【正文】 顯著上升，便會被評 級機(jī)構(gòu)及資金提供者視作資產(chǎn)素質(zhì)下降及流動資金出現(xiàn)問 題的進(jìn)行跡象。很多銀行倒閉其它是由于嚴(yán)重的信貸與流 動性風(fēng)險(xiǎn)問題同時(shí)出現(xiàn)所致。 （2）市場風(fēng)險(xiǎn)將會影響機(jī)構(gòu)利用其作為自營買賣金融工 具組合以產(chǎn)生流動資金的能力。任何對這些組合的市值的 不利變化，可能令盈利出現(xiàn)波動。 （3）利率風(fēng)險(xiǎn)可能人對流動資金造成廣泛的影響。利率 變動會在幾方面影響機(jī)構(gòu)，包括資產(chǎn)的收入、市值及融資 成本。 （4）操作風(fēng)險(xiǎn)與流動性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)。若操縱系統(tǒng)無法處理 交易或執(zhí)行交易時(shí)的延誤，可能會迅速引致嚴(yán)重問題；尤 其若資金調(diào)撥及證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障，機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金流量 便會受到直接影響。其他操作系統(tǒng)出現(xiàn)問題如網(wǎng)上理財(cái)或 信用卡銀行服務(wù)，可能會引致客戶不滿，甚至結(jié)束賬戶。 （5）機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)對其以合理成本吸引資金，以至在困難 時(shí)期力保資金不會流失，都極其重要。任何負(fù)面消息，不 論事情是否屬實(shí)都可能直接削弱公眾對機(jī)構(gòu)的信心。為減 少信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)對流動資金的潛在影響，機(jī)構(gòu)應(yīng)在日常管理流 動性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)考慮所有承諾的預(yù)計(jì)提款數(shù)目，無論是有沒有 法律約束力的承諾。并致力分布市場融資的來源及期限或 按適當(dāng)情況提高資產(chǎn)的流動性。 （6）策略風(fēng)險(xiǎn)可能影響機(jī)構(gòu)的流動資金。機(jī)構(gòu)推行新的 策略或業(yè)務(wù)前，應(yīng)評估其對流動資金的影響，并確定為配 合新業(yè)務(wù)而規(guī)劃的融資可按合理成本籌集得到。機(jī)構(gòu)若錯(cuò) 誤判斷對流動資金的影響，策略風(fēng)險(xiǎn)將會增加。對資產(chǎn)迅 速增加的機(jī)構(gòu)來說，能否吸引及維持足夠的流動資金尤其 重要。 502 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)權(quán)重設(shè)計(jì)的主要依據(jù)是什么？ 答：主要依據(jù) 1988 年《巴塞爾協(xié)議》 ，同時(shí)參考了新資本 協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)法，使用外部信用評級公司的評級結(jié)果確定商業(yè) 銀行境內(nèi)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，摒棄了不合理的經(jīng)合組織法 （ 1988 年協(xié)議將 OECD成員國的正式成員作為風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 確定的基本評判標(biāo)準(zhǔn)，顯失公允） 。 503 新《刑法》對侵占、挪用公款、貪污、賄賂罪是如何規(guī)定 的？答：侵占罪是指除了國有公司、企業(yè)或者其他國有單位24 / 46 中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委 派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員，利 用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為已有。 挪用公款罪 是指國家工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用 公款歸個(gè)人使用，進(jìn)行非法活動，或者挪用公款數(shù)額較大 、進(jìn)行營利活動，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個(gè)月未 還。 貪污 罪是指國家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊 取、騙取或者以其他手段非法占有公共財(cái)物。受國家機(jī)關(guān) 、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理、經(jīng)營 國有財(cái)產(chǎn)的人員，利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取 或者以其他手段非法占有國有財(cái)物的，以貪污論。 賄賂 罪。