【正文】 （3）客戶的法律地位是否發(fā)生變化；（4）客戶的財務(wù)狀況是否發(fā)生變化；（5）授信的償還情況；（6）抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價 值等情況。8 / 46１５、當(dāng)事人逾期不履行行政處罰決定的，銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可以采取哪些措施？答：當(dāng)事人逾期不履行行政處罰決定的，銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可以采取以下措施：（1）到期不履行罰款的，每日按 罰款數(shù)額的百分之三加處罰 款。簡答題三商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行、信托投資公司應(yīng)當(dāng)將哪些交易或者行為，作為可疑交易進(jìn)行報告？答：（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中 轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。（17）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求 銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、 匯票 帶出或者頻繁訂購、 兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。（2）頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額。金融創(chuàng)新的基本含義包括哪些內(nèi)容？答：金融創(chuàng)新是指商業(yè)銀行為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，通 過引入新技 術(shù)、采用新方法、開辟新市場、構(gòu)建新組織，在戰(zhàn)略決策、制度安排、機(jī)構(gòu) 設(shè)置、人員準(zhǔn)備、管理模式、 業(yè)務(wù)流程和金融產(chǎn)品等方面開展的各項新活動，最 終體現(xiàn)為銀行風(fēng)險 管理能力的不斷提高，以及 為客戶提供的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)造與更新?！　∩虡I(yè)銀行應(yīng)評審其應(yīng)急預(yù)案，特別是意外事件或緊急情況發(fā)生之后。1表外業(yè)務(wù)質(zhì)量考核指標(biāo)包括哪些？答: 表外業(yè)務(wù)墊款比例、墊款比例變化、墊款余額變化、墊款余額變化率、墊款余額變化幅度和墊款比例變化幅度。2商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理政策和程序的主要內(nèi)容包括哪些？答：（1）可以開展的業(yè)務(wù)，可以交易或投 資的金融工具，可以采取的投資、保值和風(fēng)險緩解策略和方法；（2）商業(yè)銀行能夠承擔(dān)的市場風(fēng)險水平；（3）分工明確的市場風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)、 權(quán)限結(jié)構(gòu)和責(zé)任機(jī)制；（4）市場風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制程序；（5）市場風(fēng)險的報告體系；（6）市場風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；（7）市場風(fēng)險的內(nèi)部控制；（8）市場風(fēng)險管理的外部審計； （9）市場風(fēng)險資本的分配；（10）對重大市場風(fēng)險情況的應(yīng)急處理方案。 簡答題四 253 根據(jù)《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》的要求，深化農(nóng)村 信用社改革，要重點解決好哪兩個問題？ 答案：一是以法人為單位，改革信用社產(chǎn)權(quán)制度，明晰產(chǎn) 權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，區(qū)別各類情況，確定不同的 產(chǎn)權(quán)形式；二是改革信用社管理體制，將信用社的管理交 由地方政府負(fù)責(zé)。五是其他 風(fēng)險狀況。 ） 499 什么是流動性風(fēng)險？ 答：指銀行無法提供足額資金應(yīng)付資產(chǎn)的增加或履行到期 義務(wù)的風(fēng)險。 （2）市場風(fēng)險將會影響機(jī)構(gòu)利用其作為自營買賣金融工 具組合以產(chǎn)生流動資金的能力。 503 新《刑法》對侵占、挪用公款、貪污、賄賂罪是如何規(guī)定 的？答：侵占罪是指除了國有公司、企業(yè)或者其他國有單位24 / 46 中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委 派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員，利 用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為已有。 （3）間接金融是通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的資金融通方式； 507 金融機(jī)構(gòu)退出市場有哪幾種主要形式？ 答：主要有解散、撤銷（關(guān)閉）和破產(chǎn)三種形式25 / 46 508 目前的非現(xiàn)金結(jié)算主要有哪幾種方式？ 答：非現(xiàn)金結(jié)算方式主要有：匯兌、委托收款、托收承付 和信用證四種方式 509 什么是金融市場、貨幣市場、資本市場？ 答：（1）金融市場是從事同業(yè)拆借、買賣有價證券、推 銷和購買保險產(chǎn)品、進(jìn)行金融衍生工具交易等活動的場所 。 520 什么是存款準(zhǔn)備金？建立存款準(zhǔn)備金制度的意義有哪些？ 答：存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)按其存款的一 定比例向中央銀行繳存的存款。 517 商業(yè)銀行四自和三性的經(jīng)營原則是什么？ 答：（1）四自 是指自主決策、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、 自擔(dān)風(fēng)險。