【正文】 理。本項(xiàng)目籌建期間，公司設(shè)項(xiàng)目籌建指揮部，由董事長(zhǎng)兼總指揮，其中一名副總理兼籌建副總指揮，另一名副總經(jīng)理負(fù)責(zé)產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)管理和市場(chǎng)開拓。 公司下設(shè)生產(chǎn)部，負(fù)責(zé)生產(chǎn)與設(shè)備維修；質(zhì)量管理部，負(fù)責(zé)工藝控制和質(zhì)量檢測(cè)；安全運(yùn)輸部，負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)和運(yùn)輸車輛的調(diào)度；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)貨款回收、資金調(diào)度與財(cái)務(wù)核算；市場(chǎng)營(yíng)銷部，負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售與市場(chǎng)開拓。本項(xiàng)目共需人員500人，其中生產(chǎn)人員220人，生產(chǎn)質(zhì)量、技術(shù)人員50人，管理及后勤服務(wù)人員10人，銷售人員120人。第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃及招標(biāo)管理2014年7月完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制，完成廠房設(shè)計(jì)與報(bào)批；2014年8月10日完成招標(biāo)報(bào)建工作2014年8月15日開始廠房建設(shè)2016年3月20日完成設(shè)備采購(gòu)；2016年8月底前完成設(shè)備安裝調(diào)試；2016年10月竣工驗(yàn)收試生產(chǎn)?！吨腥A人民共和國(guó)招投標(biāo)法》；[2005]年第三號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》；[2001]1400號(hào)關(guān)于進(jìn)一步貫徹《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》的通知；[2001]第9號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》。根據(jù)國(guó)家計(jì)委發(fā)布的《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》中第二條、第七條規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、安裝、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料采購(gòu)活動(dòng)擬采用招標(biāo)方式。招標(biāo)活動(dòng)擬委托具有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)代理，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)的有關(guān)規(guī)定開展中投標(biāo)活動(dòng)，有關(guān)招投標(biāo)活動(dòng)內(nèi)容詳見招投標(biāo)基本情況表，招投標(biāo)活動(dòng)邀請(qǐng)招投辦、紀(jì)檢、監(jiān)察部門監(jiān)督指導(dǎo)。項(xiàng)目招投標(biāo)可采取邀請(qǐng)招標(biāo)和公開招標(biāo)的方式。對(duì)照遼寧省發(fā)改委發(fā)布的《遼寧省工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》中對(duì)自行招標(biāo)作出的規(guī)定，本可研認(rèn)為，本項(xiàng)目宜采用委托邀請(qǐng)招標(biāo)的組織形式，（詳見表111項(xiàng)目招標(biāo)基本情況表）。 表111 項(xiàng)目招標(biāo)基本情況表名稱招標(biāo)范圍組織形式招標(biāo)方式不招標(biāo)的方式招標(biāo)、中標(biāo)公告、公示媒介招標(biāo)估算資金（萬元）全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)設(shè)計(jì)√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√主要設(shè)備√√√重要材料√√√情況說明： 項(xiàng)目單位：遼寧麥泉飲品有限責(zé)任公司 年 月 日第十二章 投資估算與資金籌措本項(xiàng)目投資估算范圍包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝費(fèi)、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)及建設(shè)期借款利息等。