【導(dǎo)讀】 肇芅蝕襖羃芄螂聿節(jié)芃蒂袂羋節(jié)蚄膈膄芁螆羈肀芀衿螃莈艿薈罿芄艿蟻螂膀莈螃羇肆莇蒃螀莆薅羅莁蒞螇螈芇莄袀肄膃莃蕿袆聿莃螞肂羅莂螄裊芃蒁蒄肀腿蒀薆袃肅葿蚈聿肁蒈袀羈莀蒈薀螄芆蕆螞羀膂蒆螅螂肈蒅蒄羈羄薄薇螁芃薃蠆羆腿薂袁蝿膅薂薁肅肁薁蚃袇荿薀螆肅芅蕿袈袆膁薈薈肁肇芅蝕襖羃芄螂聿節(jié)芃蒂袂羋節(jié)蚄膈膄芁螆羈肀芀衿螃莈艿薈罿芄艿蟻螂膀莈螃羇肆莇蒃螀莆薅羅莁蒞螇螈芇莄袀肄膃莃蕿袆聿莃螞肂羅莂螄裊芃蒁蒄肀腿蒀薆袃肅葿蚈聿肁蒈袀羈莀蒈薀螄芆蕆螞羀膂蒆螅螂肈蒅蒄羈羄薄薇螁芃薃蠆羆腿薂袁蝿膅薂薁肅肁薁蚃袇荿薀螆肅芅蕿袈袆膁薈薈肁肇芅蝕襖羃芄螂聿節(jié)芃蒂袂羋節(jié)蚄膈膄芁螆羈肀芀衿螃莈艿薈罿芄艿蟻螂膀莈螃羇肆莇蒃螀莆薅羅莁蒞螇螈芇莄袀肄膃莃蕿袆聿莃螞肂羅莂螄裊芃蒁蒄肀腿蒀薆袃肅葿蚈聿肁蒈袀羈莀蒈薀螄芆蕆螞羀膂蒆螅螂肈蒅蒄羈羄薄薇螁芃薃蠆羆腿薂袁蝿膅薂薁肅肁薁蚃袇荿薀螆肅芅蕿袈袆膁薈薈肁肇芅蝕襖羃芄螂聿節(jié)芃蒂袂羋節(jié)蚄膈膄

　　

【正文】 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店 公司總經(jīng)理 → 集團(tuán)總經(jīng)理 預(yù)算外 ， 行政管理費(fèi) 開支的審批程序和權(quán)限（非正常費(fèi)用）： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店 公司總經(jīng)理 → 集團(tuán)總經(jīng)理 三、 非合同采購物資的 付款審批 酒店 各 部門對于非合同的付款，在辦理請款手續(xù)時(shí)除費(fèi)用借支外，必須填寫“ 付款審批表 ” ，費(fèi)用借支填寫 “ 借支單 ” ，寫明請款的原因、用途、金額及計(jì)算依 31 據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。 各類非合同項(xiàng)目請款及借支所附附件： （ 1）宣傳用品、清潔用品的采購 ┈ 活動(dòng)預(yù)算計(jì)劃 、 采購申請單 、驗(yàn)收單及發(fā)票； （ 2）低值易耗 品 、固定資產(chǎn) ┈ 預(yù)算計(jì)劃和購置請示 （ 采購申請單 ） 和驗(yàn)收 入庫單及發(fā)票； （ 3） 食品、 酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單 、 驗(yàn)收 入庫單及發(fā)票，并提供 三家以上 詢（ 報(bào) ） 價(jià)比較 ； （ 4）印刷品、辦公用品的采購 ┈ 預(yù)算計(jì)劃 、 采購申請單和驗(yàn)收 入庫單及發(fā)票。 采購申請單的審批權(quán)限： （ 1）采購單價(jià)在 5000 元以上的須報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理 審批； （ 2）單項(xiàng)品種采購總金額在 20200 元 以上 的須報(bào) 集團(tuán)總經(jīng)理 審批。 采購物資付款 的審批程序 和權(quán)限： （ 1） 總 金額在 20200 元以下 且 單價(jià)在 2020 元以下 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 總 金額在 20200 元以 上或單價(jià)在 2020 元以上 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團(tuán)總經(jīng)理 32 四、 借支 的付款 審批 公務(wù) 借支的審批程序 ： （ 1） 金額在 10000 元以下借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 金額在 10000 元 （含） 以上借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人 → 酒店 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團(tuán)總經(jīng)理 非公務(wù)一律不得借款， 緊急借支的報(bào)銷在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。 五、其它需要集團(tuán)總經(jīng)理審批的付款由酒店財(cái)務(wù)或酒店總經(jīng)理簽批意見轉(zhuǎn) 集團(tuán)總經(jīng)理 審批。 注：若其他子公司有設(shè)總經(jīng)理可參照酒店公司付款制度和流程規(guī)定來操作。 