【正文】 在大面積場所采用緊湊型電子熒光燈，一般房間采用節(jié)能型電子熒光燈。配置可靠性較高的節(jié)能型電子鎮(zhèn)流器，優(yōu)化照明配電系統(tǒng)。集中設(shè)置照明電線路與開、關(guān)控制，加裝自控設(shè)備，便于控制和照明，節(jié)約用電。在滿足使用功能的前提下，合理布置管線走向，縮短路徑，減少能耗?？傮w規(guī)劃設(shè)計時，在保證合理布局的前提下，盡可能縮短供水、排水等管道路徑，選好合理的供水位置。變壓器選用S11型節(jié)能變壓器，負(fù)荷率在80%左右，處于經(jīng)濟(jì)運行狀態(tài)。各用能單位盡量靠近負(fù)荷中心，減少路耗。低壓電器柜在低配室內(nèi)和低配電柜并列安裝。工藝設(shè)備和各種輔助設(shè)施所配備的電機(jī)均為新型的Y系列或變頻調(diào)速電機(jī)。照明燈具選用新型的高效節(jié)能型日光燈分片控制，道路照明設(shè)光控裝置，節(jié)省照明用電。本項目在生產(chǎn)過程中，所使用的水，主要是地下水資源，節(jié)約用水也不能忽視，對全體職工要進(jìn)行節(jié)約用水的教育，時時敲響水資源短缺的警鐘，不斷提高全體員工對節(jié)約用水的認(rèn)識。生產(chǎn)用水要進(jìn)行合理的循環(huán)利用，提高水的利用率，達(dá)到零排放。生活用水，要實行定額供應(yīng)，嚴(yán)禁長流水現(xiàn)象，實行節(jié)水有獎，浪費懲罰的長期節(jié)水制度。另外，收集雨水對綠化以及水塘水體蓄積非常重要，是基地建設(shè)的主要特色之一。潔凈的雨水，可通過徑流的方式注入基地的水體，是基地規(guī)劃水面的主要水源。能源管理是一項高度綜合的管理工程，必須建立一個完善的管理體系，方能做好這項工作。管理機(jī)構(gòu)公司由一名副總分管節(jié)能工作，各功能區(qū)分工負(fù)責(zé)，具體實施，形成全公司性的能源管理網(wǎng)路。管理制度建立健全嚴(yán)格的管理制度及獎懲制度，指標(biāo)到人，獎懲及時兌現(xiàn)。節(jié)能規(guī)劃建設(shè)單位應(yīng)作出長遠(yuǎn)的、近期、年度節(jié)能規(guī)劃及年度實施計劃；選用節(jié)能設(shè)備，淘汰改造耗能高的設(shè)備；推廣節(jié)能新材料、新設(shè)備。第九章 項目建議實施進(jìn)度該項目擬在20142015年內(nèi)完成全部建設(shè)內(nèi)容,項目建議實施進(jìn)度見表91。表91項 目 建 議 實 施 進(jìn) 度序號 月 份項 目2014年2015年1可研報告編制及審批2勘察設(shè)計3設(shè)備采購4土建施工5設(shè)備安裝調(diào)試6苗木繁育7職工培訓(xùn)第十章 企業(yè)組織、勞動定員及培訓(xùn)為保證項目保質(zhì)保量按期完工，項目擬成立工程指揮部，工程指揮部實行法人責(zé)任制，指揮部的職責(zé)是：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)項目的重大政策、制度與措施，對項目建設(shè)全過程及資金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。指揮部下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)工程建設(shè)中的各項具體工作及項目資金管理。該項目建成后，隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，將在企業(yè)原有管理基礎(chǔ)上建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面工作，下設(shè)各職能科室,項目實施后,根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要對現(xiàn)有機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善。該項目新增人員72人，其中管理人員8人，技術(shù)人員8人，生產(chǎn)人員56人。機(jī)構(gòu)設(shè)置見圖101?？偨?jīng)理 綜合辦公室財務(wù)部生產(chǎn)部市場部 技術(shù)科基地生產(chǎn)市場開發(fā)部產(chǎn)品銷售 圖 101 機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 項目建設(shè)期間要聘請項目技術(shù)依托單位的有關(guān)專家對職工進(jìn)行種植管理、節(jié)水灌溉、配方施肥、病蟲害綜合防治等關(guān)鍵技術(shù)的培訓(xùn)。 為保證項目成功，擬成立項目領(lǐng)導(dǎo)組，對資金的使用及建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)督檢查，項目資金實行?？