【正文】 0年）（一）外國投資者并購境內企業(yè)的要求（P480），應報商務部審批。，涉及重點行業(yè)、存在影響或可能影響國家經濟安全因素或者導致擁有馳名商標或中華老字號的境內企業(yè)實際控制權轉移的，當事人應就此向商務部進行申報。如果有兩方屬于同一個實際控制人，則當事人應向審批機關披露其實際控制人，并就并購目的和評估結果是否符合市場公允價值進行解釋。（二）外國投資者以股權作為支付手段并購境內公司條件1）合法；2）無權利限制；3）股權應在境外公開合法證券交易市場掛牌交易；4）近1年價格穩(wěn)定。提示： 3）、4）項不適用于特殊目的公司期限自營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個月內限制境內公司取得外匯登記證之前，不得向股東分配利潤或向關聯公司提供擔保，不得對外支付轉股、減資、清算等資本項目款項（P482）境外上市程序向商務部申請辦理核準手續(xù)。獲得企業(yè)境外投資證書后，設立人或控制人應向所在地外匯管理機關申請辦理相應的境外投資外匯登記手續(xù)。發(fā)行值股票發(fā)行價總值，不得低于經中國有關資產評估機構評估的被并購境內公司股權的價值證書期限1年內，如果境內公司不能取得無加注的批準證書，則加注的批準證書自動失效。調回收入調回境內1）向境內公司提供貸款；2）在境內新設外商投資企業(yè)；3）并購境內企業(yè)調回境內期限自獲得收入之日起6個月內調回境內（三）并購安全審查（P483）14單：1）外國投資者并購境內軍工及軍工配套企業(yè)，重點、敏感軍事設施周邊企業(yè)，以及關系國防安全的其他單位；2）外國投資者并購境內關系國家安全的重要農產品、重要能源和資源、重要基礎設施、重要運輸服務、關鍵技術、重大裝備制造等企業(yè)，且實際控制權可能被外國投資者取得。（國防+經濟+秩序+研發(fā)）：聯席會議在國務院領導下，由發(fā)展改革委、商務部牽頭，根據外資并購所涉及的行業(yè)和領域，會同相關部門開展并購安全審查。15考題1）外國投資者并購境內企業(yè)，應按照規(guī)定，由投資者向商務部提出申請。2）外國投資者并購境內企業(yè)，國務院有關部門、全國性行業(yè)協會、同業(yè)企業(yè)及上下游企業(yè)認為需要進行并購安全審查的，可以向商務部提出進行并購安全審查的建議。3）聯席會議組織對并購交易的安全評估，并結合評估意見對并購交易進行審查，意見基本一致的，由聯席會議提出審查意見；存在重大分歧的，由聯席會議報請國務院決定。4）在并購安全審查過程中，申請人可向商務部申請修改交易方案或撤銷并購交易。（四）外商投資企業(yè)合并與分立（P484）10單一般情況經公司原審批機關批準并到登記機關辦理登記原審批機關或登記機關有兩個由合并后公司住所地省級商務主管部門和國家工商行政管理總局授權的登記機關作為審批和登記機關股份有限公司商務部審批：（繳清出資+實際開始生產經營→合并分立）。3）上市的股份有限公司+有限責任公司→股份有限公司4）非上市的股份有限公司+有限責任公司→股份有限公司or有限責任公司：審批機關應自接到規(guī)定報送的有關文件之日起45日內，以書面形式作出是否同意合并或分立的初步批復。商務部認為公司合并具有妨礙公平競爭，可聽證，審批期限可延長至180天。考點四　外商投資糾紛案件的審理（114年）（P486）（一）關于外商投資企業(yè)的設立和出資15未審批的后果1）未審批，未生效（NOT無效）：未經批準的，合同未生效。當事人請求確認該合同無效的，法院不予支持。