【正文】 票據(jù)種類的審查：我行收到票據(jù)后，應(yīng)審查該票據(jù)是否屬于上述所規(guī)定的票據(jù)種類。（3）票據(jù)要素的審查：票據(jù)的期限：核對票據(jù)有無過期，一般來說美元票據(jù)的有效提示期為6個月，規(guī)定有效期限的旅行支票不能受理。票據(jù)幣種：通過農(nóng)行辦理托收可以受理的幣種主要有美元、港幣、英鎊、歐元、日元五種，通過中行辦理托收可以受理大部分流通貨幣，但日元、韓元除外。票據(jù)的金額：金額的大小寫是否一致，限額匯票還應(yīng)注意其票據(jù)金額應(yīng)在該票據(jù)的限額內(nèi)。票據(jù)的背書：背書人必須和收款人一致，位置必須在票據(jù)背面距右側(cè)四分之一范圍內(nèi)，我行不受理已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)。票據(jù)的簽字：該票是否經(jīng)出票人簽字，若無出票人簽字，該票據(jù)無效。票據(jù)的涂改：我行不受理金額、日期、收款人名稱被涂改的票據(jù)。有限制性條款的票據(jù)：若票據(jù)規(guī)定僅限于某國某地區(qū)使用，不能在境外流通的，不予受理。我行不予受理的票據(jù)：如美國政府國庫支票、美國郵政匯票。（4）票據(jù)的收匯：我行在收到款項后，核對原有業(yè)務(wù)檔案無誤后，將該款項根據(jù)托收申請書的要求入帳、轉(zhuǎn)儲或通知收款人。（5）托收票據(jù)如因票據(jù)偽造、存款不足、帳戶已關(guān)閉、出票人與背書人不符、票據(jù)要素不全等任一原因發(fā)生退票時，我行將及時通知委托人辦理有關(guān)退票手續(xù)，收取退票費用，退回票據(jù)正本。若托收款項已經(jīng)收妥的，則應(yīng)扣回已經(jīng)入帳的款項，待收回退票收取退票費用后，向委托人退回票據(jù)正本。1光票托收的方式有哪些？（1）立即貸記：指代收行收到我行辦理托收的的票據(jù)后，立即將款項貸記我行帳戶的托收方式，并保留追索權(quán)。采取這種方式時，我行應(yīng)將托收款項保留一個月后方可解付；若委托人為個人的，款項解付后還需轉(zhuǎn)存三個月的定期儲蓄。對于特殊原因需提前支取的，要求其出具書面承諾。這種方式僅限于資信狀況良好的客戶，以便退票時可隨時從委托人帳戶內(nèi)扣回票款或以能追回票款為前提。（2）最終貸記：指代收行收到我行的托收票據(jù)后，根據(jù)票據(jù)付款銀行所在地不同確定不同的工作日貸記我行帳戶，入帳后，代收行就沒有追索的權(quán)利。除非退票是因為背書偽造、假冒或其他問題被退回。該托收方式只適合在美國境內(nèi)付款的美元票據(jù)。（3）收妥貸記：我行將票據(jù)寄到付款銀行進行托收，付款銀行終局性的解付款項的托收方式。最終貸記和收妥貸記方式時，款項收回即可解付給委托人。1什么是跟單托收（DOCUMENTARY COLLECTION）？跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收，或者只有商業(yè)單據(jù)不伴隨金融單據(jù)的托收。金融單據(jù)是指匯票、本票、支票、付款收據(jù)或其他類似的用以收取款項的工具。商業(yè)票據(jù)是指發(fā)票、運輸單據(jù)、所有權(quán)單據(jù)或其他類似的單據(jù)，或其他“非金融”單據(jù)。1跟單托收的交單條件有哪幾種？（1）付款交單（DOCUMENTARY AGAINST PAYMENT簡稱D/P）指單據(jù)的交出須以付款人付款為先決條件。付款交單又分為即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單。（2）承兌交單（DOCUMENTARY AGAINST ACCEPTANCE簡稱D/A）指的是付款人在承兌了委托人簽發(fā)的遠(yuǎn)期匯票后即可取得單據(jù)，在付款到期日付款人再進行付款。