【正文】 公司所承攬的市政和公路工程較少，收入和利潤存在一定的不穩(wěn)定性，利潤率變化較大。３、項目潛盈潛虧分析已完工未結(jié)算項目盈虧情況一覽表（詳見附表1） 已結(jié)算未完工項目盈虧情況一覽表（詳見附表2）期末財務(wù)決算反映已完工未結(jié)算款21982萬元（與預(yù)收賬款抵銷2920萬元），超驗161萬元，已發(fā)生未結(jié)算成本13528萬元，調(diào)整后已完工未結(jié)算款35671萬元，相對應(yīng)工作量價值34557萬元，其中：已完未驗價值29154萬元，確保的待清算價值5403萬元，預(yù)計潛虧1114萬元；期末已結(jié)算未完工款32621萬元，已發(fā)生未結(jié)算成本26210萬元，調(diào)整后已結(jié)算未完工款6411萬元，超驗15770萬元，相對應(yīng)工作量價值8100萬元，其中：已完未驗價值8100萬元，潛虧1259萬元。綜上所述，公司整體潛虧2373萬元。滯后的驗工計價37254萬元屬正常的合同內(nèi)工作量價值，其中目前已計價24376萬元，預(yù)計2季度前能計價3537萬元，預(yù)計年底前能計價4220萬元，項目竣工末次計價3344萬元，正在審計暫未計價的1777萬元；可批復(fù)的變更索賠5403萬元中，年底前能夠清回的184 萬元，手續(xù)齊全待竣工清算時才能清回的298萬元，手續(xù)齊全正在審計，待審計一并清算的4921萬元。八、下一期（2011年）公司盈虧情況預(yù)測2011年度公司盈虧情況預(yù)測表序號工程類別項目名稱預(yù)計完成產(chǎn)值（包含上交分包差價）預(yù)測凈毛利率預(yù)計實現(xiàn)凈毛利1一、鐵路項目哈爾濱動車所項目 5%1291 2大西客運專線項目 5%733 3華潤菏澤電廠項目 17%67 4昌樂站改造項目 64%52 5濟(jì)西客站雨棚工程項目 22%826 6濟(jì)南西車輛段輪軸車間 7%16 7亳州項目 41%7 8連云港中云站 15%36 9濟(jì)西動車所 10%2222 10溫福鐵路客運專線 96%140 11甬臺溫站前項目 1%3 12甬臺溫站后項目 5%262 13杭州艮山門 133%1279 14濟(jì)南站北貨場住宅項目 5%616 15青島客站改造項目 47%93 16青島北站改造項目 7%318 17膠州北站站房項目 22%75 18徐州站外立面改造 97%145 19徐州站三期 1%21 20濟(jì)南機(jī)務(wù)段內(nèi)燃機(jī)一期 2%15 21濟(jì)南機(jī)務(wù)段內(nèi)燃機(jī)二期 6%61 22武威站房改造項目 2303%345 23張掖站房改造項目 4%15 24滬杭客專　——15 25山西中南通道 1%189 26二、公路項目沈康高速公路項目 197%34 27尕瑪二級公路項目 3%72 28三、市政項目泉州項目 5%816 29山東建大教授花園　——60 30四、房建項目南苑高層住宅樓項目 14%109 31南苑污水處理站項目 3%2 32三門峽天鵝堡工程 5%227 33安徽口子酒業(yè)二分廠 5%0 34海陽核電項目一期 0%0 35海陽核電項目二期 4%420 36匯展國際二期 2%20 37東營盛世龍城二期 3%44 38富海怡景花苑項目 5%594 39昆明項目部 0%1 40輕工業(yè)學(xué)院公寓及道路 4944%8 41山東省女子監(jiān)獄 2%14 42女子監(jiān)獄指揮研發(fā)中心 4%42 43五、海外項目烏干達(dá)醫(yī)院工程項目 6%141 44肯尼亞機(jī)場項目 3%15 45合 計 4%7185 46減：上交集團(tuán)公司分包差價1479 47減：公司費用管理費用2559 48財務(wù)費用440 49銷售費用550 50資產(chǎn)減值損失40 51營業(yè)外收支3 52利潤總額2181 53減：所得稅469 54凈利潤1712 55已實現(xiàn)凈利潤0 56全年預(yù)計凈利潤1712 2011年度，實現(xiàn)凈毛利7185萬元，全年實現(xiàn)凈利潤1712萬元，較2010年1589萬元增加123萬元。九、重點項目盈虧分析（一）京滬高鐵濟(jì)南西客站ZF標(biāo)段無站臺柱雨棚工程京滬高鐵濟(jì)南西客站ZF標(biāo)段無站臺柱雨棚工程由鐵道部投資興建，建設(shè)單位為京滬高鐵建設(shè)指揮部，該工程建筑面積65326平方米，用鋼量約計5753噸，投標(biāo)價為21171億元（，，合計21171萬元。合同開工日期 2009年6月11日正式開工，預(yù)計2011年4月竣工。