【正文】 具體的日常生產(chǎn)和管理，為昌吉州及周邊地區(qū)提供青貯及秸稈飼料。 項(xiàng)目建成后人員配置該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，依據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，勞動(dòng)定員為70人，其中大中專學(xué)歷和中高級(jí)職稱以上人員占10％，畜牧獸醫(yī)師中專以上學(xué)歷占50％；其中青貯秸稈飼料氨化站52人，秸稈顆粒加工站10人，各類管理人員8人。各工作崗位在正式上崗以前，均經(jīng)過嚴(yán)格的技術(shù)培訓(xùn)，經(jīng)理論和實(shí)踐考試達(dá)到合格后方能被錄用上崗，并建立生產(chǎn)和質(zhì)量管理機(jī)構(gòu)，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)和人員的職責(zé)。 人員培訓(xùn)根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項(xiàng)目規(guī)模及管理需要，對(duì)員工除上崗前的培訓(xùn)外，定期分批將各管理部門有關(guān)人員選送到有關(guān)大專院校、科研單位進(jìn)修學(xué)習(xí)，提高各層次人員的科技素質(zhì)，更好地為項(xiàng)目服務(wù)。此外，企業(yè)還應(yīng)經(jīng)常聘請(qǐng)協(xié)作的大專院校、科研部門、咨詢機(jī)構(gòu)等一些有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專家、教授、科技人員到企業(yè)指導(dǎo)生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓(xùn)課，從而提高員工的科技水平。通過采取各種措施，使項(xiàng)目實(shí)施自始至終都能按最先進(jìn)的技術(shù)水平進(jìn)行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。 項(xiàng)目建成后運(yùn)行機(jī)制項(xiàng)目建成后，財(cái)務(wù)上由公司統(tǒng)一管理，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上由每個(gè)奶牛場(chǎng)（飼養(yǎng)小區(qū)）獨(dú)立管理，根據(jù)管理體制的不同，采取不同的經(jīng)營(yíng)模式。 奶牛場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制三座良種奶牛繁育場(chǎng)，青貯及秸稈由奶牛場(chǎng)統(tǒng)一組織生產(chǎn)，投入成本計(jì)入奶牛廠生產(chǎn)成本，效益也不單獨(dú)計(jì)算。 奶牛飼養(yǎng)小區(qū)奶牛飼養(yǎng)小區(qū)的青貯與秸稈生產(chǎn)加工，屬于公司統(tǒng)一管理，公司負(fù)責(zé)收購(gòu)、加工、制作，以略高于成本價(jià)格出售給飼養(yǎng)小區(qū)的農(nóng)戶。 農(nóng)作物秸稈加工農(nóng)作物秸稈由新疆維維天山雪乳業(yè)有限公司的牧草加工廠組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，其投入產(chǎn)出計(jì)入牧草加工廠的成本與收入，不獨(dú)立核算。 青貯玉米種子基地在6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展13000畝青貯玉米種子基地，采取“公司+農(nóng)戶”的模式進(jìn)行運(yùn)作，即公司負(fù)責(zé)提供種子、技術(shù)指導(dǎo)、收割、制作青貯，農(nóng)戶負(fù)責(zé)種植與管理?？傊?，項(xiàng)目實(shí)施后，建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，在經(jīng)營(yíng)管理方面，嚴(yán)格科學(xué)管理與質(zhì)量保證體系，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，如：組織管理制度、勞動(dòng)管理、效益與工資掛鉤的分配制度、各崗位的責(zé)任目標(biāo)、工作程序及操作規(guī)范，安全生產(chǎn)制度等，使人盡其才、物盡其用，協(xié)調(diào)默契，以達(dá)到最佳總體運(yùn)行勢(shì)態(tài)。第12章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 進(jìn)度安排說明項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃包括項(xiàng)目前期階段和項(xiàng)目建設(shè)階段。項(xiàng)目前期工作包括立項(xiàng)、可行性研究和評(píng)估。項(xiàng)目建設(shè)階段包括項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、投產(chǎn)和試生產(chǎn)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制、進(jìn)行項(xiàng)目批復(fù)，前期工作約需2個(gè)月。建設(shè)期工作約需8個(gè)月，包括施工準(zhǔn)備、土建工程、附屬工程、設(shè)備訂貨、購(gòu)置與安裝調(diào)試、聯(lián)合運(yùn)轉(zhuǎn)試車、竣工驗(yàn)收交付使用各階段。