【正文】 責(zé)。 協(xié)辦人的職責(zé) 搜集、整理證據(jù)材料，或協(xié)助承辦人和司法機(jī)關(guān)調(diào)查取證； 協(xié)助送達(dá)、遞交相關(guān)法律文書； 協(xié)助與案件對方當(dāng)事人進(jìn)行交流、溝通； 按時(shí)繳納案件費(fèi)用，并將繳費(fèi)情況及時(shí)通知審計(jì)法務(wù)部門，案件費(fèi)用包括案件受理費(fèi)、訴訟保全費(fèi)、司法鑒定費(fèi)、申請執(zhí)行費(fèi)等； 對案件調(diào)處過程中獲取的信息、資料嚴(yán)格保密； 審計(jì)法務(wù)部要求其履行的其他職責(zé)。 案件結(jié)案后，審計(jì)法務(wù)部應(yīng)及時(shí)將案件結(jié)果通報(bào)案發(fā)單位，并按照《海航集團(tuán)涉案資產(chǎn)交接程序》和《海航集團(tuán)涉案資金管理辦法》的規(guī)定辦理涉案資產(chǎn)和資金的轉(zhuǎn)移交接手續(xù)，案發(fā)單位據(jù)此辦理內(nèi)部賬務(wù)調(diào)整。 案件調(diào)處中反映的案發(fā)單位在經(jīng)營、管理等方面存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，審計(jì)法務(wù)部應(yīng)及時(shí)向案發(fā)單位發(fā)出法律風(fēng)險(xiǎn)整改建議書。案發(fā)單位應(yīng)當(dāng)按照整改建議書進(jìn)行整改，并將整改情況及時(shí)反饋給審計(jì)法務(wù)部。5 結(jié)案管理 審計(jì)法務(wù)部應(yīng)建立案卷管理制度，由審計(jì)法務(wù)部總經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，妥善保管案卷材料。案卷材料應(yīng)當(dāng)客觀、真實(shí)、完整。 案卷由審計(jì)法務(wù)部在接收案件時(shí)設(shè)立，在案件辦理完結(jié)后一個(gè)月內(nèi)，承辦人應(yīng)及時(shí)制作結(jié)案報(bào)告并將案卷裝訂成冊，并將案卷檔案移交保管人員，由保管人員按年度及案件性質(zhì)進(jìn)行分類、編號登記、歸檔管理。 案卷歸檔時(shí)，檔案材料中必須包含檔案目錄和結(jié)案報(bào)告，否則案件檔案管理人員不予接收。 案卷檔案，任何人未經(jīng)審計(jì)法務(wù)部負(fù)責(zé)人同意，不得查閱、復(fù)印。經(jīng)審計(jì)法務(wù)部負(fù)責(zé)人同意查閱案卷檔案的，應(yīng)進(jìn)行登記，審計(jì)法務(wù)部應(yīng)當(dāng)留存?zhèn)洳椤? 由集團(tuán)審計(jì)法務(wù)部門管轄的案件中，當(dāng)事人涉及海航實(shí)業(yè)及成員企業(yè)的，審計(jì)法務(wù)部可以請求備份案卷。6 罰則 案發(fā)單位有下列情形之一的，視不同情節(jié)，審計(jì)法務(wù)部有權(quán)建議給予直接責(zé)任人、主管領(lǐng)導(dǎo)給予相應(yīng)處分；造成重大信譽(yù)損失或重大財(cái)產(chǎn)損失的，從重處理。 因生產(chǎn)經(jīng)營活動中的違法、違規(guī)行為引發(fā)案件的； 案件發(fā)生后，未按規(guī)定及時(shí)通報(bào)或辦理案件移交手續(xù)的； 未按照審計(jì)法務(wù)部簽批意見辦理或?qū)徲?jì)法務(wù)部發(fā)出整改建議書后，未及時(shí)整改的； 案件總協(xié)調(diào)人、協(xié)辦人未按本辦法規(guī)定履行協(xié)調(diào)或協(xié)助職責(zé)的； 違反保密義務(wù)，擅自泄漏案件調(diào)處方案及其他信息、資料的； 以上情形如情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，審計(jì)法務(wù)部有權(quán)依法移送司法機(jī)關(guān)處理。案件類業(yè)務(wù)通告外來法律文書的處理外來法律文書是指公、檢、法等司法機(jī)關(guān)發(fā)送的所有法律文書，其它國家機(jī)關(guān)及企事業(yè)單位、社會團(tuán)體發(fā)送的，內(nèi)容涉及以各種方式處分海航實(shí)業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益的函件等文書(包括但不限于行政處罰決定書、聽證通知書等)，以及國家機(jī)關(guān)或其他單位要求提供查詢等協(xié)助的文書。各單位接到外來法律文書時(shí)，應(yīng)當(dāng)將情況通報(bào)審計(jì)法務(wù)部，經(jīng)審計(jì)法務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可簽收或答應(yīng)提供協(xié)助。本業(yè)務(wù)通告下發(fā)之日起5個(gè)工作日內(nèi)，各單位自查收到的外來法律文書，并將收到的文書及相關(guān)情況報(bào)送審計(jì)法務(wù)部。如經(jīng)發(fā)現(xiàn)隱匿外來法律文書未報(bào)送審計(jì)法務(wù)部的，將予以通報(bào)。