截止2010年四季度末，已完成以下工作內(nèi)容：① 已完成96座砼獨立基礎(chǔ)施工；② 已完成20根灌注樁施工；③ 已完成96根（全部）鋼管柱的安裝；④ 已完成64榀（全部）張弦梁的制作安裝；⑤ 已完成所有檁條及其支撐系統(tǒng)的制作安裝。⑥ 屋面板總計58712平方米，已安裝完成36989平方米，完成37%；⑦ 雨棚吊頂總計48316平方米，已安裝完成32372平方米，完成33%。⑧電力照明系統(tǒng)的預(yù)埋管線全部完成，完成50%。資金收支情況截至2010年4季度資金收支情況序號項目金額（萬元）一流入1業(yè)主拔款 2公司墊資 3履約保證金等 二流出 1分包結(jié)算支出 2材料采購支出 3設(shè)備租賃支出 4直接費支出 5項目間接費支出 6實際上繳公司款 7其他支出：三期末余額 四（一）驗工計價收入（二）業(yè)主資金撥付其中：撥付工程款 甲供料（三）資金到位率（％）%（四）業(yè)主預(yù)付款截止四季度債權(quán)債務(wù)情況序號項 目金額備注一債權(quán)類：1應(yīng)收帳款工程款2應(yīng)收帳款質(zhì)保金10293其他應(yīng)收款二債務(wù)類：1應(yīng)付材料款2應(yīng)付工程款3應(yīng)付質(zhì)保金4應(yīng)付工資5應(yīng)付內(nèi)部單位款租賃費6其他應(yīng)付款140履約保證金7應(yīng)交稅費項目盈虧情況截止2010年四季度建造合同收支情況序號項 目截止2009年2010年本期開 累1收入 2成本 3稅金4毛利0 5毛利率027%24%6驗工計價收入7已完工未結(jié)算款注：收入中已扣除局指揮部開累留取計價差0萬元。工、料、機(jī)等費用要素的盈虧分析。工程總盈虧=累計完成的總工程量累計應(yīng)發(fā)生的成本稅金1711213536647=2929萬元。盈虧原因分析：(1)采用零工簽證嚴(yán)格審批制度，減少簽證數(shù)量，合理安排施工環(huán)節(jié)，保證人工工作高效，從而降低人工費用。(2)鋼結(jié)構(gòu)制作派專人進(jìn)駐天津廠家負(fù)責(zé)盯控，嚴(yán)把原材料進(jìn)廠關(guān)、構(gòu)件制作關(guān)、合格品出廠關(guān)，避免因制作環(huán)節(jié)失誤造成浪費。(3) 大宗材料采用公開招標(biāo)形式，以最低價中標(biāo)，有效降低了材料費用支出。(4)施工過程中精心組織、合理安排、節(jié)支降耗，有效的控制了成本支出。項目已完工未結(jié)算工作量及變更索賠情況截止目前為止，本項目驗價及時，無已完工未結(jié)算工作量，亦無設(shè)計變更。賬面已完工未結(jié)算只是暫時性質(zhì)的,因為四季度驗工計價在2011年1月中旬才能批復(fù),根據(jù)上報的情況結(jié)合實際實際上不存在已完工未結(jié)算情況。項目整體盈虧情況預(yù)測項目預(yù)計收支情況表序號項　　　　目金額備　　注一預(yù)計總收入211711已計價數(shù)2后期計價 3清算索賠4剩余工程量價值4059二預(yù)計總成本1已結(jié)算成本2后期預(yù)計成本 3剩余工程量成本2635三稅金及附加四期間費用五項目利潤六指標(biāo)值 1凈毛利額2凈毛利率%項目預(yù)計最終收入21171萬元，。責(zé)任成本目標(biāo)完成情況分析%、%%，,，完成責(zé)任成本目標(biāo)。盈利原因：①鋼結(jié)構(gòu)制作安裝單位的確定，通過招標(biāo)形式以合理低價中標(biāo)，有效降低了制作安裝成本。② 大宗材料采用公開招標(biāo)形式，以最低價中標(biāo)，有效降低了材料費用支出。③ 施工過程中精心組織、合理安排、節(jié)支降耗，有效的控制了成本支出。項目存在的主要問題及下一步重點工作⑴ 受主站房及高架候車室施工和正線卸載時間不確定等因素影響，工期緊、壓力大，希望公司全力支持。⑵ 因下一步雨棚上部結(jié)構(gòu)安裝高空作業(yè)多，并且京滬高鐵已經(jīng)進(jìn)入聯(lián)調(diào)聯(lián)試階段，危險性大，存在較多安全隱患。嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)程序，加強(qiáng)安全防護(hù)。(二)、大西鐵路客運專線工程盈虧分析大西鐵路客運專線站前15標(biāo)工程，投標(biāo)價款為22608萬元（，橋涵部分21807萬元，另安全生產(chǎn)費450萬元，）。，，,毛利率8%,，%。開工日期為 2010年5月25日，計劃于2011年12月底竣工。截止到2010年四季度末實際開累驗工計價52029405元。