【正文】 ；（或行業(yè)）主管部門關(guān)于投資性外商投資企業(yè)境內(nèi)投資的批復(fù)文件；，應(yīng)提供外債履約情況登記表；；。、所投資企業(yè)的基本情況和外匯登記（變更）情況、出資進(jìn)度、本次出資金額、出資賬戶和余額等；、劃入賬戶的核準(zhǔn)、備案情況。、外債專戶、結(jié)算賬戶。、轉(zhuǎn)股的審批機(jī)關(guān)是否是原審批機(jī)關(guān)。、轉(zhuǎn)股款到位情況的真實(shí)性、合規(guī)性。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。如外匯收支情況表披露企業(yè)存在重大違規(guī)情形、或外國(guó)投資者出資虛假、違規(guī)，應(yīng)移交外匯檢查部門處理。 外國(guó)投資者境內(nèi)外匯賬戶資金因直接投資而發(fā)生的外匯劃轉(zhuǎn)法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)管理暫行規(guī)定》（[97]匯管函字第250號(hào)）2.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作若干問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）；；，應(yīng)提供境外個(gè)人身份證明；，若非新設(shè)成立的企業(yè)，應(yīng)提供最近一期驗(yàn)資報(bào)告和相關(guān)年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告（附相應(yīng)的外匯收支情況表審核報(bào)告）；；，應(yīng)提供授權(quán)委托書(shū)及受托人的身份證明或營(yíng)業(yè)執(zhí)照；。，資金劃出、劃入賬戶的性質(zhì)，開(kāi)戶行、賬號(hào)、余額、劃轉(zhuǎn)幣種和金額等。，以及劃出、劃入賬戶的核準(zhǔn)、備案情況。、轉(zhuǎn)股款到位情況的真實(shí)性、合規(guī)性。（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。、合規(guī)的前提下，外匯局也可將核準(zhǔn)外國(guó)投資者境內(nèi)外匯賬戶內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)的審核權(quán)授予轄內(nèi)外匯指定銀行辦理。各分局、外匯管理部須報(bào)總局批準(zhǔn)后，方可向轄內(nèi)外匯指定銀行授權(quán)。、外匯管理部在向銀行授權(quán)時(shí)，應(yīng)同時(shí)為銀行制定有關(guān)的操作規(guī)程，并報(bào)總局備案。（劃出賬戶）包括外國(guó)投資者專用外匯賬戶和境外個(gè)人在境內(nèi)合法開(kāi)立的外匯賬戶。、投資項(xiàng)下其他專用外匯賬戶和托管與結(jié)算專用外匯賬戶等。，可作為出資并辦理外商投資企業(yè)驗(yàn)資詢證及外資外匯登記手續(xù)。 境內(nèi)外匯資金因投資、交易、運(yùn)作等目的所發(fā)生的其它境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（1996年國(guó)務(wù)院第193號(hào)令）2.《境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)管理暫行規(guī)定》（97匯管函字50號(hào)）；（外商投資企業(yè)提供）；；。、資金交易及資本運(yùn)作等活動(dòng)的基本情況，需劃轉(zhuǎn)外匯資金的來(lái)源情況，幣種、金額，收款人、收款賬號(hào)及收款銀行名稱等。、運(yùn)作的合法性和合規(guī)性。、運(yùn)作有關(guān)的合同協(xié)議，或在劃轉(zhuǎn)完成后將有關(guān)的合同協(xié)議報(bào)外匯局備案。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。（分屬不同外匯分支局本級(jí)管轄為異地）劃轉(zhuǎn)時(shí)方須外匯局核準(zhǔn)。、轉(zhuǎn)存定期存款或質(zhì)押人民幣貸款等，收款銀行為完成上述交易而為企業(yè)設(shè)立的賬戶無(wú)需外匯局核準(zhǔn)，外匯局僅需在核準(zhǔn)件備注欄里注明“交易結(jié)束或到期后資金原路退回”，劃回資金不納入限額管理。 外商投資企業(yè)外國(guó)投資者現(xiàn)匯出資驗(yàn)資詢證的審核、登記法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外商投資企業(yè)驗(yàn)資工作及健全外資外匯登記制度的通知》（財(cái)會(huì)[2002]）1017號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于開(kāi)展外商直接投資外匯登記工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2002］42號(hào)）3.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于在出口加工區(qū)、保稅區(qū)和上海鉆石交易所開(kāi)展外商直接投資驗(yàn)資詢證及外資外匯登記工作的通知》（匯發(fā)[2004]108號(hào)）5.《出口加工區(qū)外匯管理暫行辦法》（匯發(fā)[2000]116號(hào)）6.《保稅區(qū)外匯管理辦法》（匯發(fā)[2002]74號(hào)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場(chǎng)詢證，需提交如下材料：；；3.