項(xiàng)目的編制依據(jù)國(guó)家發(fā)改委《可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》進(jìn)行編制，投資估算是根據(jù)國(guó)家發(fā)改委《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》進(jìn)行編制。建筑工程：根據(jù)房屋結(jié)構(gòu)形式，并參考當(dāng)?shù)毓こ淘靸r(jià)水平，按平方米造價(jià)估算。設(shè)備價(jià)格：主要設(shè)備根據(jù)設(shè)計(jì)選型參考有關(guān)廠家報(bào)價(jià)計(jì)算，不足部分依據(jù)上年《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)》估算并適當(dāng)調(diào)整。安裝工程：材料價(jià)格及安裝費(fèi)用參考有關(guān)概算指標(biāo)計(jì)算。建設(shè)單位管理費(fèi)根據(jù)財(cái)政部建字[2002]394號(hào)文件計(jì)算。前期工作費(fèi)根據(jù)中國(guó)工程咨詢協(xié)會(huì)協(xié)業(yè)字[1999]45號(hào)文件計(jì)算?？辈煸O(shè)計(jì)費(fèi)根據(jù)國(guó)家發(fā)改委建設(shè)部計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)文按優(yōu)惠計(jì)算。工程監(jiān)理費(fèi)根據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)改價(jià)格[2007]670號(hào)文按優(yōu)惠計(jì)算。招標(biāo)費(fèi)根據(jù)國(guó)家發(fā)改委計(jì)價(jià)格[[2002]1980號(hào)計(jì)算。聯(lián)合式運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)差費(fèi)約按設(shè)計(jì)3天的工廠成本計(jì)。辦公生活用具購(gòu)置費(fèi)按每人300元計(jì)算。生產(chǎn)工人進(jìn)廠及培訓(xùn)費(fèi)按每人每月400元計(jì)算。其他費(fèi)用按國(guó)家及省市當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行政策規(guī)定估算。土地費(fèi)用根據(jù)建設(shè)單位提供的資料按每畝5萬元計(jì)算?；绢A(yù)備費(fèi)：以工程費(fèi)及工程建設(shè)其他費(fèi)用的5%計(jì)提，價(jià)差預(yù)備費(fèi)依據(jù)計(jì)投資[1999]340號(hào)暫不提取。建設(shè)期借款利息估算，本項(xiàng)目在建設(shè)期內(nèi)不需使用流動(dòng)資金貸款，本項(xiàng)目不計(jì)利息。本項(xiàng)目流動(dòng)資金主要用于采購(gòu)水桶和水瓶，全年需周轉(zhuǎn)水桶50萬個(gè)，需流動(dòng)資金600萬元，需水瓶30000萬個(gè)，需要流動(dòng)資金350萬元，其他250萬元，共需要流動(dòng)資金1200萬元。本項(xiàng)目總投資9894萬元。投資構(gòu)成如下：（一）建安成本（1）規(guī)費(fèi) 按150元/㎡計(jì)算， 750萬元（2）建安成本 按1500元/㎡ +100萬元（深井）=7594萬元 （含稅價(jià)格）（3）生產(chǎn)設(shè)備 按300萬元/條 1500萬元（4）辦公設(shè)施 50萬元 （二） 生產(chǎn)成本 35781萬元① 用電 ?度80萬度=56萬元② 水桶 40元/桶50萬桶=2000萬元，年損耗按20%計(jì)算 （按15天周轉(zhuǎn)一次）③ 水瓶 30000萬只=10500萬元④ 生產(chǎn)設(shè)備備件及其他運(yùn)營(yíng)成本 200萬元⑤ 水 12元/噸 240萬元/年（含土地租賃費(fèi)用150萬元/年）⑥ 運(yùn)輸 60元/噸 1200萬元/年⑦ 勞動(dòng)人員工資 500人5000元/月?人12=3000萬元⑧ 市場(chǎng)營(yíng)銷 800元/噸 20萬噸=16000萬元/年⑨ 折舊 固定資產(chǎn)/10年=⑩ 流動(dòng)資金 1200萬元/年（見表121項(xiàng)目總投資估算表）。本項(xiàng)目投資9894萬元，全部由本公司自籌。