【正文】 來 源1水萬噸5當(dāng)?shù)?電萬度35當(dāng)?shù)?運(yùn)輸量該項(xiàng)目場(chǎng)外運(yùn)輸主要是原材料和燃料運(yùn)入，產(chǎn)成品運(yùn)出。場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸主要是以運(yùn)輸車為主，運(yùn)輸量見全場(chǎng)運(yùn)輸量表6—2。運(yùn)輸工具主要為汽車，運(yùn)力主要依靠社會(huì)力量解決。全 場(chǎng) 運(yùn) 輸 量 表表6—2序號(hào)貨 物 名 稱運(yùn)輸量（萬株/年）1運(yùn) 入原材料45602運(yùn) 出苗木480合 計(jì)第七章 環(huán)境保護(hù)與安全衛(wèi)生 環(huán)境保護(hù) 環(huán)境現(xiàn)狀描述 項(xiàng)目區(qū)周圍沒有污染性企業(yè)及其它污染源，空氣質(zhì)量較好，土壤以潮土、褐土和黃錦土為主，土壤肥沃，結(jié)構(gòu)疏松，通氣透水性好。當(dāng)?shù)氐叵滤Y源豐富，水質(zhì)完全符合苗木繁育要求。本項(xiàng)目為苗木培育，在種植過程中沒有造成人體危害的因素存在，原料和成品均無毒無害。 工程的職業(yè)安全危害因素該項(xiàng)目工程主要為苗木繁育，基本不存在職業(yè)安全危害因素，在實(shí)際操作過程中，可能存在耕作機(jī)械傳動(dòng)裝置如操作不當(dāng)，可能會(huì)造成人身傷害。第八章 節(jié) 能 能源消耗估算該項(xiàng)目所消耗的能源主要是水、電、煤等。經(jīng)測(cè)算，該項(xiàng)目年耗能528000公斤標(biāo)準(zhǔn)煤，每生產(chǎn)1畝產(chǎn)品耗能528公斤標(biāo)準(zhǔn)煤。能源消耗估算表見表8－1。 能 源 消 耗 估 算 表表81序號(hào)名 稱單 位年耗量折算系數(shù)（KG標(biāo)煤/噸）折算標(biāo)煤（KG）能耗比例（%）1新水萬噸542852電萬度3543015合 計(jì)47300100每畝產(chǎn)品耗標(biāo)煤公斤/畝 主要節(jié)能措施該項(xiàng)目設(shè)計(jì)中考慮的主要節(jié)能措施包括：（1）選用節(jié)能燈，燈具改變傳統(tǒng)的全開閉狀態(tài)，按需要分別設(shè)置開關(guān),走廊及衛(wèi)生間照明燈具均采用聲控、光控?zé)艟?。?）選用合格的節(jié)能型機(jī)電產(chǎn)品。（3）加強(qiáng)能源管理，強(qiáng)化節(jié)能意識(shí)，能源消耗實(shí)行計(jì)量考核管理。第九章 項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度該項(xiàng)目擬在2年內(nèi)完成全部建設(shè)內(nèi)容,項(xiàng)目建議實(shí)施進(jìn)度見表91。項(xiàng) 目 建 議 實(shí) 施 進(jìn) 度表91序號(hào) 月 份項(xiàng) 目第一年第二年1可研報(bào)告編制及審批2勘察設(shè)計(jì)3設(shè)備采購4土建施工5設(shè)備安裝調(diào)試6苗木繁育7職工培訓(xùn)第十章 企業(yè)組織、勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分為保證項(xiàng)目保質(zhì)保量按期完工，項(xiàng)目擬成立工程指揮部，工程指揮部實(shí)行法人責(zé)任制，指揮部的職責(zé)是：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)項(xiàng)目的重大政策、制度與措施，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過程及資金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。指揮部下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)工程建設(shè)中的各項(xiàng)具體工作及項(xiàng)目資金管理。該項(xiàng)目建成后，隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，將在企業(yè)原有管理基礎(chǔ)上建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面工作，下設(shè)各職能科室,項(xiàng)目實(shí)施后,根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要對(duì)現(xiàn)有機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善。該項(xiàng)目員工人數(shù)120人，新增人員112人，其中管理人員8人，技術(shù)人員8人，生產(chǎn)人員96人。機(jī)構(gòu)設(shè)置見圖101。 總經(jīng)理市場(chǎng)部生產(chǎn)部財(cái)務(wù)部綜合辦公室 市場(chǎng)開發(fā)部技術(shù)科產(chǎn)品銷售基地生產(chǎn) 圖 101 機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 技術(shù)培訓(xùn)項(xiàng)目建設(shè)期間要聘請(qǐng)項(xiàng)目技術(shù)依托單位的有關(guān)專家對(duì)職工進(jìn)行種植管理、節(jié)水灌溉、配方施肥、病蟲害綜合防治等關(guān)鍵技術(shù)的培訓(xùn)。 項(xiàng)目組織管理為保證項(xiàng)目成功，擬成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)組，對(duì)資金的使用及建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)督檢查，項(xiàng)目資金實(shí)行?？?、專賬、專人管理，并嚴(yán)格按國家批復(fù)方案進(jìn)行列支，杜絕擠占、挪用；負(fù)責(zé)組織招標(biāo)投標(biāo)和工程監(jiān)理；同時(shí)接受上級(jí)有關(guān)部門的檢查、監(jiān)督；搞好項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收和檔案工作，將從項(xiàng)目申報(bào)到竣工驗(yàn)收各環(huán)節(jié)的文件資料，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔。 