項(xiàng)目名稱2007年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月可行性研究批復(fù)初步設(shè)計(jì)施工圖設(shè)計(jì)施工招標(biāo)投標(biāo)青貯池青貯玉米種植設(shè)備購(gòu)置與安裝竣工驗(yàn)收與投產(chǎn)評(píng)估第13章 設(shè)備物資采購(gòu) 主要設(shè)備 主要設(shè)備的引進(jìn)本項(xiàng)目選擇的主要設(shè)備有青貯收割設(shè)備、鍘草機(jī)、氨化設(shè)備、秸稈加工設(shè)備、液氨運(yùn)輸車等。通過對(duì)國(guó)內(nèi)外設(shè)備的考察，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，初步確定了設(shè)備選型方案。（詳見附表2） 專用青貯良種玉米引進(jìn)本項(xiàng)目所用玉米良種從國(guó)外引進(jìn)，購(gòu)買專用青貯玉米良種5萬(wàn)公斤，平均按15元/公斤計(jì)，需良種引進(jìn)費(fèi)75萬(wàn)元,良種費(fèi)用由種植戶自籌資金解決。 原材料、燃料供應(yīng)青貯、氨化原料、農(nóng)作物秸稈：項(xiàng)目實(shí)施后，年需青貯玉米原料65000噸，農(nóng)作物秸稈60000噸，一部分由公司的簽約農(nóng)戶提供，一部分從項(xiàng)目區(qū)購(gòu)進(jìn)。液氨、尿素等氨化材料可從當(dāng)?shù)刭?gòu)買。項(xiàng)目所需用水、電、燃料等，當(dāng)?shù)乜梢詽M足供應(yīng)。第14章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)（1）建筑工程費(fèi)用：根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)形式，依據(jù)當(dāng)?shù)亟ㄖこ谈潘愣~標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)有類似建筑的實(shí)際造價(jià)情況確定。（2）設(shè)備費(fèi)：根據(jù)設(shè)備廠家報(bào)價(jià)、項(xiàng)目合同及相關(guān)協(xié)議和意向確定。（3）設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)：包括在設(shè)備費(fèi)中。（4）設(shè)備安裝費(fèi)：包括在設(shè)備費(fèi)中。（5）廠區(qū)工程費(fèi)：按初步擬定方案的道路、供水、供暖、供電方案估算。（6）其他費(fèi)用：包括可研報(bào)告編制費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、招標(biāo)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)等，參照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。（7）預(yù)備費(fèi)： 按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用的5%計(jì)。（8）鋪底流動(dòng)資金估算：按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金。%計(jì)。 投資估算，其中：。詳見附表附表11~附表13。 資金籌措，根據(jù)農(nóng)業(yè)部要求，資金來(lái)源計(jì)劃為：農(nóng)業(yè)部2005年種養(yǎng)業(yè)良種國(guó)債資金150萬(wàn)元，地方財(cái)政配套資金226萬(wàn)元。資金籌措與投資計(jì)劃詳見附表14。第15章 效益分析及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目計(jì)算期為17年，其中建設(shè)期1年，投產(chǎn)期2年，按30％、80%的生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)，達(dá)產(chǎn)期15年。本項(xiàng)目有項(xiàng)目與無(wú)項(xiàng)目正常生產(chǎn)年產(chǎn)品品種、產(chǎn)量及銷售收入見表151。表151 銷售收入表序號(hào)產(chǎn)品品種單位年銷量單價(jià)（元）增量銷售收入（萬(wàn)元）1青貯生產(chǎn)噸6500050 2氨化飼料噸52000100 3秸稈飼料噸7300150 4合計(jì) 銷售稅金及附加：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目收增值稅，稅率13%，產(chǎn)品銷售見詳附表2。（1）直接生產(chǎn)成本：直接生產(chǎn)成本包括飼料、防疫費(fèi)、藥物、燃料動(dòng)力及工資支出等內(nèi)容。本項(xiàng)目為改擴(kuò)建項(xiàng)目，成本費(fèi)用按有無(wú)項(xiàng)目對(duì)比增量計(jì)算。有項(xiàng)目與無(wú)項(xiàng)目正常生產(chǎn)增量直接生產(chǎn)成本見表152。表152 直接生產(chǎn)成本表序號(hào)項(xiàng) 目單位單價(jià)（元）數(shù)量經(jīng)營(yíng)成本（萬(wàn)元）1原材料費(fèi)用 青貯玉米種子公斤1532500 秸稈原料噸6060000 液氨 尿素 2燃料及動(dòng)力 油耗噸3800 電力度219000 3工 資人960070 4其他費(fèi)用 維修費(fèi) 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 5合 計(jì) （2）固定資產(chǎn)折舊：按平均年限法計(jì)算，房屋及建構(gòu)筑物按20年計(jì)，設(shè)備按10年計(jì)。殘值率均為5％。（3）無(wú)形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。（4）修理費(fèi)：按折舊費(fèi)的20%計(jì)。