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與經(jīng)濟(jì)效益分析本財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依照國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版），國(guó)家發(fā)改委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）的規(guī)定要求進(jìn)行。根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)方案，按投入產(chǎn)出相對(duì)應(yīng)的原則，結(jié)合項(xiàng)目地實(shí)際情況，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。純天然麥飯石“麥泉”山泉水200000噸/年；5升以上桶裝水1200萬桶/年；450ml裝及以上瓶裝水30000萬瓶/年。項(xiàng)目建設(shè)及設(shè)備購(gòu)置安裝總投資9894萬元。（1）其中建安投資8344萬元（2）新增投資9894萬元，其中固定資產(chǎn)投資9094萬元，生產(chǎn)流動(dòng)資金1200萬元。貸款總額0萬元。%/年計(jì)算財(cái)務(wù)費(fèi)用。銷售收入價(jià)按2012年1月至2014年3月的平均計(jì)算，桶裝水出廠價(jià)平均5元/桶，瓶裝水出廠價(jià)2元/瓶。年銷售收入66000萬元。增值稅率：銷售稅與進(jìn)項(xiàng)稅均按17%計(jì)算；營(yíng)業(yè)稅：按應(yīng)交增值稅額的5%計(jì)算；企業(yè)所得稅：按利潤(rùn)總額的20%按2012年1月至2014年3月的平均水平計(jì)算，總成本費(fèi)用為35781萬元。計(jì)算依據(jù)如下：生產(chǎn)成本 35781萬元① 用電 ?度80萬度=56萬元② 水桶 40元/桶50萬桶=2000萬元，年損耗按20%計(jì)算 （按15天周轉(zhuǎn)一次）③ 水瓶 30000萬只=10500萬元④ 生產(chǎn)設(shè)備備件及其他運(yùn)營(yíng)成本 200萬元⑤ 水 12元/噸 240萬元/年⑥ 運(yùn)輸 60元/噸 1200萬元/年⑦ 勞動(dòng)人員工資 500人5000元/月?人12=3000萬元⑧ 市場(chǎng)營(yíng)銷 800元/噸 20萬噸=16000萬元/年⑨ 折舊 固定資產(chǎn)/10年=⑩ 流動(dòng)資金 1200萬元/年 。 。根據(jù)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的計(jì)算方法和計(jì)算參數(shù)，對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)效益分析。（見表131經(jīng)濟(jì)效益分析表）表131 經(jīng)濟(jì)效益分析表名 稱單位數(shù)量單價(jià)（元）金額（萬元）說 明一、年總銷售收入66000瓶裝水銷售收入萬瓶30000桶裝水銷售收入萬桶1200二、年總本成（一）變動(dòng)成本水瓶萬只30000水桶損耗萬只50年損耗按20%計(jì)電費(fèi)度800000水費(fèi)萬噸2012含土地租用成本工資人5005000市場(chǎng)營(yíng)銷費(fèi)用噸800稅金(含增值稅、營(yíng)業(yè)稅、所得稅等)增值稅按17%綜合稅率按25%（二）固定成本廠房設(shè)備折舊等費(fèi)用 萬元985410三、利潤(rùn)總額四、企業(yè)所得稅五、凈利潤(rùn)本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)，即保本點(diǎn)的年產(chǎn)銷量=16985247。（）247。66000200000 =。盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)銷量占設(shè)計(jì)規(guī)模的比例（%）為：69300247。20000100= %對(duì)本項(xiàng)目假設(shè)在產(chǎn)銷量下降10%、銷售價(jià)格下降10%、成本增加10%、建設(shè)投資減少10%等不確定性情況下，分析和計(jì)算了相應(yīng)情況下的利潤(rùn)總額和投資回收期。在各種情況下的利潤(rùn)總額和投資回收期都不會(huì)受到影響。通過對(duì)敏感性分析指標(biāo)，進(jìn)一步考察了項(xiàng)目的盈利能力，說明項(xiàng)目有非常強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。根據(jù)上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表明，項(xiàng)目投產(chǎn)后，%,%,（含建設(shè)期2年）,%,%,稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率＞1。項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)良好，有非常強(qiáng)的盈利能力。