突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案海航實(shí)業(yè)各單位綜合管理部、行政辦公室、人力資源部應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立本單位的突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案制度。 各單位應(yīng)急預(yù)案制度對應(yīng)的突發(fā)事件應(yīng)當(dāng)包括但不限于公司員工、財(cái)產(chǎn)受到外力非法侵害、公司員工涉罪、公司辦公秩序受到非法干擾等何可能對公司財(cái)產(chǎn)、經(jīng)營、聲譽(yù)、人員造成威脅或已實(shí)際造成損害的偶發(fā)性事件。各單位建立的突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案制度應(yīng)當(dāng)包括如下內(nèi)容：1） 突發(fā)事件預(yù)防與處置的原則；2） 突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件監(jiān)測與預(yù)警，包括對突發(fā)事件進(jìn)行分級，風(fēng)險(xiǎn)信息的監(jiān)測、收集、預(yù)防辦法；3） 預(yù)防與應(yīng)急準(zhǔn)備，包括突發(fā)事件處置領(lǐng)導(dǎo)小組的組建、事件發(fā)生后集團(tuán)內(nèi)信息報(bào)告制度、日常與司法、衛(wèi)生等行政主管部門溝通聯(lián)系機(jī)制。法律風(fēng)險(xiǎn)防范指引房地產(chǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指引1 總則 目的為建立健全房地產(chǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，明確法律風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任，有效識別和主動管理、防范、處置房地產(chǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提升海航實(shí)業(yè)的管理水平，促進(jìn)海航實(shí)業(yè)健康、快速、可持續(xù)發(fā)展。 原則海航實(shí)業(yè)對房地產(chǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)行由業(yè)務(wù)承辦單位（或項(xiàng)目公司）和承辦人負(fù)責(zé)具體落實(shí)、海航實(shí)業(yè)各職能部門歸口管理、審計(jì)法務(wù)部進(jìn)行全程指導(dǎo)、監(jiān)控及檢查審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 范圍海航實(shí)業(yè)各單位開展本細(xì)則明確規(guī)定類型的房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的，必須根據(jù)本細(xì)則的規(guī)定開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2 分則 房地產(chǎn)開發(fā)前期風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則 集體土地承包業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 集體土地承包的操作步驟1） 取得村民會議2/3以上成員或者村民代表會議2/3以上的代表書面同意；2） 簽訂集體土地承包經(jīng)營合同并報(bào)鎮(zhèn)政府批準(zhǔn)；3） 解除原承包經(jīng)營合同并支付適當(dāng)補(bǔ)償。 集體土地承包常見風(fēng)險(xiǎn)：1） 宗地權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)，宗地權(quán)屬不清或正在發(fā)生權(quán)屬糾紛、尚未辦理權(quán)屬登記手續(xù)； 2） 宗地利用風(fēng)險(xiǎn)，宗地用途是否符合土地利用總體 規(guī)劃或者是否涉及大面積基本農(nóng)田；3） 宗地補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償成本高致使控地成本過高；4） 儲備手續(xù)不合法致使支付款項(xiàng)后發(fā)生法律糾紛；5） 集體所有的土地使用權(quán)不得出讓、轉(zhuǎn)讓或者出租用于非農(nóng)業(yè)建設(shè)。 土地儲備業(yè)務(wù)開展過程中項(xiàng)目主辦單位負(fù)責(zé)完成如下風(fēng)險(xiǎn) 管理工作：1) 調(diào)查核實(shí)宗地權(quán)屬、界址是否清楚，是否已經(jīng)辦理所有權(quán)登記手續(xù)；2) 調(diào)查核實(shí)宗地用途是否符合土地利用總體規(guī)劃；3) 調(diào)查核實(shí)宗地是否已經(jīng)編制項(xiàng)目開發(fā)用地規(guī)劃；4) 調(diào)查核實(shí)宗地是否已經(jīng)發(fā)包給集體內(nèi)成員或集體外成員；5) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)完成本次發(fā)包經(jīng)過村民會議2/3以上成員或者村民代表會議2/3以上的代表同意并取得相關(guān)文件。 