睢Ｙ~、專人管理，并嚴(yán)格按國家批復(fù)方案進(jìn)行列支，杜絕擠占、挪用；負(fù)責(zé)組織招標(biāo)投標(biāo)和工程監(jiān)理；同時接受上級有關(guān)部門的檢查、監(jiān)督；搞好項目的竣工驗收和檔案工作，將從項目申報到竣工驗收各環(huán)節(jié)的文件資料，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔。1) 項目建設(shè)過程嚴(yán)格遵守基本建設(shè)程序，嚴(yán)格按照批復(fù)的實施方案組織項目實施。實施過程中從勘查設(shè)計到施工直至竣工驗收等各個階段嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，按照有關(guān)規(guī)定選用有相關(guān)資質(zhì)的勘查設(shè)計、施工和監(jiān)理單位參與項目建設(shè)，項目建成后必須進(jìn)行驗收。2) 項目財務(wù)管理 嚴(yán)格按照財政部《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》、《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)財務(wù)管理辦法》和《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法》，為保證項目資金?？顚Ｓ?，地方配套資金及時足額到位，項目承擔(dān)單位必須設(shè)立項目專賬，對項目資金實行專戶存儲和封閉運行管理。項目建設(shè)單位必須根據(jù)農(nóng)業(yè)部下達(dá)的項目批復(fù)，加強(qiáng)項目資金管理與財務(wù)管理，每一個項目都要進(jìn)行專項審計，并將審計結(jié)論列為項目竣工驗收的重要依據(jù)。3) 項目資產(chǎn)管理 按照《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法》的要求，建設(shè)單位要建立和健全現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金的內(nèi)部管理制度。所形成的固定資產(chǎn)歸太原市綠色高原林業(yè)發(fā)展有限公司所有。由受益單位負(fù)責(zé)對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理和保值增值，朔州市森旺苗木種植有限責(zé)任公司對所形成的固定資產(chǎn)登記造冊，專人管理，訂立管護(hù)、使用管理方法，并自覺接受國有資產(chǎn)管理部門、財政部門和審計部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。 第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算 固定資產(chǎn)投資估算該項目所需各類房屋建筑全部按當(dāng)?shù)啬壳笆袌鰧嶋H價格估算；設(shè)備購置按場方或供應(yīng)商報價加運雜費估算；安裝費用包含在設(shè)備報價中；其他費用中培訓(xùn)費按實際需要估算，其他按《省建筑工程其他費用暫行標(biāo)準(zhǔn)》估算；基本預(yù)備費按新增工程費用和其他費用之和的5%估算，漲價預(yù)備費按國家計委有關(guān)規(guī)定，暫時不考慮。 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅根據(jù)《中華人民共和國固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅暫行條例》規(guī)定，稅率為零。固定資產(chǎn)投資估算見表11－1。 表11－1 固定資產(chǎn)投資估算表（總表） 單位:萬元序號工程或費用名稱估算價值合計投資所占比例(%)建筑工程設(shè)備購置安裝調(diào)試費其它費用1固定資產(chǎn)投資 工程費用 田間工程 輔助設(shè)施 玻璃鋼構(gòu)大棚 塑料溫室大棚 辦公及公用設(shè)備 車輛 其它費用 土地租用費 種苗費 固定資產(chǎn)培育費 建設(shè)單位管理費 勘察設(shè)計費 職工培訓(xùn)費 2預(yù)備費用 基本預(yù)備費 價差預(yù)備費 3投資方向調(diào)節(jié)稅 合計 投資所占比例(%) 本項目的建設(shè)期為兩年，第三年產(chǎn)生收入，前兩年的投工和材料計入固定資產(chǎn)培育費。 固定資產(chǎn)培育費估算表表11－2 固定資產(chǎn)培育費估算表（第二年）序號項目單位數(shù)量單價（萬元）金額（萬元）1育苗復(fù)合肥噸86氮肥噸110磷肥噸67農(nóng)家肥噸220088農(nóng)藥瓶380浸種工500種子消毒工500催芽工500間苗工860病蟲害防治畝40032越冬覆蓋 工383合計 項目總投資項目總投資=固定資產(chǎn)投資+投資方向調(diào)節(jié)稅＋投產(chǎn)年流動資金=++=16000（萬元） 資金籌措項目總投資16000萬元；項目建設(shè)所需資金全部來自企業(yè)自籌資金。 