是出口商對進口商的一種資金融通,因此對出口商風(fēng)險較大，一般對資信較好，比較了解的進口商，才采用D/A方式。1跟單托收從銀行業(yè)務(wù)的角度分為哪幾種？跟單托收從銀行業(yè)務(wù)角度，可分為出口跟單托收（OUTWARD DOCUMENTARY COLLECTION簡稱OC業(yè)務(wù)）和進口跟單托收（INWARD DOCUMENTARY COLLECTION簡稱IC業(yè)務(wù)）。出口跟單托收是出口商發(fā)貨后，將全套單據(jù)交其開戶銀行（托收行）代辦收取貨款的一種結(jié)算方式。進口跟單代收是指我行收到國外托收行寄交的托收單據(jù)后，向國內(nèi)進口客戶提示，并要求其付款或承兌贖單的業(yè)務(wù)。其中，我行是代收行，我行客戶為付款人，即進口商。出口跟單托收的處理流程是什么？（1）委托人（出口商）填寫托收申請書，連同跟單匯票送交我行（托收行），委托銀行收款。（2）托收行接單，檢查托收申請書與所附單據(jù)。（3）選擇代收行，確定索匯路線。（4）繕制出口托收委托書，連同跟單匯票寄代收行委托代收。（5）托收行收到款項，結(jié)匯與收費。（6）托收檔案管理。2進口跟單托收的處理流程是什么？（1）代收行審查托收面函與單據(jù)是否一致。（2）通知進口商付款或承兌，并要求進口商提交下列資料：進口合同，進口付匯核銷單，跟單托收結(jié)算方式要求的有效商業(yè)單據(jù)。（3）向托收行通知托收結(jié)果（已付款或承兌；拒絕付款或承兌，保管單據(jù)聽候處理）。 2托收業(yè)務(wù)的優(yōu)點是什么？（1）手續(xù)簡化，銀行費用不高；（2）憑單付款（D/P交單時），資金較安全；（3）可以獲得銀行融資；（4）比賒銷收款快。2托收業(yè)務(wù)的風(fēng)險是什么？（1）收款依靠商業(yè)信用；（2）進口國外匯管制的風(fēng)險；（3）商品本身的風(fēng)險；（4）進口商付款或承兌后憑單提到的貨物不符合合同標(biāo)準(zhǔn)，甚至是假貨。2防范托收風(fēng)險的方法有哪些？（1）出口商應(yīng)調(diào)查進口商的資信和經(jīng)營作風(fēng)，根據(jù)實際情況，掌握成交金額和交單方式。（2）了解進口商所在國的貿(mào)易管理條例，以及海關(guān)、衛(wèi)生當(dāng)局的規(guī)定，以免貨到不能進口報關(guān)或收不到外匯貨款；（3）爭取CIF價格條件成交并自辦保險，以免途中貨損或貨到拒收，而使出口商遭受損失；（4）了解進口國的商業(yè)習(xí)慣，做到安全迅速收匯。2什么是信用證？信用證（LETTER OF CREDIT）是一種有條件的銀行付款承諾。是銀行（開證行）根據(jù)買方（開證申請人）的要求和指示向賣方（受益人）開立的，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的符合信用證條款的單據(jù)，即期或在一個可以確定的將來日期，兌付一定金額的書面承諾。它包含三層意思：（1）信用證是銀行信用，銀行對信用證負(fù)第一性的付款責(zé)任。（2）銀行的付款是有條件的，這個條件就是“嚴(yán)格的單證相符，單單相符”。（3）銀行的付款方式有三種：開證行直接付款；開證行指定另一家銀行付款；開證行授權(quán)另一家銀行議付。2 信用證結(jié)算方式的特點是什么？（1）開證行負(fù)第一性付款責(zé)任；（2）信用證是一項獨立的文件，不依附于貿(mào)易合同；（3）信用證有關(guān)當(dāng)事人處理的只是單據(jù)而不是單據(jù)所涉及到的貨物、服務(wù)等。2信用證的分類主要有哪些？（1）按是否可撤銷分為：可撤銷信用證和不可撤銷信用證（2）按是否有保兌行分為：保兌信用證和不保兌信用證（3）按信用證付款方法分為：付款信用證、承兌信用證和議付信用證（4）按付款時間分為：即期信用證和遠(yuǎn)期信用證（5）按信用證的特殊功能分為：可轉(zhuǎn)讓信用證、背對背信用證、對開信用證、預(yù)支信用證、循環(huán)信用證和備用信用證2信用證結(jié)算方式的主要關(guān)系人有哪些？