各職能部門負(fù)責(zé)歸口管理、審核項(xiàng)目主辦單位完成如下風(fēng)險(xiǎn)管理工作：1) 戰(zhàn)略部門審核本次儲備項(xiàng)目的開發(fā)定位、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)價(jià)值、發(fā)展前景、將來協(xié)調(diào)政府辦理土地用途變更的難度等項(xiàng)目策劃及經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)；2) 成本管理部門審核承包金及補(bǔ)償費(fèi)用是否合理，項(xiàng)目控地成本是否合理等成本風(fēng)險(xiǎn)；3) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門審核項(xiàng)目運(yùn)作過程中的資金風(fēng)險(xiǎn)是否可控，操作模式和儲備手續(xù)是否滿足將來變性開發(fā)后稅務(wù)籌劃的需求，每次付款提供的付款依據(jù)是否符合合同的要求等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 審計(jì)法務(wù)部主要審核如下內(nèi)容：1) 村民會議或村民代表會議表決的程序和書面決 議內(nèi)容是否合法；2) 約定發(fā)包人應(yīng)當(dāng)保證宗地?zé)o任何權(quán)利瑕疵，并保證承包人利用過程中不會受到發(fā)包人成員村民的干擾；3) 約定如將來政府征收承包方承包的宗地，因征收該土地所得的任何收入均歸承包方所有；4) 承包金和補(bǔ)償金支付方式是否符合規(guī)定；5) 集體所有土地對外承包的報(bào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府批準(zhǔn)的義務(wù)是否落實(shí)；6) 我方獲取的儲備手續(xù)是否明確、完整，土地儲備進(jìn)度和付款進(jìn)度是否合理匹配。 集體土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。 從已經(jīng)承包集體土地的承包方處取得土地承 包經(jīng)營權(quán)的，承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)程序：1) 向土地發(fā)包人提出承包經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓申請；2) 取得發(fā)包方同意或者發(fā)包方未答復(fù)滿30日；3) 對本次流轉(zhuǎn)行為進(jìn)行公告；4) 簽訂承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)合同。 如果承包經(jīng)營權(quán)人不屬于本集體經(jīng)濟(jì)組織成員，應(yīng)當(dāng)履行如下程序：1) 向土地發(fā)包人提出承包經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓申請；2) 取得發(fā)包方同意；3) 召開村民會議或村民代表大會，取得決議；4) 簽訂承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)合同。 集體土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)常見風(fēng)險(xiǎn)：1) 宗地權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)，宗地權(quán)屬不清或正在發(fā)生權(quán)屬 糾紛、前手承包手續(xù)不合法；2) 宗地利用風(fēng)險(xiǎn)，宗地用途是否符合土地利用總 體規(guī)劃或者是否涉及大面積基本農(nóng)田；3) 宗地補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償成本高致使控地成本過高；4) 儲備手續(xù)不合法致使支付款項(xiàng)后發(fā)生法律糾紛。 項(xiàng)目主辦單位負(fù)責(zé)工作：1) 調(diào)查核實(shí)宗地權(quán)屬、界址是否清楚，原承包方的承包手續(xù)是否合法；2) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)向發(fā)包人報(bào)請同意事宜；3) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)完成本次發(fā)包經(jīng)過村民會議2/3以上成員或者村民代表會議2/3以上的代表同意并取得相關(guān)文件并辦理公告事宜。 