敏感性分析進(jìn)一步表明，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力也非常強(qiáng)。因此，從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分析，本項(xiàng)目是可行的。第十四章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目是利用阜蒙縣八家子鎮(zhèn)果樹村600m深巖井純天然山泉水開發(fā)生產(chǎn)市場(chǎng)空缺的麥飯石健康飲用山泉水，一經(jīng)投產(chǎn)，將成為國(guó)內(nèi)規(guī)模較大的企業(yè)之一。在當(dāng)?shù)刈罹叩湫托院褪痉稁?dòng)作用的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目每年可為當(dāng)?shù)卮迕裰苯犹峁?00個(gè)就業(yè)崗位，間接提供1500個(gè)就業(yè)崗位，為本村農(nóng)民增加7800萬元以上的家庭收入，同時(shí)為當(dāng)?shù)刎涍\(yùn)車主提供25萬噸長(zhǎng)途運(yùn)輸業(yè)務(wù)。本項(xiàng)目的開發(fā)帶動(dòng)了市縣飲用水產(chǎn)業(yè)和包裝瓶、包裝桶行業(yè)的蓬勃發(fā)展，為本地區(qū)及全國(guó)各地提供了價(jià)廉物美的天然麥飯石飲用山泉水，有效地了改善了廣大人民的健康飲水方式，提高了廣大消費(fèi)者的生活質(zhì)量和健康水平。第十五章 結(jié)論與建議綜合本可行性研究報(bào)告各章節(jié)的論述和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，本項(xiàng)目具有以下的可行性：本項(xiàng)目是利用本地獨(dú)特的優(yōu)質(zhì)麥飯石水資源，是人民生活必需的純天然健康飲用水，具有地方特色；項(xiàng)目發(fā)揮了資源優(yōu)勢(shì)，具有本地的特色自然資源，數(shù)億噸的麥飯石礦藏儲(chǔ)量為生產(chǎn)提供不盡的資源。創(chuàng)建自己的品牌，面對(duì)國(guó)內(nèi)國(guó)際的市場(chǎng)大空間，前景廣闊；項(xiàng)目無環(huán)境影響，能源消耗低，節(jié)能減排效果顯著，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，屬于資源節(jié)約型和環(huán)境友好型項(xiàng)目；項(xiàng)目每年可為當(dāng)?shù)卮迕裰苯犹峁?00個(gè)就業(yè)崗位，間接提供1500個(gè)就業(yè)崗位，為本村農(nóng)民增加7800萬元以上的家庭收入。項(xiàng)目的開發(fā)帶動(dòng)了本地區(qū)飲用水產(chǎn)業(yè)和包裝瓶、包裝桶制造企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)為當(dāng)?shù)刎涍\(yùn)車主提供25萬噸長(zhǎng)途貨源，新增千萬元以上的運(yùn)費(fèi)收入。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著，可實(shí)現(xiàn)年利潤(rùn)總額14249萬元，各項(xiàng)稅費(fèi)總額15970萬元，有效地增加本地區(qū)的財(cái)政收入。密切關(guān)注國(guó)家對(duì)飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的修改和調(diào)整，不斷使產(chǎn)品升級(jí)換代，保持國(guó)內(nèi)一流的產(chǎn)品檔次，努力開拓市場(chǎng)，不斷提高產(chǎn)品的竟?fàn)幜?。密切關(guān)注國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和相關(guān)扶持政策，爭(zhēng)取國(guó)家或地方政府的扶持和幫助，加快企業(yè)發(fā)展速度。加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，發(fā)揮員工的積極性和創(chuàng)造性，盡量降低成本、提高工效和產(chǎn)品質(zhì)量，創(chuàng)造最佳的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。高度重視廠區(qū)周邊的環(huán)境保護(hù)工作，持續(xù)做好水土保持工作和提高森林綠化覆蓋率，以保證水源不受污染，水的品質(zhì)得到保證。二0一四年七月附圖：阜蒙縣八家子鎮(zhèn)果樹村位置區(qū)域圖 廠區(qū)平面布置示意圖 生產(chǎn)工藝圖 市場(chǎng)覆蓋圖 阜蒙縣八家子鎮(zhèn)果樹村位置區(qū)域圖