經(jīng)濟(jì)決定金融，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 水平?jīng)Q定金融的發(fā)展水平。機(jī)構(gòu)推行新的 策略或業(yè)務(wù)前，應(yīng)評估其對流動資金的影響，并確定為配 合新業(yè)務(wù)而規(guī)劃的融資可按合理成本籌集得到。事實上，流動性風(fēng)險往往是因上述其它風(fēng)險而起。 496 為什么說債券利息收入也屬于利息收入？ 因為債券業(yè)務(wù)與貸款業(yè)務(wù)一樣，其資金來源主要是存款和 同業(yè)拆放資金，都有利息支出，所以從監(jiān)管角度看，債券 利息收入也應(yīng)屬于利息收入。三 是市場風(fēng)險狀況。3目前，市場風(fēng)險內(nèi)部模型已成為市場風(fēng)險的主要計量方法，但也存在一定的局限性，其局限性表現(xiàn)在哪幾個方面？答：（1）市場風(fēng)險內(nèi)部模型計算的風(fēng)險水平高度概括，不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性，因此對具體的 風(fēng)險管理過程作用有限，需要輔之以敏感性分析、情景分析等非統(tǒng)計類方法。合規(guī)性測試結(jié)果應(yīng)按照商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險管理程序，通 過合規(guī)風(fēng)險報告路線 向上報告，以確保各 項政策和程序符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求； （9）保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系，跟蹤和 評估監(jiān)管意見 和監(jiān)管要求的落實情況。 風(fēng)險相關(guān)方包括風(fēng)險直接承擔(dān)者和間接利害關(guān)系者，前者如商 業(yè)銀 行投資者、 顧客或員工，后者如監(jiān)管機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行內(nèi)控評價當(dāng)中的應(yīng)急準(zhǔn)備與處置的主要內(nèi)容是什么？答: 商業(yè)銀行應(yīng)建立并保持預(yù) 案和程序，以 識別可能發(fā)生的意外事件或緊急情況（包括計算機(jī)系統(tǒng)）。（14）通過第三人支付自然人保險費，而不能合理解 釋第三人與投保人、被保險人和受益人關(guān)系的。（11）客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。（13）證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金，與其 實際經(jīng)營情況不符。１９、根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》 ，商業(yè)銀行高級管理人員在資本充足率管理9 / 46工作中主要職責(zé)包括？答：商業(yè)銀行高級管理人員負(fù)責(zé)資本充足率管理的實施工作，包括制定本銀行資本充足率管理的規(guī)章制度，完善信用風(fēng)險 和市場風(fēng)險的識別、 計量和報 告程序，定期評估資本充足率水平，并建立相應(yīng)的資本管理機(jī)制，加強(qiáng)對資本評估程序的檢查 和審計，確保各項監(jiān)控措施的有效實施。（4）責(zé)令停業(yè)整頓。（2）授信工作人員指商業(yè)銀行參與授信工作的相關(guān)人員。 C、當(dāng)年新增不良貸款和新增不良非信貸資產(chǎn)居前三名的地區(qū)或機(jī)構(gòu)。3. 農(nóng)村合作金融法人機(jī)構(gòu)減少注冊資本應(yīng)符合哪些條件？ 答： A、變更注冊資本后應(yīng)當(dāng)符合最低注冊資本的要求；B、變更注冊資本后資本充足率等監(jiān)管指標(biāo)符合審慎經(jīng)營規(guī)則；C、變更注冊資本后社員（股東）資格和股本結(jié)構(gòu)應(yīng)符合《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會合作金融機(jī)構(gòu)行政許可事項實施辦法》第九條、第十條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十六條、第三十七條和第四十七條規(guī)定的條件；D、上年虧損不得減少注冊資本；F、符合法定程序。8. 農(nóng)村商業(yè)銀行籌建結(jié)束，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出開業(yè)申請，應(yīng)提交哪些資料？答：提交以下資料： A、開業(yè)申請書； B、籌建工作報告； C、章程草案； D、驗資報告； E、擬任高級管理人員任職資格審查材料； F、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其它資料。20. 對轄內(nèi)不良資產(chǎn)或不良貸款居高不下的機(jī)構(gòu)和地區(qū)，各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)可采取哪些監(jiān)管措施？答： A、凡轄內(nèi)不良貸款比例在 25%或不良資產(chǎn) 20％以上（含）且余額上升、年內(nèi)新增貸款（不含貼現(xiàn)）不良率超過 2%以上（含）以及被監(jiān)管機(jī)構(gòu)列為重點直接監(jiān)測的地區(qū)或機(jī)構(gòu)，所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人須定期約見該地區(qū)行業(yè)管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人或被監(jiān)測機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人，進(jìn)行監(jiān)管質(zhì)詢談話，要求其采取有效措施降低不良資產(chǎn)余額和比例，明確管理責(zé)任。6 / 46７、小企業(yè)授信調(diào)查報告一般要包括哪些內(nèi)容？答：客戶經(jīng)理調(diào)查報告應(yīng)對客戶借款事由、 還款能力、 現(xiàn)金流量、業(yè)主或主要股東個人信用情況進(jìn)行分析，并對授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出建議。（2）依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條規(guī)定進(jìn)行處理。