（1）開證申請人（APPLICANT）：即進口商，其根據(jù)貿(mào)易合同所訂立的付款條件，向其往來銀行申請開立信用證。（2）開證行（ISSUING BANK）：是應(yīng)申請人的要求和請示或以其自身名義開立信用證的銀行。當(dāng)信用證規(guī)定的單據(jù)全部提交指定銀行或開證行，并符合信用證的條款和條件，便構(gòu)成開證行的確定付款承諾。（3）受益人（BENEFICIARY）：是指有權(quán)依照信用證條款和條件提交匯票及/或單據(jù)要求兌取信用證款項的人，也是有權(quán)享受信用證利益的人。（4）通知行（ADVISING BANK）：通知行應(yīng)合理謹(jǐn)慎地驗核信用證表面真實性，然后將信用證通知給受益人。（5）保兌行（CONFIRMING BANK）：是指接受開證行的授權(quán)，對其開證加以保兌，使自己承擔(dān)與開證行相同責(zé)任的銀行。（6）議付行（NEGOTIATING BANK）：開證行開立議付信用證，需指定一家議付行，議付行審單無誤，即可墊付匯票/單據(jù)款項扣減利息，將凈款立即付給受益人。它對受益人的付款是有追索權(quán)的。（7）償付行（REIMBURSING BANK）：指被指示或被授權(quán)按照開證行發(fā)出的償付授權(quán)書提供償付的銀行。信用證貨幣不是開證行所在國家貨幣，而是第三國貨幣時，為了便利資金調(diào)撥，即可授權(quán)第三國貨幣清算中心的一家代理行或聯(lián)行作為償付行。（8）索償行（CLAIMING BANK）：指信用證項下付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌匯票或議付，并向償付行提交索償?shù)你y行。2信用證的格式和內(nèi)容一般包括什么？首文部分：（1）開證行名稱、地址（ISSUING BANK’S NAME AND ADDRESS）（2）開證日期（DATE OF ISSUE）（3）信用證類型（KINDS OF L/C）（4）信用證號碼（L/C NUMBER）（5）開證申請人（APPLICANT）（6）通知行（ADVISING BANK）（7）受益人（BENEFICIARY）（8）信用證金額（L/C AMOUNT）（9）有效日期和地點（EXPIRY DATE AND PLACE OF THE CREDIT）正文部分：（1）匯票條款（DRAFT CLAUSE）（2）貨物描述（DESCRIPTION OF GOODS）（3）單據(jù)條款（DOCUMENTS CLAUSE）（4）其他特別條款（OTHER SPECIAL CLAUSE）尾文部分：（1）開證行對指定銀行的指示條款（INSTRUCTIONS TO NOMINATING BANK）（2）開證行承諾付款條款（THE ISSUING BANK’S UNDERTAKING/ENGAGEMENT CLAUSE）（3）開證行名稱和簽字（ISSUING BANK’S NAME AND SIGNATURE）（4）法律依據(jù)條款（THIS DOCUMENTARY CREDIT IS SUBJECT TO THE UCP500）信用證業(yè)務(wù)的一般處理程序是什么？（以全套正本海運提單為例）（1）進出口雙方簽訂貿(mào)易合同，規(guī)定付款方式為信用證。（2）進口方按規(guī)定于指定時間向其所在地的銀行提交開證申請書申請開證。（3）開證行審核開證申請書，選擇位于出口商所在地的銀行做通知行，開出信用證。（4）通知行根據(jù)UCP500規(guī)定，確認(rèn)信用證表面真實性后，將信用證通知受益人（出口方）。（5）受益人在接受和審核信用證后，應(yīng)在信用證規(guī)定的裝期內(nèi)備貨裝船，并取得和繕制信用證要求的單據(jù)，按信用證要求，向指定銀行交單，可以要求押匯或收妥結(jié)匯。（6）寄單行在審單無誤后，向信用證中指定的償付行、保兌行或開證行寄單索匯。（7）開證行或保兌行驗單后，在單證相符的條件下接受單據(jù)，償付寄單行；寄單行收到款項后付給受益人。