2）未生效，仍報批：上述合同因未經批準而被認定未生效的，不影響合同中當事人履行報批義務條款及因該報批義務而設定的相關條款的效力審批與無效、可撤銷的關系法院在審理案件中，發(fā)現經外商投資企業(yè)審批機關批準的外商投資企業(yè)合同具有法律、行政法規(guī)規(guī)定的無效情形的，應當認定合同無效；該合同具有法律、行政法規(guī)規(guī)定的可撤銷情形，當事人請求撤銷的，法院應予支持。、優(yōu)先購買權的處理：1）股東同意權：外商投資企業(yè)一方股東將股權全部或部分轉讓給股東之外的第三人，應當經其他股東一致同意，但下列情形的除外：①有證據證明其他股東已經同意；②轉讓方已就股權轉讓事項書面通知，其他股東自接到書面通知之日滿30日未予答復；③其他股東不同意轉讓，又不購買該轉讓的股權。2）優(yōu)先購買權：形成權“其他股東”以該股權轉讓侵害了其優(yōu)先購買權為由請求撤銷股權轉讓合同的，法院亦應予以支持，但其他股東在其知道或者應當知道股權轉讓合同簽訂之日起1年內未主張優(yōu)先購買權的除外；“轉讓方、受讓方”以侵害其他股東優(yōu)先購買權為由請求認定股權轉讓合同無效的，法院不予支持。，專屬適用中國法律：141）中外合資經營、合作經營、合作勘探開發(fā)自然資源合同；2）中外合資經營企業(yè)、中外合作經營企業(yè)、外商獨資企業(yè)股份轉讓合同；3）外國自然人、法人或者其他組織承包經營在中國領域內設立的中外合資經營企業(yè)、中外合作經營企業(yè)的合同；4）股權并購：5）資產并購。考點五　對外直接投資法律制度（P489）涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的商務部核準（兩年有效）涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)國家發(fā)改委核準中方投資額20億美元及以上報國務院核準1）中央企業(yè)；2）地方企業(yè)中方投資額≥3億美元境外投資項目國家發(fā)改委備案中方投資額＜3億美元境外投資項目省級政府投資主管部門備案考點一 對外貿易經營者（13年）（P491），商務部或委托單位備案登記；有例外。專門的貨物 只對部分而非全部貨物實行國營貿易管理，且此類貨物通過目錄方式讓公眾周知。目錄由商務部會同國務院其他有關部門確定、調整并公布。 專門的企業(yè) 一般由經授權的企業(yè)經營。根據具體情況，允許部分數量的國營貿易管理貨物的進出口業(yè)務由非授權企業(yè)經營。 考點二　貨物進出口與技術進出口13限制或禁止進口或出口1）為維護國家安全、社會公共利益或者公共道德；2）為保護人的健康或者安全，保護動物、植物的生命或者健康，保護環(huán)境；3）為實施與黃金或者白銀進出口有關的措施；10）其他；11）根據我國締結的條約，需要限制或者禁止進口或者出口的。4）國內供應短缺或者為有效保護可能用竭的自然資源限制出口5）輸往國家或者地區(qū)的市場容量有限，需要限制出口的；（6）出口經營秩序出現嚴重混亂，需要限制出口的。限制進口7）為建立或者加快建立國內特定產業(yè)，需要限制進口的；8）對任何形式的農業(yè)、牧業(yè)、漁業(yè)產品有必要限制進口的；9）為保障國家國際金融地位和國際收支平衡，需要限制進口的。采取任何必要的措施國家對與裂變、聚變物質或者衍生此類物質的物質有關的貨物、技術進出口，以及與武器、彈藥或者其他軍用物資有關的進出口，可以采取任何必要的措施，維護國家安全。戰(zhàn)時限制方式實行配額、許可證（限制進口或者出口的技術）等方式管理考點三　國際服務貿易（P495），而由相關行業(yè)主管部門分別予以管理。