（5）銷售費(fèi)用：為在銷售過程中發(fā)生的一切費(fèi)用。（6）其他管理費(fèi)：日常開支。（7）財(cái)務(wù)費(fèi)用：為流動(dòng)資金借款利息。總成本費(fèi)用詳見附表附表31~附表33。：項(xiàng)目征收企業(yè)所得稅，稅率33%。：按利潤(rùn)的10%計(jì)取。按利潤(rùn)的5%計(jì)取。 按8%計(jì)。計(jì)算期各年的利潤(rùn)及其分配情況見損益表（附表4）。根據(jù)計(jì)算， ，，%。全部投資現(xiàn)金流量表見附表5。%。各項(xiàng)指標(biāo)都符合要求，由附表6可以看出項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余情況。 由于本項(xiàng)目投資為國(guó)家及地方專項(xiàng)扶助基金和企業(yè)自籌資金及自籌資金，故不再作清償能力分析。（1）敏感性分析影響該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有：建設(shè)投資、銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本等，本節(jié)將分別以全部投資為基礎(chǔ)分析基建投資、銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本變化對(duì)所得稅后內(nèi)部收益率的單因素影響。敏感性分析詳見附表圖151。圖151 敏感性分析圖（2）盈虧平衡分析 本報(bào)告對(duì)該項(xiàng)目的生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行盈虧平衡點(diǎn)分析。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為40%，表明該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的40%時(shí)，企業(yè)生產(chǎn)就可以保本。盈虧平衡分析詳見圖152。圖152 盈虧平衡圖第16章 招標(biāo)方案 招標(biāo)范圍（1）土建：包括新建的青貯池，共78000立方米；新建的堆場(chǎng)3000平方米，飼料加工車間及庫(kù)房共950立方米。（2）儀器設(shè)備：包括青貯玉米收割機(jī)、鍘草機(jī)、農(nóng)作物秸稈加工成套設(shè)備、人工授精等配套設(shè)備。 招標(biāo)組織形式擬采取自行招標(biāo)的組織形式，理由是：①該項(xiàng)目專業(yè)性強(qiáng)，技術(shù)要求特殊。②項(xiàng)目投資規(guī)模小。 招標(biāo)方式擬采取邀請(qǐng)招標(biāo)方式，理由是：①該項(xiàng)目建設(shè)的設(shè)備專業(yè)性強(qiáng)，以性能可靠、實(shí)用、經(jīng)濟(jì)合理和便于操作維修為原則，針對(duì)性地選擇有資質(zhì)和有建設(shè)經(jīng)驗(yàn)的建筑企業(yè)以及正規(guī)的儀器設(shè)備生產(chǎn)廠家。②儀器設(shè)備生產(chǎn)廠家分布在全國(guó)各地，采取公開招標(biāo)方式不切合實(shí)際。第17章 可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目建設(shè)屬于國(guó)家急需發(fā)展、并積極鼓勵(lì)、扶持的產(chǎn)業(yè)。屬于國(guó)家飼料資源豐富，產(chǎn)品銷售市場(chǎng)有保障的產(chǎn)業(yè)，有利于項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。項(xiàng)目采取的生產(chǎn)工藝在國(guó)內(nèi)處于先進(jìn)水平。項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、技術(shù)指標(biāo)、工藝方案、選擇、組織結(jié)構(gòu)、勞動(dòng)定員和項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度合理可行。從經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)分析可看出該項(xiàng)目建設(shè)資金回收快，有較強(qiáng)的自負(fù)盈虧能力。項(xiàng)目有利于帶動(dòng)當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)的發(fā)展和提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入，加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的致富步伐，同時(shí)有利用于當(dāng)?shù)胤N植結(jié)構(gòu)調(diào)整和生態(tài)環(huán)境保護(hù)。該項(xiàng)目的選項(xiàng)準(zhǔn)確，地理位置優(yōu)越，布局安排合理，論證充分，設(shè)計(jì)的程序操作簡(jiǎn)便。項(xiàng)目所在地領(lǐng)導(dǎo)支持力度大，群眾的積極性高，項(xiàng)目的配套資金和自籌資金能及時(shí)足額到位。項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案合理、建設(shè)目標(biāo)明確、市場(chǎng)前景廣闊，符合國(guó)家秸稈養(yǎng)畜項(xiàng)目建設(shè)的要求。項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)民增收和改善生態(tài)環(huán)境具有重大意義，其經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)效益極為顯著，項(xiàng)目是切實(shí)可行