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》（驗(yàn)原件、留原件）；。會(huì)計(jì)師事務(wù)所通過(guò)網(wǎng)上詢證的，需從網(wǎng)上提交《外國(guó)投資者出資情況詢證函》?！锻鈬?guó)投資者出資情況詢證函》信息與系統(tǒng)中資本金賬戶核準(zhǔn)、開(kāi)戶及到賬情況是否一致。，應(yīng)審核原幣劃轉(zhuǎn)是否經(jīng)外匯局批準(zhǔn)。對(duì)于境外個(gè)人境內(nèi)外匯賬戶向資本金賬戶的劃轉(zhuǎn)，如無(wú)核準(zhǔn)件，應(yīng)審核匯出銀行是否已獲外匯局關(guān)于辦理該項(xiàng)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的授權(quán)。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。，若繳款人與投資人不一致，同時(shí)應(yīng)在回函中加選繳款人與投資人不一致的表述，并在備注欄里詳細(xì)說(shuō)明情況。，不給予外資外匯登記編號(hào)、不予登記。，若其超過(guò)部分資金不超過(guò)企業(yè)外匯資本金賬戶最高限額的1%，且絕對(duì)數(shù)額不超過(guò)等值3萬(wàn)美元的，外匯局可按實(shí)際入賬金額為其辦理驗(yàn)資詢證及外資外匯登記。、保稅區(qū)和上海鉆石交易所外商投資企業(yè)外國(guó)投資者現(xiàn)匯出資驗(yàn)資詢證參照本規(guī)程執(zhí)行。 外商投資企業(yè)外國(guó)投資者實(shí)物投資驗(yàn)資詢證的審核、登記法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外商投資企業(yè)驗(yàn)資工作及健全外資外匯登記制度的通知》（財(cái)會(huì)［2002］1017號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于開(kāi)展外商直接投資外匯登記工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2002］42號(hào)）3.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）4．《國(guó)家外匯管理局關(guān)于在出口加工區(qū)、保稅區(qū)和上海鉆石交易所開(kāi)展外商直接投資驗(yàn)資詢證及外資外匯登記工作的通知》（匯發(fā)〔2004〕108號(hào)）5.《關(guān)于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問(wèn)題的執(zhí)行意見(jiàn)》（工商外企字[2006]81號(hào)）6.《海關(guān)總署關(guān)于對(duì)保稅區(qū)進(jìn)出境貨物試行“備案制”的通知》（署監(jiān)[1997]201號(hào)）7.《出口加工區(qū)外匯管理暫行辦法》（匯發(fā)[2000]116號(hào)）8.《保稅區(qū)外匯管理辦法》（匯發(fā)[2002]74號(hào)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場(chǎng)詢證，需提交如下材料：；；3.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》（驗(yàn)原件、留原件）；（保稅區(qū)或出口加工區(qū)企業(yè)可提供進(jìn)境貨物備案清單替代）（驗(yàn)原件）；“商品價(jià)值鑒定書(shū)”（外商獨(dú)資企業(yè)除外）；。1.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》中“外國(guó)投資者出資情況明細(xì)表”所列情況與所附證明文件是否相符?！皩?shí)物投資”的記錄。，詢證函中所列進(jìn)口報(bào)關(guān)單或進(jìn)境貨物備案清單備注欄是否注明商品價(jià)值鑒定書(shū)編號(hào)。（含設(shè)備）出資的，其價(jià)格可以由合營(yíng)各方評(píng)議商定，不能提供商檢部門或質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督檢驗(yàn)部門出具的“商品價(jià)值鑒定書(shū)”，應(yīng)提供合營(yíng)各方評(píng)議商定投資事物價(jià)值的證明文件。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。，如有特殊情況在備注欄里詳細(xì)說(shuō)明。，不給予外資外匯登記編號(hào)、不予登記。，以商檢價(jià)值鑒定金額為準(zhǔn)?！哆M(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單》或《進(jìn)境貨物備案清單》原件上標(biāo)注“已辦理驗(yàn)資詢證登記”字樣，并加蓋外匯局業(yè)務(wù)專用章。、保稅區(qū)和上海鉆石交易所外商投資企業(yè)外國(guó)投資者實(shí)物出資驗(yàn)資詢證參照本規(guī)程執(zhí)行。 外商投資企業(yè)外國(guó)投資者無(wú)形資產(chǎn)出資驗(yàn)資詢證的登記法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外商投資企業(yè)驗(yàn)資工作及健全外資外匯登記制度的通知》（財(cái)會(huì)［2002］1017號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于開(kāi)展外商直接投資外匯登記工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2002］42號(hào)）3.