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2025-06-23 03:31本頁(yè)面
【正文】 計(jì)折舊貸1603在建工程項(xiàng)目核算1801無(wú)形資產(chǎn)180101 專利權(quán)180102 商標(biāo)權(quán)1901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用190101 大修理費(fèi)用（2）、負(fù)債類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向備注2101短期借款210101 工商銀行借款2111應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來(lái)2121應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)2131預(yù)收賬款客戶往來(lái)2151應(yīng)付工資2153應(yīng)付福利費(fèi)2161應(yīng)付股利216101 國(guó)家股股利216102 法人股股利216103 個(gè)人股股利2171應(yīng)交稅金217101 應(yīng)交增值稅21710101 進(jìn)項(xiàng)稅21710102 已交稅金21710103 轉(zhuǎn)出未交增值稅2176其他應(yīng)交款217601 應(yīng)交教育附加2181其他應(yīng)付款218101 工會(huì)經(jīng)費(fèi)218102 職工教育經(jīng)費(fèi)218103 市社保218104 住房公積金中心218105 待領(lǐng)工資（葉明）218106 北京市朝陽(yáng)區(qū)供電局218107 北京市自來(lái)水公司2191預(yù)提費(fèi)用219101 短期借款利息219102 西南銷售部房屋租金2211預(yù)計(jì)負(fù)債221101 產(chǎn)品質(zhì)量保證2301長(zhǎng)期借款230101 工行借款本金230102 工行借款利息（3）、所有者權(quán)益類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向3101實(shí)收資本310101 國(guó)家股本310102 法人股本310103 個(gè)人股本3111資本公積（4）、成本類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向備注4101生產(chǎn)成本410101 基本生產(chǎn)成本項(xiàng)目核算41010101 直接材料項(xiàng)目核算41010102 直接人工項(xiàng)目核算41010103 燃料動(dòng)力項(xiàng)目核算41010104 制造費(fèi)用項(xiàng)目核算41010105 基本生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目核算410102 輔助生產(chǎn)成本41010201 機(jī)物料消耗41010202 工資及福利41010203 折舊費(fèi)41010204 修理費(fèi)41010205 水電費(fèi)41010206 辦公費(fèi)41010207 差旅費(fèi)41010208 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)41010209 郵電費(fèi)41010210 報(bào)刊雜志費(fèi)4105制造費(fèi)用410501 機(jī)物料消耗410502 工資及福利410503 折舊費(fèi)410504 修理費(fèi)410505 水電費(fèi)410506 辦公費(fèi)410507 差旅費(fèi)410508 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)410509 郵電費(fèi)410510 報(bào)刊雜志費(fèi)410511 勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)410512 低值易耗品攤銷（5）、損益類科目編碼科目名稱賬頁(yè)格式幣別計(jì)量單位輔助核算余額方向備注5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入510101T28針式打印機(jī)收入數(shù)量金額臺(tái)510102T53激光打印機(jī)收入數(shù)量金額臺(tái)510103T11噴墨打印機(jī)收入數(shù)量金額臺(tái)5102其他業(yè)務(wù)收入510201 固定資產(chǎn)出租收入5201投資收益520101 股票投資收益520102 債券投資收益5401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本540101T28針式打印機(jī)成本數(shù)量金額540102T53激光打印機(jī)成本 數(shù)量金額540103T11噴墨打印機(jī)成本數(shù)量金額5402主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加5405其他業(yè)務(wù)支出540501 固定資產(chǎn)出租折舊540502 固定資產(chǎn)出租稅金5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用550101 機(jī)物料消耗550102 工資及福利550103 折舊費(fèi)550104 修理費(fèi)550105 水電費(fèi)550106 辦公費(fèi)部門(mén)核算550107 差旅費(fèi)部門(mén)核算550108 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)550109 郵電費(fèi)550110 報(bào)刊雜志費(fèi)550111 運(yùn)雜費(fèi)550112 廣告宣傳費(fèi)550113 產(chǎn)品質(zhì)量保證費(fèi)550114 房屋租金5502管理費(fèi)用550201 機(jī)物料消耗550202 