【導(dǎo)讀】1．“原因除外”和“損失除外”的區(qū)別是什么？4．如何理解“飛行物體及其他空中運行物體墜落”責(zé)任？5．財產(chǎn)基本險、綜合險和一切險條款中的“三停損失”有何區(qū)別？6．因爆炸導(dǎo)致化學(xué)品擴散導(dǎo)致保險標(biāo)的受污染的損失，是否屬于企財險保險責(zé)任范圍？7．鋼化玻璃自爆如何進行責(zé)任認(rèn)定？屬于保單的“自然災(zāi)害”？9．如何理解“意外事故”定義中的“突發(fā)性”？14．包括在保險金額中但未特別約定的特約承保財產(chǎn)是否屬于保險責(zé)任范圍？15．承保后新增加的設(shè)備等固定資產(chǎn)是否為保險標(biāo)的？16．如何確定房屋裝潢、裝修部分是否屬保險標(biāo)的？20．保險標(biāo)的（設(shè)備）出險時的市場價值如何理解？27．保險標(biāo)的損失后發(fā)生的搶修費用是否屬于賠付范圍？31．約定免賠額的情況下，分項承保財產(chǎn)是否無法賠償?shù)奖ｋU金額？33．倉儲物在火災(zāi)中全部燒毀，如何確定損失數(shù)量？34．被保險人未落實公安消防部門的安全整改通知而造成的損失如何處理？

　　

【正文】 用，保險人認(rèn)為清理殘骸費用承擔(dān)的是保險標(biāo)的本身發(fā)生事故而產(chǎn)生殘骸 的清理費用 ，不負(fù)責(zé)外來殘骸 的清理費用 ，因此不屬于保險責(zé)任范圍。 分析： 實務(wù) 中，關(guān)于清理殘骸費用，對殘骸僅針對保險標(biāo)的本身還是包括其他外來殘骸 ，一直有比較大的爭議，被保險人認(rèn)為殘骸包括外來殘骸和保險標(biāo)的本身的殘骸。 “清除殘骸費用擴展條款”措辭為： “經(jīng)雙方同意，因發(fā)生 保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失 而產(chǎn)生的清除、拆除及支撐受損 保險標(biāo)的 的費用， 22 保險人按照本保險合同的約定負(fù)責(zé)賠償?！? 上述條款中承擔(dān)的費用是“清除、拆除和支撐受損保險標(biāo)的”的費用，清除、拆除 和支撐的對象都是受損保險標(biāo)的，若保險標(biāo)的本身沒有受損，則發(fā)生的 清除等 費用不屬于清理殘骸費用范疇。 在《財產(chǎn)保險教程》（王和主編）中，也明確該擴展條款對非保險標(biāo)的，如淤泥等外來污物的清除、清潔等 產(chǎn)生的費用 ，均不屬于本附加條款的責(zé)任范圍。 發(fā)生保險事故 ， 尤其是 所 承保的 自然災(zāi)害后，外來的殘骸比較普遍， 僅承擔(dān)保險標(biāo)的本身的殘骸 清理費用 ， 被保險人 無法獲得足夠的保障； 同時， 與建筑工程一切險相比（ 詳 見工程險部分），企財險和工程險對清理殘骸費用的處理原則 也 不盡相同， 這些都 容易導(dǎo)致客戶的不理解，理賠實務(wù)中要做好解釋工作， 另 外，本案中若淤泥進入 所承保 設(shè)備內(nèi)部，如 不及時清理將造成設(shè)備銹蝕、腐蝕等損失 ，此時對設(shè)備的清淤 、清潔 可視為施救行為，按施救費 處理 。 12． 替他人保管的財產(chǎn)如何賠付？ 替他人保管財產(chǎn)對于被保險人 來說具有可保利益，屬于可保財產(chǎn)， 但在實際操作中，需注意以下事項： * 承保時，對于代保管財產(chǎn)，需在保單明細(xì)表中將此部分標(biāo)的單獨列明，否則將導(dǎo)致代保管財產(chǎn)出險后無法獲得賠償； * 出險后 ,需查明出險時代保管財產(chǎn)的確切金額。需要搜集的資 23 料包括財務(wù)資料、倉庫臺賬、收發(fā)貨流程、相關(guān)代保管合同或契約等。