第三節(jié) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度 各部門在開支業(yè)務(wù)招待費(fèi)之前，需事先報(bào)請公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。 嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi) ， 33 部門 經(jīng)理受 總經(jīng)理委托或因業(yè)務(wù)需要 請客的，必須先填寫 “ 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表 ” ，并 經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施， 如遇特殊情況必須 先 電話請 示，并于事后 24 小時(shí)內(nèi)及時(shí)補(bǔ) 填 “ 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表 ” 。 業(yè)務(wù)招待用餐原則上由辦公室統(tǒng)一安排，避免各自分開用餐而造成浪費(fèi)。 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 申請審批表應(yīng)注明招待客人、 接待人數(shù)、 陪同 人數(shù) 等 ，根據(jù)要求確定招待標(biāo)準(zhǔn)，所有的招待 費(fèi) 用 應(yīng)嚴(yán)格控制在限額內(nèi) 。 未填寫 “ 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表 ” 的餐費(fèi)一律不予報(bào)銷 。 公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費(fèi)用，如有特殊情況，事先向公司總經(jīng)理 請示。 報(bào)銷時(shí)附上經(jīng)審批后的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表》，并按費(fèi)用報(bào)銷制度和流程執(zhí)行 。 附件： 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表 審批流程圖 34 附件 1： 業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表 申請部門 : 申請人 申請日期 接待客人 接待事由 接待人數(shù) 陪同人數(shù) 用餐人數(shù) 用餐標(biāo)準(zhǔn) 用餐時(shí)間 地 點(diǎn) 部門意見 總經(jīng)理審批 附件 2：申請審批流程： 子公司 ： 2020 元以上 集團(tuán)公司： 申請人 部門負(fù)責(zé)人 子公司負(fù)責(zé)人 集團(tuán)總經(jīng)理 申請人 部門負(fù)責(zé)人 集團(tuán)總裁辦負(fù)責(zé)人 集團(tuán) 總經(jīng)理 35 第四節(jié) 員工出差管理制度 一、 為規(guī)范出差業(yè)務(wù)， 加強(qiáng)出差費(fèi)用的管理 ，特制定本規(guī)定。 二、 因公出差審批權(quán)限 高管人員、財(cái)務(wù)人員出差 2 天以上和總經(jīng)理出差需報(bào)集團(tuán)董事長批準(zhǔn)；其他人員出差需報(bào) 總經(jīng)理 批準(zhǔn)。 三、 員工出差依下列程序辦理： 員工 出差前應(yīng)填寫 《 出差 申請 單 》， 出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序 核實(shí) 。如情形特殊 ， 事前不 能 辦理時(shí)， 須在 出差 回來后 盡 快補(bǔ)填 申請單 ， 并提交審核 。 各部門人員出差，應(yīng)注明出差事由，即要定任務(wù)、定時(shí)間、定地點(diǎn)、定人數(shù)及出差天數(shù)等 。 出差人憑核準(zhǔn)的 《 出差申請單 》 向財(cái)務(wù)部暫 借 相當(dāng)數(shù)額的旅差費(fèi)， 應(yīng)在 返回后一周內(nèi) 報(bào)銷差旅費(fèi)并 結(jié)清 暫 借 款， 若在返回后 一周內(nèi) 未 報(bào)銷 還款 者，財(cái)務(wù) 部 應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回。 集團(tuán)總裁辦公室 根據(jù)相關(guān)規(guī)定安排票務(wù)及送接工作。 