【導(dǎo)讀】資本結(jié)構(gòu)與用途--------------------------------------------32

　　

【正文】 平記 ) 產(chǎn)品面向的是青年群體，功能是互相傳達(dá)情義，銷量很大程度上需要包裝精美，我公司第一年為此準(zhǔn)備了 37500 元，此后依據(jù)實(shí)際情況逐年增加。 用： 短期借款第一年全部還款，長期借款前三年累計(jì)還款。 （六個(gè)月至一年的利率為 % 三年至五年的利率為 % ） 技術(shù)創(chuàng)新是我公司的生命線，為此我公司將此設(shè)為凈利潤的 5%，以后逐次累計(jì)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。 表 五年銷售量預(yù)算柱狀圖 單位：千克 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 363636363636 36 0 1000 20xx 3000 4000 500012345系列2系列1 銷售量的預(yù)算，我們是根據(jù)四川省青年的總?cè)藬?shù)與各大高校的總?cè)藬?shù)的消費(fèi)情況而定的。在企業(yè)的初創(chuàng)期，我 們將以市場為導(dǎo)向，消費(fèi)者的選擇頻率為指導(dǎo)，通過編制全面預(yù)算，將我們的市場占有率估計(jì)為 4%，以后隨著時(shí)間的不斷推移，分別為 8%、 6%、 5%、 4%。第二年為公司的頂峰時(shí)期，此后市場占有率逐年下降。此時(shí)，這種行業(yè)的普及率已經(jīng)很高，同類的競爭者也逐漸增多，因此市場占有率也隨之下降。我們會推出新穎的品牌、以獨(dú)特的方式吸引消費(fèi)者保證利潤。 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 373737373737 37 市場占有率 0%1%2%3%4%5%6%7%8%9%1 2 3 4 5系列1 銷售價(jià)格預(yù)算 產(chǎn)品的價(jià)格主要取決于生產(chǎn)成本中原材料的物價(jià)漲幅，市場上同類產(chǎn)品競爭力，消費(fèi)者的選擇偏好。根據(jù)我們的市場調(diào)查分析，定價(jià)如下圖反應(yīng)： 五年的銷售價(jià)格預(yù)算 單位：元 /克 011 2 3 4 5系列1 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 383838383838 38 第一年的價(jià)格我們根據(jù)從市場上同行處得到的信息回饋以及我們生產(chǎn)的成本定位 1 元 /g 。隨后由于市場上的供應(yīng)，我們采取“價(jià)格歧視 ”政策，刺激消費(fèi)。 預(yù)計(jì)銷售收入表 010000020xx003000004000005000006000007000001 2 3 4 5系列1系列2 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表 亦心巧克力制作有限責(zé)任公司 XX 年 XX 月 XX 日 單位：元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 資產(chǎn)： 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 393939393939 39 貨幣資金 1206000 71619 固定資產(chǎn)原價(jià) 10200 10200 10200 10200 10200 減：累計(jì)折舊 2100 2100 2100 2100 2100 資產(chǎn)總計(jì) 1234100 79719 151421 負(fù)債： 流動(dòng)負(fù)債： 應(yīng)付工資 109200 110200 111200 112200 113200 短期借款 20xx0 0 0 0 0 應(yīng)交稅費(fèi) 28000 21745 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 157200 134945 長期負(fù)債： 長期借款 30000 10000 10000 0 0 長期負(fù)債合計(jì) 30000 10000 6000 0 0 負(fù)債合計(jì) 30000 10000 10000 0 0 所有者權(quán)益 實(shí)收資產(chǎn) 150000 81619 170000 160000 150000 法定盈余公積 17000 16000 15000 未分配利潤 153000 144000 135000 注：法定盈余公積金 10% 營業(yè)應(yīng)交稅率 8% 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 404040404040 40 模擬現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 編制單位：亦心巧克力制造責(zé)任有限責(zé)任公司 單位：元 項(xiàng)目 20xx 年 20xx 20xx 20xx 20xx 一、經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量 銷售商品、 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 350000 640000 456000 481000 385000 現(xiàn)金流入小計(jì) 3000 1000 50000 45000 50000 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 10000 30000 20xx0 15000 20xx0 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 109200 110200 111200 112200 113200 支付的各種稅費(fèi) 28000 21745 