（8）同時，開證行向申請人提示單據(jù)，要求申請人付款贖單或承兌；申請人在辦理付款或承兌后取得全套單據(jù)憑單提貨。3信用證業(yè)務(wù)中一般要求受益人提交哪些單據(jù)？商業(yè)發(fā)票（或是其他形式的發(fā)票）、海運提單（有時是空運提單等）、裝箱單（重量單）、保險單（保險憑證）、產(chǎn)地證、出口許口證、檢驗證明、通知、電抄和收據(jù)等。3開證申請人在填制開證申請書時應(yīng)注意哪些方面？（1）開證申請書所列條款應(yīng)與買賣合同條款相一致；（2）申請書所要求的其他單據(jù)（申請書印就項目中沒有的）的名稱，制單方法及傳遞方式等，應(yīng)本著簡單、適用、準(zhǔn)確的原則書寫；（3）不得將與信用證無關(guān)的內(nèi)容和合同中過細(xì)的條款寫入申請書中；（4）不能將模糊的、模棱兩可的，可作彈性解釋的或有爭議的內(nèi)容寫入申請書。3如何修改信用證？信用證申請人應(yīng)填寫“修改信用證申請書”，提交給開證行。根據(jù)審核無誤的修改申請書，開證行繕制修改文件，內(nèi)容應(yīng)包括信用證號碼、開證金額、開證日期、修改次數(shù)、受益人名稱以及具體的修改內(nèi)容等。由開證行通知原信用證通知行轉(zhuǎn)告受益人。3受益人是否可以部分接受信用證修改書的內(nèi)容？ 受益人不能部分接受信用證修改，要么全部接受，要么不接受。3什么是信用證軟條款？“軟條款”又稱“陷阱條款”，是指開立信用證時故意附加一些條款，賦與開證人或申請人單方面的權(quán)利，可以隨時解除付款義務(wù)，這些條款主要有：第三方驗貨條款、要求1/3套正本提單直接寄開證申請人條款、信用證暫不生效條款等。3什么叫議付？議付意指被授權(quán)議付的銀行對于匯票及/或單據(jù)給付對價。僅審核單據(jù)，而未給付對價并不構(gòu)成議付。3簡述信用證項下不符點單據(jù)處理的幾種方法？如果客戶提交的單據(jù)存在不符點，客戶能夠更改的，我行應(yīng)退交客戶更改后出單。如果客戶提交的單據(jù)存在不符點，客戶不能或不同意更改的，我行將要求客戶出具擔(dān)保書后，按下列方法處理：（1）向境外銀行電提不符點，等境外開證銀行同意接受不符點后出單；（2）在寄單面函中表提不符點出單；（3）如單據(jù)存在嚴(yán)重不符點，可按托收方式出單。3支行在收到國際業(yè)務(wù)部進口信用證項下到單通知后，應(yīng)做如何操作？支行應(yīng)將進口到單通知書和全套復(fù)印單據(jù)送交申請人，要求申請人必須在我行規(guī)定的時限內(nèi)（三個工作日）審核單據(jù)。開證申請人審核單據(jù)后，將承兌通知書返回我行，確定是否對外付款，如同意付款并落實全部付匯資金后，我行可將正本單據(jù)送交申請人；如不同意付款，申請人需提出合理的單據(jù)不符點，經(jīng)我行審核確認(rèn)后，可以對外拒付。3企業(yè)在我行辦理外匯業(yè)務(wù)是否必須開立外匯賬戶？不是。企業(yè)可以在我行開立外匯賬戶，也可以不開立外匯賬戶，只要企業(yè)已在我行支行開立有人民幣結(jié)算戶并具有自營進出口權(quán)即可辦理外匯業(yè)務(wù)。企業(yè)在我行未開立外匯賬戶首次辦理外匯業(yè)務(wù)應(yīng)提供下列資料：（1）營業(yè)執(zhí)照或社團登記證等有效證明（原件和復(fù)印件）；（2）組織機構(gòu)代碼證（原件和復(fù)印件）；（3）有權(quán)管理部門頒發(fā)的涉外業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證明原件和復(fù)印件：內(nèi)資企業(yè)為“進出口企業(yè)資格證書”或“對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表”；獨資或合資企業(yè)為“外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書”；,或者有關(guān)經(jīng)常項目外匯收入的證明材料