員工必須依照公司規(guī)定和領(lǐng)導(dǎo)的指示辦理出差期間的工作事項(xiàng)，并及時(shí)予以匯報(bào)。 四、 員工出差期間不得有違法亂紀(jì)行為。 五、 出差費(fèi)用報(bào)銷 36 員工出差 費(fèi)用按限額 標(biāo)準(zhǔn)如附表，除特殊情況經(jīng) 總經(jīng)理 核準(zhǔn) 外，其余如有超額報(bào)支，一律 不予報(bào)銷 。 往來路費(fèi) (車、船、機(jī)票費(fèi)及附加費(fèi) )、市內(nèi)交通費(fèi)及住宿費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。 員工出差享有伙食補(bǔ)貼。如出差期間伙食由接待方安排或有業(yè)務(wù)用餐而不需要自理的，不享有伙 食補(bǔ)貼。 員工與公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)一同出差的，其住宿費(fèi)和交通費(fèi)可按 特殊情況 套高執(zhí)行；同性員工及多人出差的，原則上住宿以雙人標(biāo)準(zhǔn)間為主。 趁出差之便，回家探親辦事的，其繞道交通費(fèi)用 不予報(bào)銷， 在家期間一律不報(bào)銷出差伙食補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。 凡因公事支付的電話、電報(bào)費(fèi)均予報(bào)銷。 節(jié)日期間出差的，按公司《考勤管理制度》享受加班補(bǔ)貼；其它時(shí)間不享受加班補(bǔ)貼。 各部門人員出差，原則上要按規(guī)定時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)和天數(shù)來審核報(bào)銷，若地點(diǎn) 、線路不符或超出人數(shù)、天數(shù)的費(fèi)用，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則，財(cái)務(wù)部不予 報(bào) 銷。 外單位人員為我公司臨時(shí)辦事，其費(fèi)用開支，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)可實(shí)報(bào)實(shí)銷。 報(bào)銷時(shí)參照費(fèi)用報(bào)銷制度和流程執(zhí)行。 37 表： 出差交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 等 項(xiàng) 級 目 標(biāo) 準(zhǔn) 職務(wù) 火 車 輪 船 飛 機(jī) 其他交通工具（不包括出租汽車） 住宿標(biāo)準(zhǔn)（天） 市 內(nèi) 交 通 費(fèi) 伙食補(bǔ)助費(fèi) （天） 一 般 地 區(qū) 特省 會(huì) 城 區(qū)市 本 省 外 省 特省 會(huì) 城 區(qū)市 董事長 總經(jīng)理 董事 軟 臥 一 等 艙 經(jīng) 濟(jì) 艙 按實(shí) 報(bào)銷 按實(shí) 報(bào)銷 按實(shí) 報(bào)銷 按實(shí) 報(bào)銷 25 50 60 副總經(jīng)理 總工程師 總經(jīng)理助理 軟 臥 二 等 艙 經(jīng) 濟(jì) 艙 按實(shí) 報(bào)銷 260 360 按實(shí) 報(bào)銷 40 50 部門 （副） 經(jīng)理 硬 臥 二 等 艙 經(jīng) 濟(jì) 艙 按實(shí) 報(bào)銷 200 300 按實(shí) 報(bào)銷 30 40 其他工作 人員 硬 臥 三 等 艙 按實(shí) 報(bào)銷 150 200 按實(shí) 報(bào)銷 30 30 出差天數(shù)以日歷天數(shù)為準(zhǔn)。 未達(dá)到乘坐飛機(jī)級別員工因故需乘坐飛機(jī)的，需 總經(jīng)理 批準(zhǔn)。 外地員 工來回路費(fèi)報(bào)銷參照以上出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，但不予報(bào)銷住宿費(fèi)和享受路途伙食費(fèi)補(bǔ)貼。 38 出差管理流程 : 員工填寫《出差申請單》 部門負(fù)責(zé)人審核 集團(tuán)總裁辦負(fù)責(zé)人 審核 總經(jīng)理 審批 董事長審批 向財(cái)務(wù)部申請暫借差旅費(fèi) 出 差 39 出差申請表 姓名 部 門 職 務(wù) 出差事由： 出差地點(diǎn)：自