資產(chǎn)余值 　 　 　 　 　 　 　 　 　 回收流動資金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他現(xiàn)金流入 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　45 / 522 現(xiàn)金流出 項目資本金 　 　 　 借款本金償還 　 借款利息支付 　 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 所得稅(25%) 維持運營投資 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其他現(xiàn)金流出 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　　 凈現(xiàn)金流量(12) 　 資本金財務內(nèi)部收益率 　 % 　 　 　 　 　 　 　 　資金運用及來源平衡表附表 9 單位：萬元序號 項目\年份 合 計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　 生產(chǎn)負荷 　 0% 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 資金來源 利潤總額 　 折舊費 　 攤銷費 　 　 　 　 中央有償資金 　 　 　 　 　 　 　46 / 52 中央無償撥款 　 　 　 　 　 　 　 地方配套資金 　 　 　 　 　 　 銀行貸款 　 　 　 　 　 　 自籌資金 　 　 　 　 　 固定資產(chǎn)回收 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 流動資金回收 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　2 資金運用 固定資產(chǎn)投資 　 　 　 　 　 　 　 　 建設期資金利息 　 　 　 　 　 　 　 　 流動資金 　 　 　 　 　 　 所得稅 　 特種基金 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 應付利潤 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 還財政有償資金 　 　 還銀行貸款 　 　 3 盈余資金 4 累計盈余資金 財務計劃現(xiàn)金流量表附表 10單位:萬元序號 項目 \年份 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　 生產(chǎn)負荷 　 0% 0% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量 47 / 520 現(xiàn)金流入0 000000 0.1 營業(yè)收入(不含增值稅）0 000000 0.2 增值稅銷項稅額 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　.3 補貼收入 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　.4 其他流入 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 現(xiàn)金流出 55552 2.1 經(jīng)營成本 11111 1.2 增值稅進項稅項 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 營業(yè)稅金及附加 　 增值稅 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 所得稅(25%) .6 其他流出 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　2投資活動凈現(xiàn)金流量（） 現(xiàn)金流入 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 現(xiàn)金流出 　 　 　 　 　 　48 / 52.1 建設投資 　 　 　 　 　 　 　 　.2 維持營運投資 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　.3 流動資金 　 　 　 　 　 　.4 其他流出 　 　 　 　 　 　 　 　3籌資活動凈現(xiàn)金流量（） 現(xiàn)金流入 　 　 　 　 　 　.1 項目資本金投入 　 　 　 　 　 　.2 建設投資借款 　 　 　 　 　 　 　.3 流動資金借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　.4 債券 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　.5 短期借款 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　.6 其他流入 　 　 　 　 　 　 　 現(xiàn)金流出 .1 各種利息支出 49 / 52.2 償還債務本金 .3應付利潤（股利分配） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　.4 其他流出 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　4 凈現(xiàn)金流量(1+2+3) 5 累計盈余資金 　 0 5 4 0 資產(chǎn)負債表 附表 11 單位:萬元序號 項目\年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101 資產(chǎn)合計 流動資產(chǎn)總額 現(xiàn)金 　 應收帳款