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正文內(nèi)容

某年夏季度公司財(cái)務(wù)分析-資料下載頁(yè)

2025-06-17 07:07本頁(yè)面
  

【正文】 業(yè)費(fèi)用分析:14月實(shí)際發(fā)生91萬(wàn)元, 比預(yù)算的128萬(wàn)元減少25萬(wàn)元;其中運(yùn)輸費(fèi)減少29萬(wàn)元,主要原因:生鐵運(yùn)輸費(fèi)用的節(jié)約。(四)應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款趨勢(shì)分析:2006年4月應(yīng)收帳款總額為1841萬(wàn)元 ,比年初數(shù)減少181萬(wàn)元,2006年2月后,應(yīng)收帳款總額和超過(guò)一年以上的應(yīng)收帳款均呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。具體見(jiàn)下表: 單位:萬(wàn)元分析說(shuō)明:從上表可知,90天內(nèi)的應(yīng)收帳款呈下降趨勢(shì),而90天以上的應(yīng)收帳款呈上升趨勢(shì)或基本穩(wěn)定,說(shuō)明90天內(nèi)應(yīng)收帳款回籠情況較好,而90天以上的應(yīng)收帳款則居高不下,說(shuō)明應(yīng)收帳款呆帳風(fēng)險(xiǎn)增大;建議工程材料催收貨款從超過(guò)90天起就應(yīng)密切關(guān)注,把握和抓住同行業(yè)回籠貨款的特點(diǎn),降低收款風(fēng)險(xiǎn)。欠款金額較大客戶分析⑴、 中港一航局二公司 (客戶編號(hào)1233)中港一航局二公司廈門分公司應(yīng)收賬款為(2005年10-12月發(fā)生,賬齡為4-7個(gè)月)⑵、淅江多凌控股集團(tuán)公司 (客戶編號(hào)1240)萬(wàn)元(2005年11月-2006年1月發(fā)生,賬齡為3-6個(gè)月)⑶、張家口路橋集團(tuán)有限公司 (客戶編號(hào)1151)(2005年3月-9月發(fā)生,賬齡為7-13個(gè)月)⑷、舟山市釣梁海涂圍懇綜合開發(fā)部 (客戶編號(hào)1150)舟山市釣梁海涂圍懇綜合開(2005年7月-2006年1月發(fā)生,賬齡為3-10個(gè)月)應(yīng)收帳款的對(duì)帳進(jìn)度:據(jù)了解自從該公司上年共對(duì)60多家客戶發(fā)函對(duì)賬,有13家簽章確認(rèn)并回函,另有部分未簽章確認(rèn)而退回(此對(duì)帳事項(xiàng)上月分析已披露)外,本月該公司已組織人員對(duì)一些帳齡較長(zhǎng)且存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的客戶進(jìn)行對(duì)帳,具體結(jié)果尚待進(jìn)一步跟蹤。 6 /
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