國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái) 物的，或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的，是受 賄罪。國家工作人員在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，收受 各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，以受賄論處。 為某取不正當(dāng)利益，給予國家工作人員以財(cái)物的，是行賄 罪。在經(jīng)濟(jì)往來中，違反國家規(guī)定，給予國家工作人員以 財(cái)物，數(shù)額較大的，或者違反國家規(guī)定，給予國家工作人 員以各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)的，以行賄論處。 504 簡述風(fēng)險(xiǎn)評估的內(nèi)容。 答：①主要業(yè)務(wù)種類及潛在風(fēng)險(xiǎn)類別； ②主要業(yè)務(wù)種類面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)水平； ③現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)的管控能力； ④風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展方向； ⑤各主要業(yè)務(wù)的綜合風(fēng)險(xiǎn)水平； ⑥風(fēng)險(xiǎn)矩陣分析總結(jié)； ⑦風(fēng)險(xiǎn)評估說明。 505 如何理解金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心？金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。經(jīng)濟(jì)決定金融，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 水平?jīng)Q定金融的發(fā)展水平。但是，金融在服務(wù)于經(jīng)濟(jì)的過 程中，又反作用于經(jīng)濟(jì)，金融的發(fā)展和信貸結(jié)構(gòu)影響著經(jīng) 濟(jì)發(fā)展的速度和結(jié)構(gòu)，主要表現(xiàn)在：（1）金融是資金運(yùn) 動的信用中介；（2）金融是提高生產(chǎn)力的 粘合劑和 催化劑 ；（3）金融是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要杠桿。 506 什么是金融、直接金融、間接金融？ 答：（1）金融是指有關(guān)貨幣、信用的所有經(jīng)濟(jì)關(guān)系和交 易行為的總稱，包括直接金融和間接金融兩類。 （2）直接金融是指沒有金融機(jī)構(gòu)介入的資金融通方式。 （3）間接金融是通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的資金融通方式； 507 金融機(jī)構(gòu)退出市場有哪幾種主要形式？ 答：主要有解散、撤銷（關(guān)閉）和破產(chǎn)三種形式25 / 46 508 目前的非現(xiàn)金結(jié)算主要有哪幾種方式？ 答：非現(xiàn)金結(jié)算方式主要有：匯兌、委托收款、托收承付 和信用證四種方式 509 什么是金融市場、貨幣市場、資本市場？ 答：（1）金融市場是從事同業(yè)拆借、買賣有價(jià)證券、推 銷和購買保險(xiǎn)產(chǎn)品、進(jìn)行金融衍生工具交易等活動的場所 。 （2）貨幣市場是經(jīng)營一年以內(nèi)短期資金融通的金融市場 ，包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、回購市場和短期信 貸市場等。 （3）資本市場是指證券融資和經(jīng)營一年以上中長期資金 信貸的金融市場，包括股票市場、債券市場、基金市場和 中長期信貸市場等。 510 我國銀行間同業(yè)拆借市場有哪些特點(diǎn)？ 答：（1）同業(yè)拆借市場運(yùn)作體系基本確立；（2）全國銀 行間同業(yè)拆借市場成員不斷增加；（3）同業(yè)拆借利率（ CHIBOR）已成為金融市場、貨幣政策乃至全社會經(jīng)濟(jì)活動 關(guān)注的重要指標(biāo)；（4）同業(yè)拆借已成為商業(yè)銀行短期資 金管理的首選方式。 511 金融衍生工具主要包括哪些？ 答：遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期換合約和期權(quán)合約。 512 最常見的期權(quán)是什么？期權(quán)有哪兩種基本類型？ 答：（1）最常見的期換為利率期換和貨幣期換。 （2）期權(quán)的兩種基本類型是：看漲期權(quán)（買入期權(quán) ）和 看跌期權(quán)（賣出期權(quán)） 。 513 什么是資金結(jié)算？資金結(jié)算分為哪幾類？ 答：（1）資金結(jié)算是指社會各部門、各單位或個(gè)人之間 由商品交易、勞務(wù)供應(yīng)等經(jīng)濟(jì)往來所引起的貨幣收付行為 。 （2）資金結(jié)算分為現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算 514 什么是匯兌，它包括哪幾種形式？ 