工資及福利部門(mén)核算550203 折舊費(fèi)550204 修理費(fèi)550205 水電費(fèi)部門(mén)核算550206 辦公費(fèi)部門(mén)核算550207 差旅費(fèi)部門(mén)核算550208 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)550209 郵電費(fèi)部門(mén)核算550210 報(bào)刊雜志費(fèi)部門(mén)核算550211 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)550212 業(yè)務(wù)招待費(fèi)部門(mén)核算550213 壞賬損失550214 印花稅550215 房產(chǎn)稅550216 無(wú)形資產(chǎn)攤銷550217 存貨盤(pán)點(diǎn)損失550218 存貨跌價(jià)損失550219 工會(huì)及教育經(jīng)費(fèi)550220 其他5503財(cái)務(wù)費(fèi)用550301 借款利息費(fèi)用550302 存款利息收入借550303 其他籌資費(fèi)用550304 匯兌損益5701所得稅十三、憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目備注收收款憑證借方必有1001，1002意義在于讓計(jì)算機(jī)判斷用戶輸入憑證與所選類型是否相符。付付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，1002十四、項(xiàng)目目錄 項(xiàng)目大類1：產(chǎn)品項(xiàng)目分類：打印機(jī)項(xiàng)目目錄：項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目分類01T28窄行針式打印機(jī)打印機(jī)02T53激光打印機(jī)打印機(jī) 核算科目：基本生產(chǎn)成本科目下設(shè)置直接材料、直接人工、燃料動(dòng)力、制造費(fèi)用和基本生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)。項(xiàng)目大類2：工程 項(xiàng)目分類：設(shè)備安裝工程 項(xiàng)目目錄：項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目名稱項(xiàng)目分類01KRD設(shè)備設(shè)備安裝工程 核算科目：在建工程十五、結(jié)算方式編號(hào)結(jié)算方式是否進(jìn)行支票登記1現(xiàn)金結(jié)算2支票結(jié)算201現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票3匯兌4托收承付5商業(yè)匯票501商業(yè)承兌匯票502銀行承兌匯票9其他十六、開(kāi)戶銀行開(kāi)戶銀行編碼開(kāi)戶銀行名稱銀行賬號(hào)01工行北京分行0106813771802中行人民幣存款1204532678103中行美元存款10058637523十七、倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱計(jì)價(jià)方式01原材料先進(jìn)先出法02成品庫(kù)先進(jìn)先出法十八、收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫(kù)收2出庫(kù)發(fā)101采購(gòu)入庫(kù)收201銷售出庫(kù)發(fā)102產(chǎn)成品入庫(kù)收202材料領(lǐng)用出庫(kù)發(fā)103其他入庫(kù)收203其他出庫(kù)發(fā)十九、采購(gòu)類型采購(gòu)類型編碼采購(gòu)類型名稱入庫(kù)類別是否默認(rèn)值01普通采購(gòu)采購(gòu)入庫(kù)是二十、銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫(kù)類別是否默認(rèn)值01普通銷售銷售出庫(kù)是一、采購(gòu)期初數(shù)據(jù)（1）、期初暫估入庫(kù)數(shù)據(jù)無(wú)（2）、期初在途存貨數(shù)據(jù)發(fā)票類型發(fā)票號(hào)日期部門(mén)名稱供貨單位稅率存貨名稱數(shù)量單價(jià)金額（1）、2007年11月1日，采購(gòu)部收到和平實(shí)業(yè)提供的機(jī)物料500公斤，發(fā)票號(hào)是2548，憑證號(hào)是102，發(fā)票價(jià)格為3900元（價(jià)稅合計(jì)）。（2）、2007年11月1日，采購(gòu)部收到和平實(shí)業(yè)提供的包裝箱1710個(gè)，發(fā)票號(hào)是2754，憑證號(hào)是 104，發(fā)票價(jià)格為17 100元（價(jià)稅合計(jì)）。二、銷售期初數(shù)據(jù)上月銷售業(yè)務(wù)已經(jīng)全部處理完畢，不存在尚未完成的業(yè)務(wù)。三、庫(kù)存、存貨期初數(shù)據(jù)經(jīng)過(guò)整理的按計(jì)劃價(jià)格法核算的各存貨期初數(shù)量及金額情況：倉(cāng)庫(kù)存貨分類存貨編碼名稱計(jì)量單位期初結(jié)存數(shù)量期初結(jié)存金額差異實(shí)際成本原料庫(kù)原材料總計(jì)：1 488 366101T28窄行針式打印機(jī)材料套 680 442 0004 420437 580102T53激光打印機(jī)材料套 670917 9009 179908 721103T28窄行針式打印機(jī)機(jī)殼個(gè) 680 40 800 408 40 392104T53激光打印機(jī)機(jī)殼個(gè) 670 87 100 871 86 229105機(jī)物料公斤 2 000 15 600 156 15 444包裝物總計(jì)：7 107201包裝箱個(gè)690 6 900 207 7 107低值易耗品總計(jì)：21 504302工具把 260 13 000 294 12 706301
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