若出險時代保 管財產(chǎn) 實際 金額高于投保時的保險金額，則需進行比例賠付； * 對于 代保管財產(chǎn)的可保利益應(yīng)不超過其 代保管 合同責(zé)任，若 出險后 根據(jù)相關(guān)代保管合同 、契約 等 約定 ， 某些情況下 發(fā)生的損失 被保險人無需承擔(dān)賠償責(zé)任或 僅 承擔(dān)一定限額 /比例 的賠償責(zé)任，則保險人的賠償責(zé)任以不超過該合同責(zé)任為限；同時，被保險人要有實際損失發(fā)生，即 其已經(jīng) 向代保管財產(chǎn)的所有人 進行了 賠償。 13． 存放于露天的財產(chǎn)是否賠付？ 財產(chǎn)一切險責(zé)任免除第八條第三款規(guī)定對 “廣告牌、天線、霓虹燈、太陽能裝置等建筑物外部附屬設(shè)施，存放于露天或簡易建筑物內(nèi)的保險標(biāo)的 以及簡易建筑，由于雷電、暴雨、洪水、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、冰雹、臺風(fēng)、颶風(fēng)、暴雪、冰凌、沙塵暴造成的損失” 不負(fù)賠償責(zé)任。 那么對于電桿、線路、變壓器、監(jiān)視器、探頭或水箱（全樓供水）等在室外的設(shè)施，是否可以根據(jù)該約定予以除外呢？ 要正確理解該條款，首先應(yīng)該了解該責(zé)任免除條款產(chǎn)生的初衷。財產(chǎn)險對保險標(biāo)的 的 風(fēng)險評估，一般都是圍繞建筑物和建筑物內(nèi)部的財產(chǎn)進行的（一般企業(yè)的財產(chǎn)價值都集中的建筑物和建筑物內(nèi)部），對于像廣告牌、天線、霓虹燈等附屬設(shè)施和露天財產(chǎn)，其抵御風(fēng)險的能力遠(yuǎn)低于建筑物 本身 及 其 內(nèi)部的財產(chǎn)，該類財產(chǎn)如果納入主 險 條款承保范圍 ，將會影響到整體費率水平的測算。因此 在 主險條款 中 予以 24 除外，并專門開發(fā)了“建筑物外部附屬設(shè)施擴展條款 A/B” 、“露天存放及簡易建筑內(nèi)財產(chǎn)擴展條款 A/B” 等 ，對該類財產(chǎn)單獨進行風(fēng)險評估并承保。 但是，實務(wù)中對該 類 條款的使用還要根據(jù)企業(yè)財產(chǎn) 的 特點予以 具體 考慮。對于一般企業(yè)室外財產(chǎn)占比很少， 費率厘定時 主要 考慮建筑物及 其 室內(nèi)財產(chǎn)的，應(yīng)該嚴(yán)格根據(jù)該條款對 建筑物 附屬設(shè)施 和室外財產(chǎn) 的某些特定風(fēng)險損失 予以除外； 但對于電網(wǎng) 、電信等主要財產(chǎn)位于室外的企業(yè)，其投保的目的 主要 就是為了給 此 類財產(chǎn)提供保障， 應(yīng)在承保時對該類 財產(chǎn)的特殊性以及相應(yīng) 風(fēng)險 有所 考慮 并體現(xiàn)在 承保 定價當(dāng)中 ， 而不是 出險時 簡單套用上述除外條款不 予賠付 。 另外， 主險保單 僅對 該類財產(chǎn) 因 雷擊、暴雨、洪水等自然災(zāi)害 造成的損失 予以除外，對于其他 承保風(fēng)險 ，如火災(zāi)、爆炸造成的損失，保單 還是予以負(fù)責(zé)的，只 是 對特定標(biāo)的的特定風(fēng)險 損失 予以除外。 同樣，若保單擴展了“ 、搶劫擴展條款”，條款中規(guī)定“ ……（二）放置在室外的保險標(biāo)的遭受的盜竊損失； …（四）無合格的防盜措施、無專人看管或無詳細(xì)記錄情況下發(fā)生的損失 ……” 屬于免責(zé)范圍。