限制或禁止的理由1）為維護國家安全、利益；2）為保護人的健康或者安全，保護動物、植物的生命或者健康，保護環(huán)境；5）依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，其他需要限制或禁止的；（6）根據我國締結或者參加的國際條約、協定的規(guī)定，需要限制或禁止的限制3）為建立或者加快建立國內特定服務產業(yè)，需要限制的；4）為保障國家外匯收支平衡，需要限制的采取任何必要的措施國家對與軍事有關的國際服務貿易，以及與裂變、聚變物質或者衍生此類物質的物質有關的國際服務貿易，可以采取任何必要的措施，維護國家安全。在戰(zhàn)時或者為維護國際和平與安全，國家在國際服務貿易方面可以采取任何必要的措施考點四　對外貿易救濟（15年）（反傾銷措施、反補貼措施和保障措施）（一）反傾銷措施（P496）：指在正常貿易過程中進口產品以低于其正常價值的出口價格進入我國市場的貿易行為。調查和確定傾銷的國家機關是商務部。（50%可以，25%不可以）1）調查的發(fā)起有兩種方式：①依據國內產業(yè)的申請；②依據調查機關的自主立案職權。2）商務部應60天內決定立案調查或者不立案調查。原則上反傾銷調查應當自立案調查決定公告之日起12個月內結束。特殊情況下可以延長，但是延長期不得超過6個月。3）有下列情形之一的，反傾銷調查應當終止，并由商務部予以公告：①申請人撤銷；②沒有足夠證據；③低于2%的；④進口量或者損害屬于可忽略不計的；⑤商務部認為。（臨時反傾銷措施、價格承諾和反傾銷稅）。臨時①自公告實施之日起，不超過4個月；特殊可延長至9個月。②自反傾銷立案調查決定公告之日起60天內，不得采取臨時反傾銷措施。方式①征收臨時反傾銷稅；②要求提供保證金、保函或者其他形式的擔保組織決定①征收臨時反傾銷稅：商務部建議→國務院關稅稅則委員會決定；②提供擔保：商務部決定。商務部予以公告，海關自公告規(guī)定實施之日起執(zhí)行2）價格承諾：商務部認為出口經營者做出的價格承諾能夠接受，并符合公共利益的，可以決定中止或者終止反傾銷調查，不采取臨時反傾銷措施或者征收反傾銷稅。 反傾銷稅終裁決定公告之日以后進口的產品稅率限制應當根據不同出口經營者的傾銷幅度，分別確定時間期限不超過5年，商務部復審確定可以適當延長組織決定商務部建議→國務院關稅稅則委員會決定公告商務部予以公告執(zhí)行海關自公告規(guī)定實施之日起執(zhí)行（二）反補貼措施（P498）專向性具有專向性：1）由出口國（地區(qū)）政府明確確定的某些企業(yè)、產業(yè)獲得的補貼；2）由出口國（地區(qū)）法律、法規(guī)明確規(guī)定的某些企業(yè)、產業(yè)獲得的補貼；3）指定特定區(qū)域內的企業(yè)、產業(yè)獲得的補貼；4）以出口實績?yōu)槲ㄒ粭l件或條件之一而獲得的補貼；5）以使用本國（地區(qū)）產品替代進口產品為條件而獲得的補貼。：1）申請人撤銷申請的；2）沒有足夠證據證明存在補貼、損害或者二者之間有因果關系的；3）補貼金額為微量補貼（2%）；4）補貼進口產品實際或者潛在的進口量或者損害屬于可忽略不計的；5）通過與有關國家（地區(qū)）政府磋商達成協議，不需要繼續(xù)進行反補貼調查。，不得延長，反傾銷可以延長至9個月。（三）保障措施（P499）正常的貿易競爭手段。、數量限制等形式。臨時不超過200天。實施期限不超過4年。最長不超過10年?？键c一　《外匯管理條例》的適用范圍和基本原則（111年）1.《外匯管理條例》的適用范圍（P501）屬人 境內機構和境內個人的外匯收支或外匯經營活動，不論發(fā)生在境內或境外屬地境外機構和境外個人，僅在中國境內的外匯收支和外匯經營活動適用。1）經常項目可兌換：只需審核交易真實性。2）資本項目部分管制：事前審批和事后備案?？键c二　經常項目外匯管理（14年）（一）經常項目外匯管理制度概述（P502）：指國際收支中涉及貨物、服務、收益及經常轉移的交易項目等。 