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）4．《國(guó)家外匯管理局關(guān)于在出口加工區(qū)、保稅區(qū)和上海鉆石交易所開(kāi)展外商直接投資驗(yàn)資詢證及外資外匯登記工作的通知》（匯發(fā)〔2004〕108號(hào)）5.《關(guān)于外商投資的公司審批登記管理法律適用若干問(wèn)題的執(zhí)行意見(jiàn)》（工商外企字[2006]81號(hào)）6.《出口加工區(qū)外匯管理暫行辦法》（匯發(fā)[2000]116號(hào)）7.《保稅區(qū)外匯管理辦法》（匯發(fā)[2002]74號(hào)）8.《公司法》會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場(chǎng)詢證，需提交如下材料：； ；3.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》（驗(yàn)原件、留原件）；；。1.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》中“外國(guó)投資者出資情況明細(xì)表”所列情況與所附證明文件是否相符?！盁o(wú)形資產(chǎn)投資”的記錄。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。，如有特殊情況在備注欄里詳細(xì)說(shuō)明。，不給予外資外匯登記編號(hào)、不予登記。、出口加工區(qū)及上海鉆石交易所外商投資企業(yè)外國(guó)投資者無(wú)形資產(chǎn)出資驗(yàn)資詢證參照本規(guī)程執(zhí)行。 外商投資企業(yè)資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件驗(yàn)資詢證的審核、登記法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《財(cái)政部國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外商投資企業(yè)驗(yàn)資工作及健全外資外匯登記制度的通知》（財(cái)會(huì)[2002]1017號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于開(kāi)展外商直接投資外匯登記工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2002］42號(hào)）3.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于外商投資企業(yè)減資、合并、分立的驗(yàn)資詢證業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》（匯復(fù)［2004］272號(hào)）5.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于外商投資企業(yè)合并、分立的驗(yàn)資詢證有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》（匯復(fù)[2005]180號(hào)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場(chǎng)詢證，需提交如下材料：；；3.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》（驗(yàn)原件、留原件）；。會(huì)計(jì)師事務(wù)所通過(guò)網(wǎng)上詢證的，需從網(wǎng)上提交《外國(guó)投資者出資情況詢證函》。2.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》中“外國(guó)投資者出資情況明細(xì)表”所列情況與資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件中所列情況是否相符。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。，如有特殊情況在備注欄里詳細(xì)說(shuō)明。，不給予外資外匯登記編號(hào)、不予登記。、合并的驗(yàn)資詢證參照本規(guī)程執(zhí)行。 外商投資企業(yè)外國(guó)投資者減資驗(yàn)資詢證的審核、登記法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《財(cái)政部國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外商投資企業(yè)驗(yàn)資工作及健全外資外匯登記制度的通知》（財(cái)會(huì)[2002]）1017號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于開(kāi)展外商直接投資外匯登記工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2002］42號(hào)）3.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）《國(guó)家外匯管理局關(guān)于外商投資企業(yè)減資、合并、分立的驗(yàn)資詢證業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》（匯復(fù)［2004］272號(hào)）5．《國(guó)家外匯管理局關(guān)于在出口加工區(qū)、保稅區(qū)和上海鉆石交易所開(kāi)展外商直接投資驗(yàn)資詢證及外資外匯登記工作的通知》（匯發(fā)〔2004〕108號(hào)）6.《出口加工區(qū)外匯管理暫行辦法》（匯發(fā)[2000]116號(hào)）7.