該條款中對室外 或無人看管等 財產(chǎn)除外的原因與 上述相同，主要是該類財產(chǎn) 盜搶 風(fēng)險較高， 一定程度上屬于一種必然損失。 但 是， 對于電力 等具有 行業(yè)特殊性 的企業(yè) ，其資產(chǎn)分布在野外、室外的情況較多，無人看管的情況 也 比較 普遍，而且其多數(shù)資產(chǎn)本身的正常狀態(tài) 就應(yīng)放置在室外 /野外，若擴展了盜竊責(zé)任， 再 以該擴展條款對室外財產(chǎn)予以除外 就 明顯 不符合 被保險人 投保本意， 實務(wù)中 不 25 宜僵化 地 執(zhí)行該條款約定。 因此，作為保險人，首先還是應(yīng)在承保前端 針對不同客戶的需求合理設(shè)計承保方案，承保時將此類問題予以明確說明。其次，如確未在承保時予以明確，理賠時發(fā)現(xiàn)此類情況時應(yīng)及時向承保部門反饋，如需 要將此類風(fēng)險承保在內(nèi)的，應(yīng)及時調(diào)整承保方案。 14． 包括在保險金額中但未特別約定的特約承保財產(chǎn)是否屬于保險責(zé)任范圍？ 問題 ： 被保險人參照賬面固定資產(chǎn)原值投保企財險，其中鐵路、便攜式計算機等屬于被保險人 的 、需經(jīng)特別約定方能 承保的 固定資產(chǎn) 金額 包括在投保的賬面原值 當(dāng) 中。 發(fā)生 保險 事故后， 被保險人認(rèn)為 既然 該類財產(chǎn)的金額已經(jīng)包含在 保險金額中， 就應(yīng)該 予以賠償。 這種情況下，保險人 是否應(yīng)該賠償？ 分析： 企財險 條款關(guān)于“ 保險標(biāo)的 ”的規(guī)定 有三 部分內(nèi) 容，一是 可作為保險標(biāo)的 的財產(chǎn) ，二是 需經(jīng) 特別約定后 方 可承保的 財產(chǎn)，三是不可保財產(chǎn) 。 以財產(chǎn)一切險 條款 為例，第三條約定 “本保險合同載明地址內(nèi)的下列財產(chǎn)未經(jīng)保險合同雙方特別約定并在保險合同中載明保險價值的，不屬于本保險合同的保險標(biāo)的： （一） 金銀、珠寶、鉆石、玉器、首飾、古幣、古玩、古書、 26 古畫、郵票、字畫、藝術(shù)品、稀有金屬等珍貴財物； （二）堤堰、水閘、鐵路、道路、涵洞、隧道、橋梁、碼頭； （三）礦井（坑）內(nèi)的設(shè)備和物資； （四）便攜式通訊裝置、便攜式計算機設(shè)備、便攜式照相攝像器材以及其他便攜式裝置、設(shè)備； （五）尚未交付使用或驗收的工程?！? 上述需要 保險雙方 特別約定才能予以承 保的財產(chǎn)， 一般都是價值不好確定，或風(fēng)險比較特殊，或承保方式不同、 需要與普通財產(chǎn)區(qū)別對待 的財產(chǎn) 。另外，由于此類標(biāo)的含有 一些價值不易確定的財產(chǎn)，如玉器、古玩、工藝品、藝術(shù)品等，類似這種 財產(chǎn)應(yīng)在承保時做定值化處理，即在承保時明確約定該標(biāo)的保險價值的具體金額（其他保險財產(chǎn)則一般只約定保險價值的確定方式）。 對這類財產(chǎn)，即使該類財產(chǎn)的金額包括在所承保的分 類 項目中，但仍需在投保時經(jīng)過特別約定，并經(jīng)保險人同意承保，且在保 單中明確載明才能予以賠付。否則，根據(jù)條款的規(guī)定不予以賠償，但可以將被保險人多交的保費退回。 對于包括在保 險金額中的不 可 保財產(chǎn)，按 上述 同樣原則處理。 15． 承保后新增加的設(shè)備 等固定資產(chǎn) 是否為保險標(biāo)的？ 