各職能部門負(fù)責(zé)歸口審核項(xiàng)目主辦單位完成如下風(fēng)險(xiǎn)管理工作：1) 戰(zhàn)略部門審核本次儲備項(xiàng)目的開發(fā)定位、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)價(jià)值、發(fā)展前景、將來協(xié)調(diào)政府辦理土地用途變更的難度等項(xiàng)目策劃及經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)；2) 成本管理部門審核承包金及補(bǔ)償費(fèi)用是否合理，項(xiàng)目控地成本是否合理等成本風(fēng)險(xiǎn)；3) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門審核項(xiàng)目運(yùn)作過程中的資金風(fēng)險(xiǎn)是否可控，操作模式和儲備手續(xù)是否滿足將來變性開發(fā)后稅務(wù)籌劃的需求，每次付款提供的付款依據(jù)是否符合合同的要求等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 審計(jì)法務(wù)部主要審核如下內(nèi)容：1) 公告形式是否能舉證，村民會議或村民代表會議表決的書面決議內(nèi)容和程序是否合法；2) 轉(zhuǎn)讓人應(yīng)當(dāng)保證宗地?zé)o任何權(quán)利瑕疵，并保證承包方利用過程中不會受到其他任何村民的干擾；3) 如將來政府征收承包方承包的宗地，因征收該土地所得的任何收入均歸承包方所有、承包金和補(bǔ)償金支付方式是否符合規(guī)定；4) 我方獲取的儲備手續(xù)是否明確、完整，土地儲備進(jìn)度和付款進(jìn)度是否合理匹配。 集體土地出讓業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 采取出讓方式儲備集體土地應(yīng)當(dāng)履行如下程序：1) 集體經(jīng)濟(jì)組織向縣級土地行政主管部門提出書面申請，經(jīng)市、縣、自治縣土地行政主管部門審批后，按照如下權(quán)限報(bào)市、縣、自治縣以上人民政府批準(zhǔn)：耕地在13公頃以下，其他土地33公頃以下，由市、縣、自治縣人民政府批準(zhǔn)；超過限額的，報(bào)省政府批準(zhǔn)；2) 村民會議2/3以上成員或者村民代表會議2/3以上的代表同意；3) 解除原承包合同并支付適當(dāng)補(bǔ)償。 集體土地出讓常見風(fēng)險(xiǎn)：1) 宗地權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)，宗地權(quán)屬不清或正在發(fā)生權(quán)屬糾紛、尚未辦理權(quán)屬登記手續(xù)；2) 宗地利用風(fēng)險(xiǎn)，宗地用途是否符合土地利用總體規(guī)劃或者是否涉及大面積基本農(nóng)田；3) 宗地補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償成本高致使控地成本過高；4) 儲備手續(xù)不合法致使支付款項(xiàng)后發(fā)生法律糾紛。 土地出讓業(yè)務(wù)開展過程中項(xiàng)目主辦單位負(fù)責(zé)完成如下風(fēng)險(xiǎn)管理工作：1) 調(diào)查核實(shí)宗地權(quán)屬、界址是否清楚，是否已經(jīng)辦理所有權(quán)登記手續(xù)；2) 調(diào)查核實(shí)宗地用途是否符合土地利用總體規(guī)劃；3) 調(diào)查核實(shí)宗地是否已經(jīng)編制項(xiàng)目開發(fā)用地規(guī)劃；4) 調(diào)查核實(shí)宗地是否已經(jīng)發(fā)包給集體內(nèi)成員或集體外成員；5) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)完成本次發(fā)包經(jīng)過村民會議2/3以上成員或者村民代表會議2/3以上的代表同意并取得相關(guān)文件。 各職能部門負(fù)責(zé)歸口審核項(xiàng)目主辦單位完成如下風(fēng)險(xiǎn)管理工作：1) 戰(zhàn)略部門審核本次儲備項(xiàng)目的開發(fā)定位、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)價(jià)值、發(fā)展前景、將來協(xié)調(diào)政府辦理土地用途變更的難度等項(xiàng)目策劃及經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)；2) 成本管理部門審核出讓金及補(bǔ)償費(fèi)用是否合理，項(xiàng)目控地成本是否合理等成本風(fēng)險(xiǎn)；3) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門審核項(xiàng)目運(yùn)作過程中的資金風(fēng)險(xiǎn)是否可控，操作模式和儲備手續(xù)是否滿足將來變性開發(fā)后稅務(wù)籌劃的需求，每次付款提供的付款依據(jù)是否符合合同的要求等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 審計(jì)法務(wù)部主要審核如下內(nèi)容：1) 村民會議或村民代表會議表決的書面決議內(nèi)容是否合法；2) 出讓人應(yīng)當(dāng)保證宗無任何權(quán)利瑕疵，并保證出讓人利用過程中不會受到出讓人成員村民的干擾；3) 如將來政府征收出讓人出讓的宗地，因征收該土地所得的任何收入均歸出讓人所有；4) 出讓金和補(bǔ)償金支付方式是否符合規(guī)定；5) 出讓方應(yīng)當(dāng)提供的手續(xù)是否明確。 