現(xiàn)金流出小計(jì) 800 140000 10000 10000 3450 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 1206000 71619 固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 40000 70000 90000 80000 70000 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金 150000 81619 170000 160000 150000 借款所收到的現(xiàn)金 26000 16000 16000 10000 10000 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 1635 576 576 0 0 現(xiàn)金流出小計(jì) 0 0 0 0 0 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 414141414141 41 模擬利潤表預(yù)測 模擬利潤表 編制單位： 亦心巧克力制造責(zé)任有限責(zé)任公司 （單位：元） 20xx 年 20xx 20xx 20xx 20xx 一、主營業(yè)務(wù)收入 350000 640000 456000 481000 385000 二、減：主營營業(yè)成本 252875 291316 304240 335816 271816 主營業(yè)務(wù)稅金 28000 21745 減：銷售費(fèi)用 15000 15000 30000 30000 30000 管理費(fèi)用 109200 110200 111200 112200 113200 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1635 576 576 0 0 三 、營業(yè)利潤 69125 133569 91439 加：營業(yè)外收入 3000 1000 50000 45000 50000 減：營業(yè)外支出 800 140000 10000 10000 3450 四、利潤總額 71325 168569 142489 減：所得稅 5706 22543 11399 五：凈利潤： 65619 159246 131090 七．人力資源管理 激勵(lì)機(jī)制 1． 目標(biāo)激勵(lì)：通過從大到小，從眼前到長遠(yuǎn)的一系列目標(biāo)來激勵(lì)員工，按時(shí)完成預(yù)定目標(biāo)的分店和員工可以獲得相應(yīng)物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)； 2． 物質(zhì)激勵(lì)：對先進(jìn)的員工和先進(jìn)的分店會有豐 厚的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)； 3． 榮譽(yù)激勵(lì)：公司設(shè)“最佳員工獎(jiǎng)”、“合理化建議獎(jiǎng)”、“先進(jìn)分店獎(jiǎng)”等旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 424242424242 42 一些獎(jiǎng)項(xiàng)，激勵(lì)員工更有積極性的投入工作； 4． 競爭激勵(lì)：在工作中營造出一種競爭氛圍，讓“能者上，平者讓，庸者下”，在員工中樹立一種“今天不努力工作，明天努力找工作”的觀念，實(shí)行競爭上崗，使員工在競爭壓力下努力工作； 5． 股權(quán)激勵(lì)：公司上市后，實(shí)行“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”，公司發(fā)展到一定階段以后，爭取會員持股。 公共關(guān)系管理 員工關(guān)系管理 員工關(guān)系作為公共關(guān)系中的首要一環(huán)，如協(xié)調(diào)得當(dāng)，則可以讓企業(yè)內(nèi)聚力和外張力都得到很大提 高，從而提高整個(gè)公司的競爭力。 1． 從內(nèi)聚力來看：做好內(nèi)部員工之間的溝通很重要，可以建立本公司的專門網(wǎng)站，并創(chuàng)建員工的網(wǎng)絡(luò)相冊和電子檔案，組建員工 群，使員工之間加強(qiáng)交流和了解。實(shí)行早會制度，每天早上集合本部門員工，喊出公司口號及理念，提高員工工作熱情； 2． 從外張力來看：要監(jiān)建立員工對公司的認(rèn)同感和歸屬感，讓其在工作中無時(shí)無刻不注意公司形象，讓每一個(gè)員工都成為公司的形象代言人和名片。根據(jù)員工電子檔案，在員工過生日時(shí)送上一份禮物，給員工以更多人文關(guān)懷，進(jìn)行人性化管理。 員工與管理層關(guān)系管理 做好員工與管 理層關(guān)系，可以讓公司的決策和目標(biāo)，更快更好地貫徹下去，營造和諧的工作氛圍。因此要建立公司管理層慰問郵件制度，不定期地向員工發(fā)一封針對員工實(shí)際情況的慰問郵件。此外還可以建立總經(jīng)理公共郵箱和匿名郵件制度，員工有問題或建議都可以通過郵件方式向總經(jīng)理反映。 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 434343434343 43 顧客關(guān)系管理 良好的顧客關(guān)系能使顧客形成對公司及其產(chǎn)品和服務(wù)的良好影響和評價(jià)。提高企業(yè)及其產(chǎn)品和服務(wù)在市場中的知名度和美譽(yù)，為企業(yè)爭取更多顧客，開拓穩(wěn)定的市場，為營造此氛圍，可做到如下幾點(diǎn)： 1． 真實(shí)可信 公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)必須與宣傳的一樣； 2． 真誠熱情 員工要以真誠熱情的態(tài)度為顧客做好服務(wù)，樹立顧客至上的觀念； 3． 尊重 最大程度地滿足顧客的需求； 4． 靈活 針對不同消費(fèi)者，提供差異性服務(wù)。 