【正文】 ）：按省物價(jià)局、省建設(shè)廳冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字[2002]第27號(hào)計(jì)列。：按省物價(jià)局、省建設(shè)廳冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字[2002]第27號(hào)計(jì)列。 項(xiàng)目總投資該工程建設(shè)共需資金2976萬元，主要由工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)三部分組成。其中：工程費(fèi)用2324萬元。工程建設(shè)其他費(fèi)用207萬元。包括建設(shè)單位管理費(fèi)以及其他相關(guān)建設(shè)費(fèi)用。基本預(yù)備費(fèi)228萬元。建設(shè)期貸款利息68萬元。鋪底流動(dòng)資金149萬元。具體投資估算詳見下表： 項(xiàng)目投資估算表 單位：萬元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱建筑面積(㎡)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)建筑工程費(fèi)其他基建費(fèi)合計(jì)一工程費(fèi)　609491666023241平房倉　　1404　14042機(jī)修棚432　　22　223藥品器材庫90　　9　94配電室32　　3　35水泵房48　　5　56地磅房18　　2　27職工宿舍468　　51　518職工食堂90　　9　99鍋爐房60　　6　610其他輔助用房72　　7　711道路綠化　　　120　12012公用工程　　　　　　　給排水　　　5　5　電氣　　　17　17　消防系統(tǒng)　　　6　613設(shè)備　60949　　658　工藝設(shè)備　60048　　　　水電等設(shè)備　91　　　　工程費(fèi) 合計(jì)　　　　　2324二工程建設(shè)其它費(fèi)用　　　　　2071土地使用費(fèi)　　　　1201202建設(shè)單位管理費(fèi)　　　　12123建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢費(fèi)　　　　884勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　　　　1工程勘察費(fèi)　　　　992工程設(shè)計(jì)費(fèi) 　　　　26265工程保險(xiǎn)費(fèi)　　　　226預(yù)算編制費(fèi)　　　　337工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)　　　　558招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)　　　　339環(huán)境影響咨詢服務(wù)費(fèi)　　　　1110臨時(shí)設(shè)施費(fèi)　　　　121211施工圖審查費(fèi)　　　　3312辦公及生活家具購置費(fèi)　　　　2213人員培訓(xùn)費(fèi)　　　　22　工程費(fèi)、其它工程費(fèi)合計(jì)　　　　2531三基本預(yù)備費(fèi)　　　　228228四建設(shè)期貸款利息　　　　6868五鋪底流動(dòng)資金　　　　149149　項(xiàng)目總投資　　　　　2976 資金籌措需要籌措的資金總額為2976萬元。資金來源申請(qǐng)銀行貸款976萬元，其余自籌。第十三章 財(cái)務(wù)與社會(huì)效益分析 財(cái)務(wù)分析本項(xiàng)目依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》(試用版)和現(xiàn)行財(cái)稅制度對(duì)其進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 基礎(chǔ)參數(shù)項(xiàng)目建設(shè)期按1年，計(jì)算期擬定為15年，第2年投產(chǎn)并達(dá)到設(shè)計(jì)倉儲(chǔ)能力的70％，第3年達(dá)產(chǎn)。基準(zhǔn)收益率按國(guó)家規(guī)定取8％。 生產(chǎn)成本和銷售收入測(cè)算生產(chǎn)成本測(cè)算生產(chǎn)成本的構(gòu)成有：(1)工資及福利費(fèi)用：工資及醫(yī)療等福利支出。(2)固定資產(chǎn)折舊：項(xiàng)目按平均年限法計(jì)算固定資產(chǎn)折舊，建筑物折舊年限為30年，殘值率為5％，設(shè)備折舊年限為15年，殘值率為3％。(3)外購燃料及動(dòng)力：主要為外購燃煤、電力等費(fèi)用。(4)大修理基金：修理費(fèi)用按折舊額5％提取。(5)銷售及其他費(fèi)用：銷售費(fèi)用主要差旅等業(yè)務(wù)開支；其他費(fèi)用為辦公經(jīng)費(fèi)等。(6)流動(dòng)資金利息：％計(jì)算。詳細(xì)情況見附表《總成本費(fèi)用估算表》。運(yùn)營(yíng)收入估算該項(xiàng)目建成并正常運(yùn)營(yíng)后，預(yù)計(jì)第一年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能70%，第二年實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能100%，按儲(chǔ)備糧補(bǔ)貼收入70元／噸、年輪換補(bǔ)貼收入80元／噸作為項(xiàng)目收入，詳見附表《產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表》。