投資使用計劃，，，項目第2年投產(chǎn)。第十二章 財務(wù)評價 財務(wù)評價說明 計算期的確定：項目建設(shè)期1年，主要設(shè)備折舊年限14年，計算期確定為15年。 財務(wù)評價方法依據(jù)國家發(fā)展改革委員會、建設(shè)部2006年8月發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析評價。 效益和費用計算按國家新財稅制度執(zhí)行。 主要投入物價格以目前市場價格為依據(jù)；主要產(chǎn)出物價格以目前同類型企業(yè)出場價為依據(jù)。主要投入物與產(chǎn)出物價格依據(jù)見表12－1。表12－1主要投入物與產(chǎn)出物價格依據(jù)表序號項目單位單價(萬元)價格依據(jù)　　主要投入物　　1原輔材料　　紅楓類種(子、條、苗)萬株目前市場價海棠類種(子、條、苗)萬株目前市場價紫薇類種(子、條、苗)萬株目前市場價其他類種子萬公斤目前市場價紅楓大苗種苗萬株目前市場價海棠大苗種苗萬株目前市場價復(fù)合肥噸目前市場價氮肥噸目前市場價磷肥噸目前市場價農(nóng)家肥噸目前市場價農(nóng)藥瓶目前市場價浸種工目前市場價種子消毒工目前市場價催芽工目前市場價間苗工目前市場價挖植樹穴元/畝目前市場價移植元/畝目前市場價病蟲害防治元/畝目前市場價越冬覆蓋 工 目前市場價2燃料動力　　水萬噸 目前收費標(biāo)準(zhǔn)電萬度 目前收費標(biāo)準(zhǔn)　　主要產(chǎn)出物　　1紅楓類苗萬株目前企業(yè)出場價2海棠類苗萬株目前企業(yè)出場價3紫薇類苗萬株目前企業(yè)出場價4廣玉蘭苗萬株目前企業(yè)出場價5其他類苗萬株目前企業(yè)出場價7紅楓大苗萬株目前企業(yè)出場價8海棠大苗萬株目前企業(yè)出場價 銷售收入和銷售稅金及附加估算估算該項目正常年份銷售收入8731萬元。該企業(yè)為種植企業(yè)，不繳納銷售稅金及附加。 成本費用估算?？偝杀举M用估算說明如下：⑴ 主要投入物消耗依設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模和單位產(chǎn)品消耗額確定。主要投入物總消耗估算見附表10。⑵ 工資福利費及養(yǎng)老保險金：人員工資平均按1000元/人?月計，福利費按工資的14%計,養(yǎng)老保險按工資的23%計。(3) 維修費：車輛、建筑、設(shè)備維修費分別按原值的5%、2%、3%計。(4) 固定資產(chǎn)折舊和無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算：項目固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費、設(shè)備購置費及安裝調(diào)試費進(jìn)入固定資產(chǎn)原值，其它進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值，預(yù)備費用按比例分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)和遞延資產(chǎn)原值中。固定資產(chǎn)均采用平均年限法分類折舊，房屋建筑物折舊年限30年，設(shè)備折舊年限14年，車輛折舊年限8年，殘值率均取5%。遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷。⑸ 財務(wù)費用：財務(wù)費用主要為長期借款利息和流動資金借款利息,%計，%計。 ⑹ 其它費用：按銷售收入的3%計。 利潤總額及分配所得稅按利潤總額的33%提，盈余公積金按稅后利潤的15%計提。，。 財務(wù)盈利能力分析⑴ 投資利潤率、投資利稅率%，%。⑵ 財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期由計算指標(biāo)可看出，%，%，均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率9%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic＝9%），均大于零。,。以上分析表明，該項目在財務(wù)上是可行的。 盈虧平衡分析估算項目正常年銷售收入1731萬元，，則盈虧平衡點為：BEP＝固定成本/（銷售收入－銷售稅金及附加－變動成本）100%＝（）100%＝42%計算表明，該項目達(dá)到生產(chǎn)能力的42%，即可保本，表明該項目對銷量具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。盈虧平衡分析示意圖見圖12－1。金額（萬元） 銷售收入 1500 總成本費用 盈利區(qū) 1000 BEP 虧損區(qū) 500 固定成本 0 15 30 45 60 生產(chǎn)能力利用率（%）圖12－1 盈虧平衡分析示意圖 財務(wù)敏感性分析根據(jù)本行業(yè)的特點，該項目在計算