媒體關(guān)系管理 媒介關(guān)系是公共關(guān)系中最敏感的一部分，處理好就會有良好的社會效果。因此必須充分運(yùn)用大眾傳媒手段，做好媒體關(guān)系處理。 1． 無論公司在順境中還是逆境中都要善于與新聞界溝通，尊重新聞界人士，給記者工作提供幫助； 2． 充分利用各種媒介關(guān)系，做好公司品牌。 政府關(guān)系處理 政府關(guān)系作為企業(yè)與政府間溝通關(guān)系，由于其特殊性，在公共關(guān)系中最具權(quán)威性。處理好政府關(guān) 系，贏得政府支持，會帶來很權(quán)威的影響力，無形中增強(qiáng)公眾對公司的信任感，同時(shí)可獲得良好的政策條件、法律保護(hù)和社會管理環(huán)境。 1． 公司及其成員都要遵紀(jì)守法，按時(shí)納稅，樹立良好的公眾形象； 2． 加強(qiáng)同政府部門溝通，請政府人員來公司視察。主持參加活動(dòng)等； 3． 積極承擔(dān)相關(guān)社會活動(dòng)等。 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 444444444444 44 名流關(guān)系策劃 名流作為社會各個(gè)領(lǐng)域的頂尖人物，具有很強(qiáng)的社會影響力和感召力，利用其影響力在輿論中迅速“聚焦”，擴(kuò)大影響力，每年舉辦一次巧克力文化節(jié)，請各領(lǐng)域的社會名流參加，讓其做公司的產(chǎn)品代言人。 人力資源管理 部門人員設(shè)置及職能 公司總部 ? 總經(jīng)理 對董事會負(fù)責(zé)，在每個(gè)財(cái)政年度對董事會作報(bào)告。負(fù)責(zé)公司總體規(guī)劃，制定戰(zhàn)略，平衡協(xié)調(diào)主管之間關(guān)系，負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和公司文化建設(shè)。 ? 市場營銷部 1． 負(fù)責(zé)公司總體營銷活動(dòng)，決定公司營銷策略與措施，并對營銷工作進(jìn)行評估和監(jiān)控； 2． 負(fù)責(zé)公司形象的宣傳，公司業(yè)務(wù)推廣，市場分析； 3． 負(fù)責(zé)客戶服務(wù)相關(guān)工作； 4． 進(jìn)行新產(chǎn)品推廣，新市場的開發(fā)以及公司品牌形象的打造。 ? 人力資源管理部 1． 全面負(fù)責(zé)公司人力資源管理與開發(fā)工作； 2． 制定本公司人力資源管理的方針、政策和制度； 3． 組織制定公 司人力資源發(fā)展長期規(guī)劃、中期規(guī)劃和年度計(jì)劃； 4． 組織制定員工的招聘、調(diào)動(dòng)、考核、晉升、獎(jiǎng)懲、職稱和技術(shù)等級評定； 5． 協(xié)調(diào)和指導(dǎo)各部門人力的招聘、員工培訓(xùn)、績效考評、薪酬制定等人事工作； 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 454545454545 45 6． 計(jì)劃和審核人力資源管理的成本； 7． 及時(shí)處理公司管理過程中重大認(rèn)識問題。 ? 財(cái)務(wù)部 1． 負(fù)責(zé)公司資金的籌措、使用、分配，如財(cái)務(wù)計(jì)劃和分析投資決策； 2． 對公司內(nèi)部財(cái)務(wù)收支、會計(jì)、審計(jì)及金融投資負(fù)責(zé)； 3． 定期向總經(jīng)理遞交財(cái)務(wù)報(bào)告、分析財(cái)務(wù)狀況并提出對決策和建議。 ? 技術(shù)與產(chǎn)品研發(fā)部 1． 負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)的突破改進(jìn)，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本； 2． 負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的 研究開發(fā)，從市場著眼，創(chuàng)造有新意的產(chǎn)品和服務(wù)。 ? 質(zhì)量檢查及食品安全部 1． 負(fù)責(zé)原料采購，控制從原料到產(chǎn)品的全過程，進(jìn)行質(zhì)量檢查，保證食品質(zhì)量及安全； 2． 進(jìn)行工序間檢測、生產(chǎn)現(xiàn)場管理、生產(chǎn)技術(shù)與質(zhì)量管理、生產(chǎn)安全管理、生產(chǎn)計(jì)劃與控制。 ? 公關(guān)部 1． 負(fù)責(zé)整個(gè)公司關(guān)系網(wǎng)的構(gòu)建，為公司創(chuàng)造良好的內(nèi)部和外部環(huán)境； 2． 負(fù)責(zé)員工關(guān)系管理，員工與領(lǐng)導(dǎo)之間關(guān)系協(xié)調(diào)，公司于政府、名流、媒體、顧客關(guān)系的協(xié)調(diào)。 分店 地點(diǎn) ： 四川省成都市雙流西南民族大學(xué)新校區(qū)小鎮(zhèn) 面積 :60 余平方米 投資 :15 萬 人員 ： 總經(jīng)理 1 人 、技術(shù)人員 2 人、收銀員 1 人、營業(yè)員 2 人。 經(jīng)理 ： 溝通總部與分店、與其他分店的橋梁，根據(jù)總部決策對分店進(jìn)行經(jīng)營管理，定期向總部匯報(bào)分店財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況 . 收銀員 ：負(fù)責(zé)分店收銀機(jī)會計(jì)工作 技術(shù)人員 ：負(fù)責(zé)產(chǎn)品核心技術(shù)的制作與研發(fā) 旭日隊(duì)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 464646464646 46 營業(yè)員 :負(fù)責(zé)產(chǎn)品制作及日常營銷，指導(dǎo)顧客做