補(bǔ)貼收入根據(jù)國(guó)家規(guī)定免征協(xié)增值稅，以及城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加。 財(cái)務(wù)盈利能力分析現(xiàn)金流量分析根據(jù)每年現(xiàn)金流入、流出量編制附表《項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表》，并根據(jù)該表計(jì)算以下評(píng)價(jià)指標(biāo)：％：％：項(xiàng)目投資稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=8％)為92萬元：項(xiàng)目投資稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=8％)為578萬元；。盈利能力指標(biāo)計(jì)算％：％：％。 清償能力分析本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款976萬元，各項(xiàng)指標(biāo)平均為：％，％，％，計(jì)算指標(biāo)說明本項(xiàng)目有較好的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和清償能力。詳見附表：資產(chǎn)負(fù)債表。 不確定性分析盈虧平衡分析：根據(jù)附表：總成本費(fèi)用估算表，％，％，并按確定的收益取得補(bǔ)貼，企業(yè)就可保本經(jīng)營(yíng)。說明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏感性分析表1：?jiǎn)我蛩孛舾行苑治鼋Y(jié)果序號(hào)不確定因素\變動(dòng)率5%%%%基本方案%%%5%1產(chǎn)品價(jià)格2經(jīng)營(yíng)量3經(jīng)營(yíng)成本表2：敏感度系數(shù)(Saf)分析表序號(hào)不確定因素\變動(dòng)率5%%%%基本方案%%%5%1產(chǎn)品價(jià)格2經(jīng)營(yíng)量3經(jīng)營(yíng)成本從附表：敏感性分析計(jì)算表可以看出：銷售(服務(wù))價(jià)格為最敏感因素，經(jīng)營(yíng)量為次敏感因素，對(duì)此企業(yè)應(yīng)在提高服務(wù)質(zhì)量、擴(kuò)大企業(yè)知名度的同時(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，盡可能降低運(yùn)營(yíng)成本，以期獲得較高的利潤(rùn)。 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)參見附表：項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要指標(biāo)及盈虧平衡分析計(jì)算結(jié)果表明，本項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率，具有較好的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜合評(píng)價(jià)，基于所測(cè)算的銷售收入及成本等數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上是可行的。 社會(huì)效益分析該項(xiàng)目的建設(shè)有利于加快糧食倉儲(chǔ)、物流業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)快速發(fā)展。流通是決定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行速度、質(zhì)量和效益的引導(dǎo)性力量，小流通帶動(dòng)小生產(chǎn)，大流通帶動(dòng)大生產(chǎn)，現(xiàn)代流通是社會(huì)再生產(chǎn)過程的血脈和神經(jīng)，是各種生產(chǎn)要素的聚結(jié)、整合與聚變的載體，是連接生產(chǎn)與消費(fèi)的紐帶，只有發(fā)展流通，才能促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，必須有大的流通，才能有大的生產(chǎn)。項(xiàng)目的建設(shè)，有利于保障國(guó)家糧食安全，穩(wěn)定大局，實(shí)現(xiàn)糧食散儲(chǔ)、散運(yùn)、散裝、散卸的變革，提高糧食流通自動(dòng)化、系統(tǒng)化和設(shè)施現(xiàn)代化水平，提高糧食流通效率，降低糧食流通成本。項(xiàng)目建成后，對(duì)服務(wù)好“三農(nóng)”和新農(nóng)村建設(shè)將起到不可替代的作用。項(xiàng)目的建設(shè)可以帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟ú摹⒔ㄖ?、運(yùn)輸、服務(wù)等行業(yè)發(fā)展，可以安排再就業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)力，緩解就業(yè)壓力。綜上所述，本項(xiàng)目有著顯著的社會(huì)效益。