答：匯兌是匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算 方式，分為信匯和電匯兩種 515 什么是銀行卡？請分別按照信息載體不同、是否提供信用 透支功能對銀行卡進(jìn)行分類 ？ 答：（1）定義：銀行卡是由商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵 政儲蓄三類機(jī)構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、 存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 （2）分類：按照信息載體不同，銀行卡分為磁條卡和芯 片(IC)卡；按照是否提供信用透支功能，銀行卡分為信用 卡和借記卡。 516 各商業(yè)銀行、郵政儲匯局、農(nóng)村信用聯(lián)社發(fā)行的銀行卡必 須作出什么標(biāo)識？ 答：（1）發(fā)行的可在國內(nèi)外通用的雙賬戶 銀行卡必須26 / 46 在卡正面右上方指定位置印刷統(tǒng)一的銀聯(lián) 標(biāo)識。 （2）發(fā)行的限國內(nèi)通用的銀行卡必須在卡正面右下方指 定位置印刷統(tǒng)一的銀聯(lián) 標(biāo)識，限國內(nèi)通用的人民幣貸記 還應(yīng)同時(shí)在卡正面右下方指定位置加貼銀聯(lián) 標(biāo)識的全息 防偽標(biāo)志。 517 商業(yè)銀行四自和三性的經(jīng)營原則是什么？ 答：（1）四自 是指自主決策、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 （2）三性 是指盈利性、安全性、流動性 518 貨幣政策的概念是什么？它包括哪些要素？ 答：（1）貨幣政策是中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具，調(diào)節(jié) 貨幣供求以實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控目標(biāo)的方針和策略的總稱。 （2）貨幣政策的要素包括貨幣政策最終目標(biāo)、貨幣政策 中介目標(biāo)、貨幣政策工具和貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制等內(nèi)容。 519 我國現(xiàn)行的貨幣政策工具有哪些？ 答：（1）要求金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金 ；（2）確定中央銀行基準(zhǔn)利率；（3）為在中國人民銀行 開立帳戶的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；（4）向商業(yè)銀行提供 貸款；（5）在公開市場上買賣國債和其他政策債券及外 匯；（6）國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。 520 什么是存款準(zhǔn)備金？建立存款準(zhǔn)備金制度的意義有哪些？ 答：存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)按其存款的一 定比例向中央銀行繳存的存款。其意義在于：（1）保證 金融機(jī)構(gòu)對客戶的正常支付；（2）保證金融機(jī)構(gòu)之間的 正常清算；（3）中央銀行實(shí)施貨幣政策的重要工具。 521 選擇貨幣政策中介目標(biāo)應(yīng)具備哪些條件？現(xiàn)階段我國貨幣 政策的中介目標(biāo)是什么？ 答：選擇貨幣政策中介目標(biāo)應(yīng)具備以下條件：（1）相關(guān) 性，即其與貨幣政策最終目標(biāo)有穩(wěn)定、密切相關(guān)的關(guān)系； （2）可控性，即中央銀行可以利用各種政策工具對其進(jìn) 行調(diào)控， （3）可測性，即中央銀行能夠定期對其進(jìn)行核 算。 現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量 522 什么是貨幣供應(yīng)量？我國現(xiàn)階段將貨幣供應(yīng)量劃分為幾個(gè) 層次？ 答：貨幣供應(yīng)量是指在某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會承擔(dān)流通手段和 支付手段的貨幣存量。我國現(xiàn)階段貨幣供應(yīng)量可劃分以下 層次：（1）流通中現(xiàn)金，即在銀行體系以外流通的現(xiàn)金 用符號 MO 表示；（2）狹義貨幣供應(yīng)量，即 MO+企事業(yè)單位 活期存款，用符號 M1 表示；（3）廣義貨幣供應(yīng)量，即 M1+事業(yè)單位定期存款+居民貨幣供應(yīng)量，用符號 M2 表示 523 什么是利率？ 答：利率是一定時(shí)期內(nèi)利息額與借貸資金的比率。通常分 為年利率、月利率和日利率，分別用%、%0、%00 來表示27 / 46 524 什么是法定利率和市場利率，分別包括哪幾種形式？ 答：法定利率是指中央銀行直接制定的利率，也稱官方利 率，主要包括中央銀行基準(zhǔn)利率、金融機(jī)構(gòu)對客戶的存貸 款利率等；市場利率是指由金融市場資金供求關(guān)系決定的 利率，我國目前主要包括同業(yè)拆借市場利率、國債一級市 場利率等。 525 什么是基礎(chǔ)貨幣，在我國現(xiàn)階段它主要由哪幾部份構(gòu)成？ 答：基礎(chǔ)貨幣，亦稱高能貨