【正文】 ）：按省物價局、省建設廳冀價經費字[2002]第27號計列。：按省物價局、省建設廳冀價經費字[2002]第27號計列。 項目總投資該工程建設共需資金2976萬元，主要由工程費用、工程建設其他費用、基本預備費三部分組成。其中：工程費用2324萬元。工程建設其他費用207萬元。包括建設單位管理費以及其他相關建設費用。基本預備費228萬元。建設期貸款利息68萬元。鋪底流動資金149萬元。具體投資估算詳見下表： 項目投資估算表 單位：萬元序號工程或費用名稱建筑面積(㎡)設備購置費安裝工程費建筑工程費其他基建費合計一工程費　609491666023241平房倉　　1404　14042機修棚432　　22　223藥品器材庫90　　9　94配電室32　　3　35水泵房48　　5　56地磅房18　　2　27職工宿舍468　　51　518職工食堂90　　9　99鍋爐房60　　6　610其他輔助用房72　　7　711道路綠化　　　120　12012公用工程　　　　　　　給排水　　　5　5　電氣　　　17　17　消防系統(tǒng)　　　6　613設備　60949　　658　工藝設備　60048　　　　水電等設備　91　　　　工程費 合計　　　　　2324二工程建設其它費用　　　　　2071土地使用費　　　　1201202建設單位管理費　　　　12123建設項目前期工作咨詢費　　　　884勘察設計費　　　　　　1工程勘察費　　　　992工程設計費 　　　　26265工程保險費　　　　226預算編制費　　　　337工程建設監(jiān)理費　　　　558招標代理服務費　　　　339環(huán)境影響咨詢服務費　　　　1110臨時設施費　　　　121211施工圖審查費　　　　3312辦公及生活家具購置費　　　　2213人員培訓費　　　　22　工程費、其它工程費合計　　　　2531三基本預備費　　　　228228四建設期貸款利息　　　　6868五鋪底流動資金　　　　149149　項目總投資　　　　　2976 資金籌措需要籌措的資金總額為2976萬元。資金來源申請銀行貸款976萬元，其余自籌。第十三章 財務與社會效益分析 財務分析本項目依據(jù)《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》(第三版)、《投資項目可行性研究指南》(試用版)和現(xiàn)行財稅制度對其進行財務評價。 基礎參數(shù)項目建設期按1年，計算期擬定為15年，第2年投產并達到設計倉儲能力的70％，第3年達產?；鶞适找媛拾磭乙?guī)定取8％。 生產成本和銷售收入測算生產成本測算生產成本的構成有：(1)工資及福利費用：工資及醫(yī)療等福利支出。(2)固定資產折舊：項目按平均年限法計算固定資產折舊，建筑物折舊年限為30年，殘值率為5％，設備折舊年限為15年，殘值率為3％。(3)外購燃料及動力：主要為外購燃煤、電力等費用。(4)大修理基金：修理費用按折舊額5％提取。(5)銷售及其他費用：銷售費用主要差旅等業(yè)務開支；其他費用為辦公經費等。(6)流動資金利息：％計算。詳細情況見附表《總成本費用估算表》。運營收入估算該項目建成并正常運營后，預計第一年實現(xiàn)產能70%，第二年實現(xiàn)產能100%，按儲備糧補貼收入70元／噸、年輪換補貼收入80元／噸作為項目收入，詳見附表《產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表》。補貼收入根據(jù)國家規(guī)定免征協(xié)增值稅，以及城市維護建設稅、教育費附加。 財務盈利能力分析現(xiàn)金流量分析根據(jù)每年現(xiàn)金流入、流出量編制附表《項目投資財務現(xiàn)金流量表》，并根據(jù)該表計算以下評價指標：％：％：項目投資稅后財務凈現(xiàn)值(Ic=8％)為92萬元：項目投資稅前財務凈現(xiàn)值(Ic=8％)為578萬元；。盈利能力指標計算％：％：％。 清償能力分析本項目申請銀行貸款976萬元，各項指標平均為：％，％，％，計算指標說明本項目有較好的資產經營狀況和清償能力。詳見附表：資產負債表。 不確定性分析盈虧平衡分析：根據(jù)附表：總成本費用估算表，％，％，并按確定的收益取得補貼，企業(yè)就可保本經營。說明項目有較強的抗風險能力。