51第十四章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及防控措施項(xiàng)目初始投資階段風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目初始投資階段的風(fēng)險(xiǎn)主要是大量資金投入到基礎(chǔ)設(shè)施和各種硬件設(shè)備的配備帶來的。資金投入后，如果發(fā)生意外事件導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，企業(yè)進(jìn)行或者資產(chǎn)變現(xiàn)的能力就會(huì)較差。項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)階段風(fēng)險(xiǎn)分析(1)客戶方的原因帶來的風(fēng)險(xiǎn)：客戶信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)狀況直接影響到項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。如果客戶中途取消合同或者客戶企業(yè)倒閉，為該客戶進(jìn)行專業(yè)化物流服務(wù)的前期投入不能及時(shí)收回，將給企業(yè)帶來巨大經(jīng)濟(jì)損失。(2)硬件設(shè)備的原因帶來的風(fēng)險(xiǎn)：在物流服務(wù)過程中，完善的硬件設(shè)備是物流企業(yè)提供高效率、低成本的物流服務(wù)的前提。在企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中，除了會(huì)出現(xiàn)一些經(jīng)常發(fā)生的設(shè)備故障而帶來的風(fēng)險(xiǎn)外，還會(huì)出現(xiàn)一些事先難以預(yù)料的事情，這些風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成營(yíng)運(yùn)過程中的重要風(fēng)險(xiǎn)。(3)管理人員的原因帶來的風(fēng)險(xiǎn)：管理人員在工作中如出現(xiàn)疏忽和失職，會(huì)導(dǎo)致服務(wù)率的降低，甚至?xí)霈F(xiàn)造成生命、財(cái)產(chǎn)等重大損失的事故，因此對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)控制是整個(gè)物流系統(tǒng)順利運(yùn)行的保障。(4)業(yè)務(wù)帶來的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中，如不注意節(jié)約成本，會(huì)給企業(yè)帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。深入調(diào)查、科學(xué)預(yù)測(cè)，建立科學(xué)有效的決策機(jī)制：物流項(xiàng)目一般投資大、周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)多，因此要深入調(diào)查研究分析市場(chǎng)需求，科學(xué)確定投資計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目的各種可能方案進(jìn)行論證，評(píng)估方案風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，權(quán)衡利弊，選出最優(yōu)投資方案。此外，建立科學(xué)有效的決策機(jī)制，杜絕和減少?zèng)Q策失識(shí)。加強(qiáng)項(xiàng)目投資管理，增強(qiáng)抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)能力：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大小取決于項(xiàng)目獲利能力和投資回收能力。防范項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一是應(yīng)加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，節(jié)約項(xiàng)目投資，優(yōu)質(zhì)高效建好項(xiàng)目。二是加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)其投資回收能力。三是加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支管理，通過增加財(cái)務(wù)收入，節(jié)約財(cái)務(wù)支出，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量最大化，以達(dá)到盡快回收項(xiàng)目投資目的，從而有利于防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。制定嚴(yán)格的管理制度：企業(yè)在營(yíng)運(yùn)過程中，通過嚴(yán)格的制度管理可以避免大部分風(fēng)險(xiǎn)。因此，要有嚴(yán)格的規(guī)章制度，將工作中出現(xiàn)的責(zé)任落實(shí)到個(gè)人，并結(jié)合相關(guān)的獎(jiǎng)懲機(jī)制，將人為原因造成的失誤降到最低。對(duì)于可能出現(xiàn)問題的地方，應(yīng)制訂專門的審核制度，將操作流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，通過制度化管理，保證系統(tǒng)的順暢營(yíng)運(yùn)。