（2）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。（18）多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其 資金的劃轉(zhuǎn) 和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作。（3）對保險公司的審計、核保、理賠、 給付、退保 規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益。 金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行以客戶為中心，以市 場為導(dǎo)向, 不斷提高自主創(chuàng)新能力和風(fēng)險管理能力, 有效提升核心 競爭力，更好地滿足金融消費者和投資者日益增長的需求，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分。應(yīng)急準(zhǔn)備應(yīng)與可能發(fā)生的意外事件或緊急情況（包括事故、 險情）的性質(zhì)相適 應(yīng)。14 / 461不良資產(chǎn)考核的分類及其主要內(nèi)容有哪些？答: 不良資產(chǎn)考核分為對貸款 質(zhì)量、非信 貸資產(chǎn)質(zhì)量和表外業(yè)務(wù)質(zhì)量的考核。商業(yè)銀行有關(guān)市場風(fēng)險情況的報告應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會、高級管理層和其他管理人員提供。 254 什么是洗錢？ 答案：洗錢是指犯罪分子通過銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將非法 獲得的贓款通過轉(zhuǎn)移、兌換、購買金融票據(jù)或直接投資而 掩蓋其非法來源和性質(zhì)，使其非法資產(chǎn)合法化的行為。其他可能對本行造成嚴(yán)重不利影響的風(fēng)險因素 259 按照銀監(jiān)會防范操作風(fēng)險十三條規(guī)定，結(jié)合實際，談?wù)勅? 何防范農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險？答案要點：操作風(fēng)險是由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差 錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險，防范操作風(fēng)險的主要 措施有：⑴高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)；⑵切 實加強(qiáng)稽核建設(shè)；⑶加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；⑷明確 總部及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障；⑸堅 持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度；⑹建立和實施基層主管輪崗 輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度；⑺嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié) 工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制 度；⑻對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工的 ，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā) 生的，要有特別的激勵機(jī)制和規(guī)定；⑼加強(qiáng)和完善與客戶 、與銀行以及內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度 ；⑽加強(qiáng)未達(dá)賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制；⑾嚴(yán)格印章、 密押、憑證的分管與分存及銷毀制度；⑿加強(qiáng)對可能發(fā)生 的賬外經(jīng)營的監(jiān)控；⒀迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過 技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時 、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅實 基礎(chǔ)。根據(jù)導(dǎo)致風(fēng)險的因素，流動性風(fēng)險可分為兩 類：一類是資金流動性風(fēng)險，即銀行無法將資產(chǎn)變現(xiàn)或取 得足夠資金，以至不能履行到期支付責(zé)任的風(fēng)險；另一類 是市場流動性風(fēng)險，即由于市場深度不足或失序，導(dǎo)致銀 行在進(jìn)行資產(chǎn)出售或平倉時無法不遭受市價顯著下跌的風(fēng) 險。任何對這些組合的市值的 不利變化，可能令盈利出現(xiàn)波動。 挪用公款罪 是指國家工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用 公款歸個人使用，進(jìn)行非法活動，或者挪用公款數(shù)額較大 、進(jìn)行營利活動，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個月未 還。 （2）貨幣市場是經(jīng)營一年以內(nèi)短期資金融通的金融市場 ，包括同業(yè)拆借市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、回購市場和短期信 貸市場等。其意義在于：（1）保證 金融機(jī)構(gòu)對客戶的正常支付；（2）保證金融機(jī)構(gòu)之間的 正常清算；（3）中央銀行實施貨幣政策的重要工具。 （2）發(fā)行的限國內(nèi)通用的銀行卡必須在卡正面右下方指 定位置印刷統(tǒng)一的銀聯(lián) 標(biāo)識，限國內(nèi)通用的人民幣貸記 還應(yīng)同時在卡正面右下方指定位置加貼銀聯(lián) 標(biāo)識的全息 防偽標(biāo)志。 505 如何理解金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心？金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。 （6）策略風(fēng)險可能影響機(jī)構(gòu)的流動資金。 50