皇臺(tái)手冊(cè)no01組織架構(gòu)-資料下載頁
2025-06-21 18:53本頁面
【正文】 。崗位及編制設(shè)置合理，職責(zé)分工明確，并定期更新崗位說明。公司定期對(duì)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)與運(yùn)行的效率和效果進(jìn)行全面評(píng)估，發(fā)現(xiàn)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)與運(yùn)行中存在重要缺陷的，進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。 組織架構(gòu)的調(diào)整包括職能體系或部門的變化；工作模塊或工作團(tuán)隊(duì)的增加、減少、合并、分裂；工作職責(zé)及工作分工的變動(dòng)；人員配置的變動(dòng)。部門架構(gòu)的審批及調(diào)整程序 部門根據(jù)部門職責(zé)和崗位分工擬定部門架構(gòu)圖和崗位職責(zé)； 部門架構(gòu)圖和崗位職責(zé)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交人力資源部審核； 人力資源部將審核過的部門架構(gòu)圖和崗位職責(zé)提交主管副總審核；經(jīng)批準(zhǔn)的新部門架構(gòu)及崗位職責(zé)人力資源部以通知的形式予以公布；手工人力資源部《組織管理體系》無權(quán)責(zé)分配不合理或不清晰可能導(dǎo)致決策失誤、舞弊、效率低下、運(yùn)營失敗、引發(fā)資產(chǎn)損失等。企業(yè)建立授權(quán)機(jī)制。對(duì)重大決策、重大事項(xiàng)、重要人事任免及大額資金支付業(yè)務(wù)等，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)嵭屑w決策審批或者聯(lián)簽制度。任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策意見。公司按照交易金額的大小和業(yè)務(wù)性質(zhì)不同采取不同的交易授權(quán)制度，對(duì)于經(jīng)常性業(yè)務(wù)交易，如采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、正常費(fèi)用報(bào)銷等采取職能部門、財(cái)務(wù)和主管領(lǐng)導(dǎo)審批制度；對(duì)于重大的非經(jīng)常性業(yè)務(wù)交易，如對(duì)外投資、資本市場(chǎng)融資等重大交易，按照不同的交易金額分別需總經(jīng)理、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或股東大會(huì)審批，有效防止了重大事件個(gè)人決策行為。手工董事會(huì)《授權(quán)管理制度》；采購、銷售、籌資、投資、財(cái)務(wù)管理辦法等相關(guān)制度無不相容職務(wù)沒有相互分離，可能導(dǎo)致潛在舞弊風(fēng)險(xiǎn)。各崗位權(quán)限不明晰、公開，引起越級(jí)越權(quán)或權(quán)力真空現(xiàn)象。企業(yè)在確定職權(quán)和崗位分工過程中，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離的要求。權(quán)限體系清晰并以書面形式公開。公司部門職責(zé)設(shè)置時(shí)應(yīng)完整、明晰，明確業(yè)務(wù)歸口管理部門，避免職能交叉或職能缺失的現(xiàn)象。公司應(yīng)對(duì)各職能機(jī)構(gòu)的職責(zé)進(jìn)行科學(xué)合理的分解，明確各崗位的權(quán)限和相互關(guān)系，對(duì)不相容職責(zé)如：授權(quán)與批準(zhǔn)、經(jīng)辦與會(huì)計(jì)記錄、保管與會(huì)計(jì)記錄、執(zhí)行與監(jiān)督檢查等崗位職責(zé)分離，以避免產(chǎn)生舞弊風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)部門職責(zé)、崗位說明書以書面形式公開下發(fā)。手工人力資源部《授權(quán)管理制度》、《職位說明書》無內(nèi)控相關(guān)制度 《組織架構(gòu)圖》《部門崗位職責(zé)》《組織管理體系》《授權(quán)管理制度》《控股子公司管理辦法》檢查資料無。
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