【解釋2】經常轉移也稱單方轉移，是資金或貨物在國際間的單向轉移，不產生歸還或償還問題。）經常項目外匯收入實行意愿結匯制。2）經常項目外匯支出憑有效單證，無需審批。3）經常項目外匯收支需有真實、合法的交易基礎。（二）貨物貿易外匯管理制度（P503）貨物貿易外匯管理制度的核心內容是：總量核查、動態(tài)監(jiān)測和分類管理。：1）外匯局實行“貿易外匯收支企業(yè)名錄”登記管理，統一向金融機構發(fā)布名錄。2）金融機構不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿易外匯收支業(yè)務。A核查期內企業(yè)遵守外匯管理相關規(guī)定，且貿易外匯收支經外匯局非現場或現場核查情況正常的（便利化的管理措施）B外匯局建立貿易外匯收支電子數據核查機制，實施電子數據核查（審慎監(jiān)管原則）C由外匯局實行事前逐筆登記管理，金融機構憑外匯局出具的登記證明為企業(yè)辦理相關手續(xù)（審慎監(jiān)管原則）：“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”的原則（三）服務貿易外匯管理制度（P504）1）經營外匯業(yè)務的金融機構應當按照國家外匯管理規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查，確認交易單證所列的交易主體、金額、性質等要素與其申請辦理的外匯收支相一致。2）境內機構和境內個人辦理服務貿易外匯收支，應按規(guī)定提交能證明交易真實合法的交易單證。，金融機構應按規(guī)定期限留存審查后的交易單證備查；境內機構和境內個人應按規(guī)定期限留存相關交易單證備査?？键c三　資本項目外匯管理制度（1111年）（二）直接投資項下的外匯管理（P505）1）實行登記管理制度。外匯局實行年檢。2）境內直接投資所涉主體在辦理登記后，可根據實際需要到銀行開立：前期費用賬戶、資本金賬戶及資產變現賬戶等境內直接投資賬戶。3）外商投資企業(yè)外匯資本金及其結匯所得資金，應在企業(yè)經營范圍內使用，并符合真實自用原則。1）2009年7月，國家外匯管理局取消了境外投資外匯資金來源審核，實行登記備案制度。2）投資所用資產：境內機構可以使用①自有外匯資金；②符合規(guī)定的國內外匯貸款；③購匯；④實物、無形資產；⑤經外匯局核準的其他外匯資產來源等進行境外直接投資；⑥境內機構境外直接投資所得利潤也可留存境外用于其境外直接投資。3）境內機構將其所得的境外直接投資利潤匯回境內的，可以保存在其經常項目外匯賬戶或辦理結匯。、交易項下的外匯管理1）合格境外、境內機構投資者（QFII、QDII）制度（P506）銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會負責市場準入包括資格審批、投資品種確定以及相關風險管理國家外匯管理局負責投資額度、資金匯出入及匯兌管理（P507）境內金融機構和中資企業(yè)借用的外債資金不得結匯使用；另有規(guī)定除外。外商可以。短期外債原則上只能用于流動資金，不得用于固定資產投資等中長期用途。外保內貸：①外商投資企業(yè)辦理境內借款接受境外擔保的，可直接與境外擔保人、債權人簽訂擔保合同。②中資企業(yè)辦理境內借款接受境外擔保的，應事前向所在地外匯局申請外保內貸額度。境內機構對外轉讓不良資產，應按規(guī)定獲得批準，經外匯局核準后可匯出。貨幣籃權重，執(zhí)行董事會每五年調一次?？键c一、法律規(guī)范（1112年）授權性規(guī)范“可以、”“享有、權利”義務性規(guī)范命令性“必須、”“應當、”禁止性“不能怎樣”“不得怎樣”限定程度：強行性規(guī)范（義務）和任意