固定 資產(chǎn) 是指企業(yè)使用期限超過 1 年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在 2020 元以上，并且使 27 用年限超過 2年的，也應(yīng)當(dāng)作為固定資產(chǎn) 。 由于企業(yè) 固定資產(chǎn)項目成千上萬，承保時很難 逐一確認(rèn)，因此，實務(wù)中一 般采用 “ 看帳承保 ” ，常見的 措辭 是“ 保險金額按 *年 *月 *日賬面原值確定 ” 、 保險金額與 承保時 賬面 金額一致的，我們認(rèn)為該金額所 包含和 對應(yīng)的 固定資產(chǎn) 明細(xì) 項目即為 承保時已經(jīng)確定的保險標(biāo)的 （需特約承保和不可保 的 資產(chǎn) 除外） ，其效果相當(dāng)于明細(xì)承保。至于新增 資產(chǎn) ，由于是在保單生效后才增加的， 不包含在承保時 用以確定 保險金額 的賬面金額 中， 也就 不屬于承保時確定的保險標(biāo)的， 不在 保單保險標(biāo)的范圍 之內(nèi) 。 企財險 專門 設(shè)計了“資產(chǎn)增加條款”（或“自動承保新增資產(chǎn)條款”） 等類似附加條款 ，專門保障投保后新增加的固定資產(chǎn)（但一般此類條款都規(guī)定有金 額限制，而不是無限制地自動承保被保險人的 所有 新增資產(chǎn)，而且一般需要及時向保險人 進行 申報，有的 條款還約定需要補繳 相應(yīng) 保費 后 方能承保）。 所以，從主險和附加險條款的邏輯關(guān)系來分析，承保后新增的資產(chǎn)不屬于保險標(biāo)的，被保險人如果有此需求，可 通過 擴展上述附加條款 來實現(xiàn) 。 若 承保時 保險金額按 估價 確定 、且沒有承保明細(xì) ，或保險金額無法與 賬面 金額對應(yīng)起來 （如承保時僅列明“固定資產(chǎn)按估價投保，保險金額為 xxx”） ， 則 出險后 可能會面臨無法確認(rèn)承保時保險標(biāo)的 范圍的問題。 在此情況下， 如何確認(rèn)受損標(biāo)的是否屬于 投保后新增資產(chǎn)會存在一定 難度 ，可通過查明受損設(shè)備入賬時間、設(shè)備銘牌上的出廠時間等方式來推算受損標(biāo)的是否屬于投保后新增資產(chǎn)，但 實踐中 也容易 28 產(chǎn)生爭議。 16． 如何確定房屋裝潢、裝修部分是否屬保險標(biāo)的？ 企業(yè)按照 資產(chǎn)負(fù)債表 固定資產(chǎn)項下房屋、建筑物的帳面原值向保險公司投保，如 果發(fā)生保險事故 ，如何判斷受損的裝修、裝潢是否屬于固定資產(chǎn)項下的保險標(biāo)的？ （ 1）會計制度健全的企業(yè)，相關(guān)資料較為齊全，可查詢轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)（房屋）前的在建工程賬目及基建資料， 看 在建工程（或基建資料）中是否有與受損裝修、裝潢相符的款項支出，如有，則可認(rèn)定受損的裝修、裝潢屬于 保險標(biāo)的 （房屋類固定資產(chǎn)入賬金額的組成部分） 。 （ 2）房屋入賬年份較早，但裝修較新的情況下，查詢房屋的入賬原始憑證及新裝修的費用入賬情況，一般正規(guī)企業(yè)新發(fā)生的裝璜費用，符合下列條件之一的固定資產(chǎn)房屋裝潢、裝修，應(yīng)視為固定資產(chǎn)改良支出：①發(fā)生的修理支出達(dá)到固定資產(chǎn)原值 20%以上；②經(jīng)過修理后有關(guān)資產(chǎn)的經(jīng)濟使用壽命延長二年以上；③經(jīng)過修理后的固定資產(chǎn)被用于新的或不同的用途。