項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營管理1) 項(xiàng)目建設(shè)過程嚴(yán)格遵守基本建設(shè)程序，嚴(yán)格按照批復(fù)的實(shí)施方案組織項(xiàng)目實(shí)施。實(shí)施過程中從勘查設(shè)計(jì)到施工直至竣工驗(yàn)收等各個(gè)階段嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，按照有關(guān)規(guī)定選用有相關(guān)資質(zhì)的勘查設(shè)計(jì)、施工和監(jiān)理單位參與項(xiàng)目建設(shè)，項(xiàng)目建成后必須進(jìn)行驗(yàn)收。2) 項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格按照財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法》和《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)管理辦法》，為保證項(xiàng)目資金專款專用，地方配套資金及時(shí)足額到位，項(xiàng)目承擔(dān)單位必須設(shè)立項(xiàng)目專賬，對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)和封閉運(yùn)行管理。項(xiàng)目建設(shè)單位必須根據(jù)農(nóng)業(yè)部下達(dá)的項(xiàng)目批復(fù)，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理與財(cái)務(wù)管理，每一個(gè)項(xiàng)目都要進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)論列為項(xiàng)目竣工驗(yàn)收的重要依據(jù)。3) 項(xiàng)目資產(chǎn)管理，按照《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)管理辦法》的要求，建設(shè)單位要建立和健全現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金的內(nèi)部管理制度。所形成的固定資產(chǎn)歸建設(shè)單位所有。由建設(shè)單位負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行管理和保值增值，對(duì)所形成的固定資產(chǎn)登記造冊(cè)，專人管理，訂立管護(hù)、使用管理方法，并自覺接受國有資產(chǎn)管理部門、財(cái)政部門和審計(jì)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算 建設(shè)投資估算該項(xiàng)目所需各類房屋建筑全部按當(dāng)?shù)啬壳笆袌?chǎng)實(shí)際價(jià)格估算；設(shè)備購置按廠方或供應(yīng)商報(bào)價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)估算；安裝費(fèi)用包含在設(shè)備報(bào)價(jià)中；其他費(fèi)用中培訓(xùn)費(fèi)按實(shí)際需要估算，其他按《江蘇省建筑工程其他費(fèi)用暫行標(biāo)準(zhǔn)》估算；基本預(yù)備費(fèi)按新增工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的5%估算，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按國家計(jì)委有關(guān)規(guī)定，暫時(shí)不考慮。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)《中華人民共和國固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，稅率為零。 建設(shè)期利息本項(xiàng)目建設(shè)期不借款，故建設(shè)期利息為零。建設(shè)投資估算見表11－1。建設(shè)投資估算表（總表）表11－1 單位:萬元　序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值合計(jì)投資所占比例(%)建筑工程設(shè)備購置安裝調(diào)試費(fèi)其它費(fèi)用1建設(shè)投資工程費(fèi)用田間工程130431　輔助設(shè)施206　辦公及公用設(shè)備8063　　143總圖工程　　車輛　　其它費(fèi)用　　　土地租用費(fèi)　　　種苗費(fèi)　　　固定資產(chǎn)培育費(fèi)　　　監(jiān)理及招標(biāo)費(fèi)用建設(shè)單位管理費(fèi)　　　勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　職工培訓(xùn)費(fèi)　　　預(yù)備費(fèi)用　　　基本預(yù)備費(fèi)　　　價(jià)差預(yù)備費(fèi)　　　2投資方向調(diào)節(jié)稅　　　03建設(shè)期利息　　　000　合計(jì)　投資所占比例(%)　，，，；建設(shè)期利息0萬元。項(xiàng)目第3年投產(chǎn)，流動(dòng)資金500萬元。本項(xiàng)目的建設(shè)期為兩年，第三年產(chǎn)生收入，前兩年的投工和材料計(jì)入固定資產(chǎn)培育費(fèi)。固定資產(chǎn)培育費(fèi)估算表（第二年）序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量單價(jià)金額1育苗復(fù)合肥噸25氮肥噸30磷肥噸309農(nóng)家肥噸4509農(nóng)藥瓶375浸種工種子消毒工催芽工間苗工病蟲害防治元/畝1004越冬覆蓋 工100合計(jì) 流動(dòng)資金估算該項(xiàng)目流動(dòng)資金采用詳細(xì)估算法，項(xiàng)目生產(chǎn)天數(shù)按360天/年計(jì)。估算項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的正常年份需流動(dòng)資金500萬元。 項(xiàng)目總投資項(xiàng)目總投資=固定資產(chǎn)投資+投資方向調(diào)節(jié)稅+建設(shè)期利息＋投產(chǎn)年流動(dòng)資金=+++500=） 資金籌措；項(xiàng)目建設(shè)所需資金一是申請(qǐng)國家資助500萬元。 投資使用計(jì)劃，，，；建設(shè)期利息0萬元。項(xiàng)目第3年投產(chǎn)，流動(dòng)資金500萬元。