敏感性分析表1：單因素敏感性分析結果序號不確定因素\變動率5%%%%基本方案%%%5%1產品價格2經營量3經營成本表2：敏感度系數(shù)(Saf)分析表序號不確定因素\變動率5%%%%基本方案%%%5%1產品價格2經營量3經營成本從附表：敏感性分析計算表可以看出：銷售(服務)價格為最敏感因素，經營量為次敏感因素，對此企業(yè)應在提高服務質量、擴大企業(yè)知名度的同時，加強內部管理，盡可能降低運營成本，以期獲得較高的利潤。 技術經濟指標技術經濟指標參見附表：項目評價指標匯總表。財務評價主要指標及盈虧平衡分析計算結果表明，本項目內部收益率大于基準收益率，具有較好的盈利能力、清償能力和抗風險能力。綜合評價，基于所測算的銷售收入及成本等數(shù)據(jù)基礎上，本項目財務上是可行的。 社會效益分析該項目的建設有利于加快糧食倉儲、物流業(yè)的發(fā)展，促進縣國民經濟健康持續(xù)快速發(fā)展。流通是決定經濟運行速度、質量和效益的引導性力量，小流通帶動小生產，大流通帶動大生產，現(xiàn)代流通是社會再生產過程的血脈和神經，是各種生產要素的聚結、整合與聚變的載體，是連接生產與消費的紐帶，只有發(fā)展流通，才能促進生產發(fā)展，在經濟全球化的今天，必須有大的流通，才能有大的生產。項目的建設，有利于保障國家糧食安全，穩(wěn)定大局，實現(xiàn)糧食散儲、散運、散裝、散卸的變革，提高糧食流通自動化、系統(tǒng)化和設施現(xiàn)代化水平，提高糧食流通效率，降低糧食流通成本。項目建成后，對服務好“三農”和新農村建設將起到不可替代的作用。項目的建設可以帶動當?shù)亟ú?、建筑、運輸、服務等行業(yè)發(fā)展，可以安排再就業(yè)勞動生產力，緩解就業(yè)壓力。綜上所述，本項目有著顯著的社會效益。51第十四章 項目風險分析及防控措施項目初始投資階段風險分析項目初始投資階段的風險主要是大量資金投入到基礎設施和各種硬件設備的配備帶來的。資金投入后，如果發(fā)生意外事件導致風險的出現(xiàn)，企業(yè)進行或者資產變現(xiàn)的能力就會較差。項目營運階段風險分析(1)客戶方的原因帶來的風險：客戶信譽和經營狀況直接影響到項目的經濟風險。如果客戶中途取消合同或者客戶企業(yè)倒閉，為該客戶進行專業(yè)化物流服務的前期投入不能及時收回，將給企業(yè)帶來巨大經濟損失。(2)硬件設備的原因帶來的風險：在物流服務過程中，完善的硬件設備是物流企業(yè)提供高效率、低成本的物流服務的前提。在企業(yè)運營過程中，除了會出現(xiàn)一些經常發(fā)生的設備故障而帶來的風險外，還會出現(xiàn)一些事先難以預料的事情，這些風險構成營運過程中的重要風險。(3)管理人員的原因帶來的風險：管理人員在工作中如出現(xiàn)疏忽和失職，會導致服務率的降低，甚至會出現(xiàn)造成生命、財產等重大損失的事故，因此對此類風險控制是整個物流系統(tǒng)順利運行的保障。(4)業(yè)務帶來的財務風險：在項目運營過程中，如不注意節(jié)約成本，會給企業(yè)帶來嚴重的經濟損失。深入調查、科學預測，建立科學有效的決策機制：物流項目一般投資大、周期長、風險多，因此要深入調查研究分析市場需求，科學確定投資計劃，對項目的各種可能方案進行論證，評估方案風險發(fā)生的概率和損失程度，權衡利弊，選出最優(yōu)投資方案。此外，建立科學有效的決策機制，杜絕和減少決策失識。加強項目投資管理，增強抵御經營風險能力：項目經營風險大小取決于項目獲利能力和投資回收能力。防范項目經營風險，一是應加快項目建設進度，節(jié)約項目投資，優(yōu)質高效建好項目。二是加強項目經營管理，增強其投資回收能力。三是加強項目財務收支管理，通過增加財務收入，節(jié)約財務支出，實現(xiàn)經營現(xiàn)金凈流量最大化，以達到盡快回收項目投資目的，從而有利于防范經營風險。制定嚴格的管理制度：企業(yè)在營運過程中，通過嚴格的制度管理可以避免大部分風險。因此，要有嚴格的規(guī)章制度，將工作中出現(xiàn)的責任落實到個人，并結合相關的獎懲機制，將人為原因造成的失誤降到最低。對于可能出現(xiàn)問題的地方，應制訂專門的審核制度，將操作流程進行標準化處理，通過制度化管理，保證系統(tǒng)的順暢營運。