企業(yè)發(fā)生的固定資產(chǎn)房屋裝潢、裝修費用如屬于上述“固定資產(chǎn)改良支出”的，在固定資產(chǎn)科目下增設(shè)“固定資產(chǎn)裝修”明細(xì)科目，最終計入原房屋的賬面原值 。 這 種情況下，可通過查詢裝修、裝潢的賬務(wù) 處理 來確定 其 是否屬 于 保險標(biāo)的。 （ 3）部分小企業(yè)會將新發(fā)生的 裝修、 裝潢 費用作為 當(dāng)期 發(fā)生 費用直接 進行 攤銷 ，不 體現(xiàn) 在固定資產(chǎn)項下，故受損的裝修、 裝潢 費用 29 不屬 于 固定資產(chǎn)保險標(biāo)的，不 應(yīng)予以 賠付。 17． 資產(chǎn)增加擴展條款、自動升值擴展條款、 85％擴展條款的差別是什么？ 這三個擴展條款的共同之處是都不適用于存貨類保險標(biāo)的。 三者的主要差異在于：資產(chǎn)增加條款適用于承保后新增資產(chǎn)，且有額度限制， 而后兩者則適用于已承保標(biāo)的。 （ 1） 資產(chǎn)增加擴展條款（總頒）：按照是否需要補繳保費 分為 A和 B兩款，具體措辭如下： KE01. 增加資產(chǎn)擴展條款 A “經(jīng)雙方同意，本保險合同生效后，被保險人所申報的并經(jīng)保險人確認(rèn)的坐落于中華人民共和國境內(nèi)（不包括香港、澳門、臺灣）的新增加資產(chǎn)， 但不包括財產(chǎn)本身的升值及存貨 ，保險人按照本保險合同的約定承擔(dān)保險責(zé)任，但在保險期間內(nèi)新增加資產(chǎn)的金額應(yīng)不超過本保險合同中載明的相應(yīng)限額。 被保險人須每季度末 10日內(nèi)申報增加資產(chǎn)的價值，且按相應(yīng)的費率支付新增加資產(chǎn)部分自申報之日起至保險期間屆滿之日止期間的保險費。” KE02. 增加資產(chǎn)擴展條款 B “經(jīng)雙方同意，本保險合 同生效后，被保險人在中華人民共和國境內(nèi)（不包括香港、澳門、臺灣）新增加的資產(chǎn)，但不包括財產(chǎn)本身的升值及存貨，保險人按照本保險合同的約定承擔(dān)保險責(zé)任，但在保險期間內(nèi)新增加資產(chǎn)的金額應(yīng)不超過本保險合同中載明的相應(yīng)限額， 30 且被保險人須每季度末 10日內(nèi)申報增加資產(chǎn)的價值?！? 上述條款擴展承保在保險期限內(nèi)被保險人新增加的資產(chǎn)，屬于保險標(biāo)的的增加，即保險標(biāo)的范圍的擴大，但明示不包括資產(chǎn)本身的自動升值和存貨，而且一般都規(guī)定有增加的比例上限，比如“該類資產(chǎn)的 10%為限”等。 上述條款規(guī)定“ 被保險人須每季度末 10日內(nèi)申報增加資產(chǎn)的價值”，條款 A還規(guī)定被保險人須“按相應(yīng)的費率支付新增加資產(chǎn)部分自申報之日起至保險期間屆滿之日止期間的保險費 ”，但沒有規(guī)定被保險人未能在 10日內(nèi)申報或未支付新增資產(chǎn)保費的情況下如果發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)損失時所產(chǎn)生的后果，導(dǎo)致理賠時可能產(chǎn)生一些爭議。一般在被保險人同時擴展了“ 錯誤和遺漏條款 ”的情況下，對于未按規(guī)定期限申報或未補繳新增保費的情況，對所述新增資產(chǎn)的損失予以認(rèn)可；否則，則不予認(rèn)可，不納入保險標(biāo)的損失范圍內(nèi)。 “ G05. 錯誤和遺漏條款”具體措辭如下： “經(jīng)雙方同意，投保人、被保險人因 過失而延遲、錯誤或遺漏向保險人告知或通知保險標(biāo)的所占用的場地或價