項(xiàng)目第3年投產(chǎn)，投產(chǎn)當(dāng)年流動(dòng)資金500萬元。投資使用計(jì)劃與資金籌措詳見表11－3。投資使用計(jì)劃與資金籌措表表11－3 單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期1231總投資500建設(shè)投資工程費(fèi)用其它費(fèi)用基本預(yù)備費(fèi)漲價(jià)預(yù)備費(fèi)00投資方向調(diào)節(jié)稅00建設(shè)期利息00流動(dòng)資金5005002資金籌措500企業(yè)資本金500國家補(bǔ)助50005000 項(xiàng)目資本金，%。申請(qǐng)國家投資補(bǔ)助500萬元，%。第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說明 計(jì)算期的確定：項(xiàng)目建設(shè)期2年，運(yùn)營期8年，計(jì)算期確定為10年。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法依據(jù)國家發(fā)展改革委員會(huì)、建設(shè)部2006年8月發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。 效益和費(fèi)用計(jì)算按國家新財(cái)稅制度執(zhí)行。 主要投入物價(jià)格以目前市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)；主要產(chǎn)出物價(jià)格以目前同類型企業(yè)出場(chǎng)價(jià)為依據(jù)。主要投入物與產(chǎn)出物價(jià)格依據(jù)見表12－1。表12－1 主要投入物與產(chǎn)出物價(jià)格依據(jù)序號(hào)項(xiàng)目單位單價(jià)(萬元)價(jià)格依據(jù)　主要投入物　1原輔材料　香樟(子、條、苗)萬株目前市場(chǎng)價(jià)高桿女貞萬株目前市場(chǎng)價(jià)雪松萬株目前市場(chǎng)價(jià)黑松萬株目前市場(chǎng)價(jià)櫸樹萬株目前市場(chǎng)價(jià)欒樹萬株目前市場(chǎng)價(jià)中山杉萬株目前市場(chǎng)價(jià)落羽衫萬株目前市場(chǎng)價(jià)垂絲海棠萬株目前市場(chǎng)價(jià)紅葉石楠、金森女貞、小龍柏、繡線菊、云南黃馨萬株目前市場(chǎng)價(jià)復(fù)合肥噸目前市場(chǎng)價(jià)氮肥噸目前市場(chǎng)價(jià)磷肥噸目前市場(chǎng)價(jià)農(nóng)家肥噸目前市場(chǎng)價(jià)農(nóng)藥瓶目前市場(chǎng)價(jià)浸種工目前市場(chǎng)價(jià)種子消毒工目前市場(chǎng)價(jià)催芽工目前市場(chǎng)價(jià)間苗工目前市場(chǎng)價(jià)挖植樹穴元/畝目前市場(chǎng)價(jià)移植元/畝目前市場(chǎng)價(jià)病蟲害防治元/畝目前市場(chǎng)價(jià)越冬覆蓋 工目前市場(chǎng)價(jià)2燃料動(dòng)力　新水萬噸目前收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)電萬度目前收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)　　主要產(chǎn)出物萬株4801香樟萬株22目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)2高桿女貞萬株28目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)3雪松萬株26目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)4黑松萬株5目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)5櫸樹萬株130目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)6欒樹萬株110目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)7中山杉萬株7目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)8落羽衫萬株25目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)9垂絲海棠萬株12目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià)10紅葉石楠、金森女貞、小龍柏、繡線菊、云南黃馨萬株115目前企業(yè)出場(chǎng)價(jià) 銷售收入和銷售稅金及附加估算估算該項(xiàng)目正常年份（第8年）銷售收入1731萬元。該企業(yè)為種植企業(yè)，不繳納銷售稅金及附加。 成本費(fèi)用估算 該項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算見附表9，估算該項(xiàng)目正常年（第5年）。 總成本費(fèi)用估算說明如下：（1） 主要投入物消耗依設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模和單位產(chǎn)品消耗額確定。（2） 工資福利費(fèi)及養(yǎng)老保險(xiǎn)金：人員工資平均按2000元/人月計(jì)，福利費(fèi)按工資的14%計(jì),養(yǎng)老保險(xiǎn)按工資的23%計(jì)。（3）維修費(fèi)：車輛、建筑、設(shè)備維修費(fèi)分別按原值的5%、2%、3%計(jì)。（4） 固定資產(chǎn)折舊和無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算： 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)進(jìn)入固定資產(chǎn)原值，其它進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值，預(yù)備費(fèi)用按比例分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原值中。 固定資產(chǎn)均采用平均年限法分類折舊，房屋建筑物折舊年限30年，設(shè)備折舊年限14年，車輛折舊年限8年，殘值率均取5%。 遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷見附表12。（5） 其它費(fèi)用：按銷售收入的3%計(jì)。 利潤總