《保稅區(qū)外匯管理辦法》（匯發(fā)[2002]74號(hào)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場(chǎng)詢證，需提交如下材料：；；3.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》（驗(yàn)原件、留原件）；。會(huì)計(jì)師事務(wù)所通過(guò)網(wǎng)上詢證的，需從網(wǎng)上提交《外國(guó)投資者出資情況詢證函》?！锻鈬?guó)投資者出資情況詢證函》中“外國(guó)投資者出資情況明細(xì)表”所列情況與系統(tǒng)中企業(yè)外匯登記變更信息是否相符。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。，如有特殊情況在備注欄里詳細(xì)說(shuō)明。，不給予外資外匯登記編號(hào)、不予登記。，減資后注冊(cè)資本小于已驗(yàn)資詢證注冊(cè)資本的，“減資詢證記入金額”等于“減資后的注冊(cè)資本”減去“已驗(yàn)資詢證注冊(cè)資本”；減資后注冊(cè)資本大于或等于已驗(yàn)資詢證注冊(cè)資本的，“減資詢證記入金額”為零。例如，企業(yè)原注冊(cè)資本1000萬(wàn)美元，已驗(yàn)資700萬(wàn)美元，減資到200萬(wàn)美元，操作時(shí)在系統(tǒng)中記入－500萬(wàn)美元。如減資到800萬(wàn)美元，操作時(shí)記為“0”。、出口加工區(qū)及上海鉆石交易所外商投資企業(yè)外國(guó)投資者減資驗(yàn)資詢證參照本規(guī)程執(zhí)行。 “三來(lái)一補(bǔ)”企業(yè)轉(zhuǎn)型投資驗(yàn)資詢證的審核、登記法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《財(cái)政部 國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)外商投資企業(yè)驗(yàn)資工作及健全外資外匯登記制度的通知》（財(cái)會(huì)[2002]）1017號(hào)）2.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)場(chǎng)詢證，需提交如下材料：；2.“三來(lái)一補(bǔ)”企業(yè)轉(zhuǎn)型后的外商投資企業(yè)外匯登記IC卡；3.《外國(guó)投資者出資情況詢證函》（驗(yàn)原件、留原件）；（驗(yàn)原件）；“商品價(jià)值鑒定書(shū)”；；。1.“三來(lái)一補(bǔ)”企業(yè)轉(zhuǎn)型投資的出資實(shí)物權(quán)屬應(yīng)明確，價(jià)值鑒定應(yīng)真實(shí)合法。，應(yīng)審核外國(guó)投資者出資情況詢證函中“外國(guó)投資者出資情況明細(xì)表”所列情況與資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件中所列情況是否相符。，是否已憑以付匯。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。，確認(rèn)該轉(zhuǎn)廠設(shè)備系進(jìn)口貨物且并未對(duì)外付匯，可根據(jù)其價(jià)值鑒定書(shū)的評(píng)估價(jià)格出具外商出資情況詢證函回函。 外國(guó)投資者收購(gòu)中方股權(quán)外資外匯登記法規(guī)依據(jù)審核材料審核原則及要素授權(quán)范圍注意事項(xiàng)1.《關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)［2003］30號(hào)）2.《外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)暫行規(guī)定》（外經(jīng)貿(mào)部令2003年第3號(hào)）3.《關(guān)于加強(qiáng)外商投資企業(yè)審批、登記外匯及稅收管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（外經(jīng)貿(mào)法發(fā)［2002］575號(hào)）4.《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》（商務(wù)布2OO6年第10號(hào)）；，提供銀行出具的人民幣資金劃入中方賬戶的入賬證明；以境內(nèi)合法所得非貨幣財(cái)產(chǎn)支付對(duì)價(jià)款的，提供股權(quán)出讓方出具非貨幣財(cái)產(chǎn)已交付證明文件（跨境換股除外）（驗(yàn)原件）； ，應(yīng)提供授權(quán)委托書(shū)及受托人的身份證明或營(yíng)業(yè)執(zhí)照；。、對(duì)價(jià)支付方式、支付途徑及核準(zhǔn)情況等，若股權(quán)購(gòu)買對(duì)價(jià)分期支付的審核付款的進(jìn)度、已付金額、應(yīng)付金額及核準(zhǔn)情況等；。，應(yīng)通過(guò)系統(tǒng)查詢銀行辦理收購(gòu)款結(jié)匯或劃入中方外匯賬戶業(yè)務(wù)的反饋信息。分局（外匯管理部）及轄內(nèi)支局按屬地原則辦理。，如利潤(rùn)、清算、轉(zhuǎn)股所得等。外國(guó)投資者股權(quán)購(gòu)買對(duì)價(jià)支付應(yīng)逐筆經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。股權(quán)購(gòu)買對(duì)價(jià)應(yīng)劃入中方股東賬戶，不得劃入股權(quán)被收購(gòu)企業(yè)賬戶。，應(yīng)向外國(guó)投資者出具轉(zhuǎn)股收匯外資外匯登記證明。：ZG+被收購(gòu)企業(yè)