集體土地合作聯(lián)營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 采取合作聯(lián)營方式儲備集體土地應(yīng)當(dāng)履行如下程序：1) 采取合作聯(lián)營方式將集體土地用于農(nóng)業(yè)用途的，由集體經(jīng)濟(jì)組織向縣級土地行政主管部門提出書面申請，經(jīng)市、縣、自治縣土地行政主管部門審批后，按照如下權(quán)限報(bào)市、縣、自治縣以上人民政府批準(zhǔn)：耕地在13公頃以下，其他土地33公頃以下，由市、縣、自治縣人民政府批準(zhǔn)；超過限額的，報(bào)省政府批準(zhǔn)；2) 采取合作聯(lián)營方式將集體土地用于非農(nóng)業(yè)用途的，涉及農(nóng)用地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地的，應(yīng)當(dāng)辦理農(nóng)用地轉(zhuǎn)用審批手續(xù)；3) 村民會議2/3以上成員或者村民代表會議2/3以上的代表同意；4) 簽訂《聯(lián)營合作合同》；5) 辦理鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)用地申請；6) 辦理合資公司成立的工商登記手續(xù)；7) 解除原承包合同并支付適當(dāng)補(bǔ)償。 合作聯(lián)營方式常見風(fēng)險(xiǎn)：1) 宗地權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)，宗地權(quán)屬不清或正在發(fā)生權(quán)屬糾紛、尚未辦理權(quán)屬登記手續(xù)；2) 宗地利用風(fēng)險(xiǎn)，宗地用途是否符合土地利用總體規(guī)劃，或者是否涉及大面積基本農(nóng)田；3) 宗地補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償成本高致使控地成本過高；4) 儲備手續(xù)不合法致使支付款項(xiàng)后發(fā)生法律糾紛。 土地儲備業(yè)務(wù)開展過程中項(xiàng)目主辦單位負(fù)責(zé)完成如下風(fēng)險(xiǎn)管理工作：1) 調(diào)查核實(shí)宗地權(quán)屬、界址是否清楚，是否已經(jīng)辦理所有權(quán)登記手續(xù)；2) 調(diào)查核實(shí)宗地用途是否符合土地利用總體規(guī)劃；3) 調(diào)查核實(shí)宗地是否已經(jīng)編制項(xiàng)目開發(fā)用地規(guī)劃4) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)完成本次發(fā)包經(jīng)過村民會議2/3以上成員或者村民代表會議2/3以上代表同意并取得相關(guān)文件；5) 負(fù)責(zé)辦理用地申請及農(nóng)用地轉(zhuǎn)用審批手續(xù)。 各職能部門負(fù)責(zé)歸口審核項(xiàng)目主辦單位完成如下風(fēng)險(xiǎn)管理工作：1) 戰(zhàn)略部門審核本次儲備項(xiàng)目的開發(fā)定位、項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)價(jià)值、發(fā)展前景、將來協(xié)調(diào)政府辦理土地用途變更的難度等項(xiàng)目策劃及經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)；2) 成本管理部門審核出讓金及補(bǔ)償費(fèi)用是否合理，項(xiàng)目控地成本是否合理等成本風(fēng)險(xiǎn)；3) 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門審核項(xiàng)目操作過程中的資金風(fēng)險(xiǎn)是否可控，操作模式和儲備手續(xù)是否滿足將來變性開發(fā)后稅務(wù)籌劃的需求，每次付款提供的付款依據(jù)是否符合合同的要求等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4) 審計(jì)法務(wù)部主要審核如下內(nèi)容：村民會議或村民代表會議表決的書面決議內(nèi)容是否合法、合作方應(yīng)當(dāng)保證宗地?zé)o任何權(quán)利瑕疵，并保證聯(lián)營企業(yè)利用過程中不會受到出讓人成員村民的干擾、如將來政府征收已出資的宗地，因征收該土地所得的任何收入均歸我方人所有、補(bǔ)償金支付方式是否符合規(guī)定。 股權(quán)收購風(fēng)險(xiǎn)管理 收購程序概述1) 與目標(biāo)公司或其股東進(jìn)行洽談，初步了解情況，進(jìn)而達(dá)成收購意向，簽訂收購意向書；2) 對目標(biāo)公司的資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行盡