資金收支情況截至2010年四季度資金收支情況序號項目金額（萬元）一流入1業(yè)主拔款30502公司墊資1003內(nèi)部墊資二流出1分包結(jié)算支出2材料采購支出3設(shè)備租賃支出804直接費支出5項目間接費支出6實際上繳公司款1007其他支出：85三期末余額四（一）驗工計價收入（二）業(yè)主資金撥付其中：撥付工程款3050 甲供料（三）資金到位率（％）%（四）業(yè)主預(yù)付款　 截止四季度債權(quán)債務(wù)情況序號項 目金額備注一債權(quán)類：1應(yīng)收帳款工程款2應(yīng)收帳款質(zhì)保金3應(yīng)收指揮部4其他應(yīng)收款二債務(wù)類：1應(yīng)付材料款2應(yīng)付工程款3應(yīng)付質(zhì)保金4應(yīng)付工資5應(yīng)付內(nèi)部單位款公司往來、租賃公司往來6其他應(yīng)付款履約保證金7應(yīng)交稅費項目盈虧情況截止四季度建造合同收支情況序號項 目截止2009年2010年本期開 累1收入2成本3稅金4毛利5毛利率%%6驗工計價收入7已完工未結(jié)算款工、料、機(jī)等費用要素的盈虧分析。工程總盈虧=累計完成的總工程量累計應(yīng)發(fā)生的成本稅金=54565706 177萬=427萬元其中：從分析附表表可以看出，造成虧損的原因主要有三個方面的原因：（1）征地投入的資金過大，目前已經(jīng)發(fā)生費用390萬元；（2）臨時設(shè)施（拌合站、施工便道）標(biāo)準(zhǔn)高，投入費用大，已經(jīng)發(fā)生費用293萬元；（3）地方干擾非常大，增加成本。項目已完工未結(jié)算工作量及變更索賠情況截止2010年12月31日，本項目開累賬面已結(jié)算未完工款2851萬，調(diào)整后1902萬元。項目整體盈虧情況預(yù)測項目預(yù)計收支情況表序號項　　　　目金額備　　注一主營業(yè)務(wù)收入22608⑴已計價數(shù)5203⑵已完未驗253⑷清算索賠二主營業(yè)務(wù)成本216561已結(jié)算成本47612待結(jié)算成本及現(xiàn)場經(jīng)費16895三稅金及附加732四凈毛利額220五凈毛利率1%項目預(yù)計最終收入22608萬元，稅金732萬元，預(yù)計最終成本21656萬元，預(yù)計毛利952萬元。責(zé)任成本目標(biāo)完成情況分析該項目還未下達(dá)責(zé)任成本。項目存在的主要問題及下一步重點工作⑴ 加大征地拆遷的工作力度，并嚴(yán)格控制因為征地而產(chǎn)生的附加費用。⑵ 因下一步高墩施工作業(yè)多，危險性大，存在較多安全隱患。嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)程序，加強(qiáng)安全防護(hù)，確保安全施工。（三）、杭州東站擴(kuò)建工程艮山門動車運用所工程工程項目簡介杭州東站擴(kuò)建工程艮山門動車運用所工程由中國鐵道部投資興建，建設(shè)單位為杭州鐵路樞紐建設(shè)有限公司。該工程總造價約計37524萬元，我建筑公司承攬的約計19914萬元。合同開工日期 2009年12月1日正式開工，預(yù)計2010年12月竣工。該工程主要包括拆除艮山門編組場既有17股編組線，新建動車存車線15條，新建四線檢查庫1座，改建/新建橋涵8座，局部既有筧杭線和宣杭線的改線，綜合維修段和綜合維修工區(qū)的線下工程等，其中四線檢查庫是本項目的控制工程。目前四線庫已經(jīng)全部完成并交付使用。附屬房屋除滬端輪對踏面診斷室外其余全部完成。杭州端咽喉、中部咽喉區(qū)線路全部完成，四線庫外DD10道完成，和存車場15股線路也全部預(yù)鋪完畢，其中9條已經(jīng)開通使用，存車場線路與滬端岔區(qū)連接部位路基基本完成，站內(nèi)排水溝、綠化、圍墻等附屬全部完成。寧杭上行聯(lián)絡(luò)線目前正在緊張的進(jìn)行路基打樁施工，樁基基本完成85%，路基填筑基本完成50%。所有橋涵工程全部完成，站場消防及給水管路全部鋪設(shè)完畢。12月底累計鋪設(shè)站線15公里，道岔40組，；路基填料完成12萬方，復(fù)合土工膜13萬平方米。宣杭線水泥攪拌樁累計打樁8萬米。資金收支情況截至4季度資金收支情況序號項目金額一流入1業(yè)主拔款2公司墊資3內(nèi)部墊資4其他二流出1分包結(jié)算支出2材料采購支出3人工費支出4設(shè)備租賃支出5直接費支出6項目間接費支出7實際上繳公司款8十局資金中心存款9四局10二十四局11濟(jì)鐵12其他支出：三期末余額四（一）驗工計價收入(包含四局、二十四局等)（二）業(yè)主資金撥付其中：撥付工程款 甲供料（三）資金到位率（％）111%（四）業(yè)主預(yù)付款　 截止4季度債權(quán)債務(wù)情況序號項 目金額備注一債權(quán)類：