供應(yīng)商結(jié)算制度-資料下載頁
2024-11-05 03:19本頁面
【導(dǎo)讀】為規(guī)范供應(yīng)商的貨款結(jié)算及付款工作，保證公司資金安全，特制定本制度。本制度由財(cái)務(wù)部起草，相關(guān)部門審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，總經(jīng)辦發(fā)行。本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋及修訂。合同（協(xié)議）約定的結(jié)算方式結(jié)算。但必須凍結(jié)該供應(yīng)商一切結(jié)算款項(xiàng)。支付后續(xù)結(jié)算款。用的租賃經(jīng)營戶暫停結(jié)算，并及時通知商場管理部進(jìn)行催收。的1%罰款，從借支人工資中扣除。從采購經(jīng)辦人工資中扣回。審核系統(tǒng)結(jié)算單結(jié)算單價、數(shù)量、促銷差額，保證結(jié)算金額無誤。
【正文】 部門進(jìn)行審批 采購員 借 支 憑入庫單生成系統(tǒng)結(jié)算單，并填寫“商品付款審批單” 出納 辦理商品入庫 將采購的商品到收貨部辦理相關(guān)入庫手續(xù) 采購員 辦理結(jié)算手續(xù) 根據(jù)已審批的報告辦理相關(guān)借支手續(xù) 結(jié)算會計(jì) 結(jié)算主管 對現(xiàn)采結(jié)算單進(jìn)行 審核 審核 第 6 頁 共 7 頁 文件編碼： 財(cái) 20203 第 1 版第 2次修改 先款后貨結(jié)算流程 流程圖 操作細(xì)則 責(zé)任人 借支平賬 根據(jù)已審批結(jié)算單通知采購員辦理借支平賬手續(xù) 出納 賬務(wù)處理 將借支已平賬的現(xiàn)采結(jié)算單進(jìn)行賬務(wù)處理 核算會計(jì) 審核申報付款 審核申報的 “商品付款審批單”和結(jié)算單后簽字 財(cái)務(wù)經(jīng)理 審批 對申報的 “商品付款審批單”和結(jié)算單審批簽字 總經(jīng)理 采購申報資金計(jì)劃 采購申報預(yù)付貨款資金計(jì)劃，經(jīng)部門審批后報公司相關(guān)部門審批 采購員 辦理結(jié)算手續(xù) 根據(jù)已審批的結(jié)算單辦理付款手續(xù) 結(jié)算會計(jì) 審核 對預(yù)付款結(jié)算單進(jìn)行審核 結(jié)算主管 付款 憑已審批報告 和訂單，填寫“商品付款審批單” 出納 告知供應(yīng)商付款情況和預(yù)付款登記 將銀行回單傳真至供應(yīng)商，并在系統(tǒng)中進(jìn)行預(yù)付款登記 結(jié)算會計(jì) 審核申報付款 審核申報的預(yù)付結(jié)算單后簽字 財(cái)務(wù)經(jīng)理 對申報的預(yù)付結(jié)算單審批簽字 總經(jīng)理 審批 第 7 頁 共 7 頁 文件編碼： 財(cái) 20203 第 1 版第 2次修改 注： 上述流程中如付款方式為承兌匯票，則在結(jié)算時 需 附與 供應(yīng)商 的 訂貨合同； 上述流程中如超出超市公司權(quán)限的資金付款，需統(tǒng)一填寫“超權(quán)限審批單”到集團(tuán)按權(quán)限進(jìn)行審批后辦理付款 ； 每月末最后一日，結(jié)算主管必須將最新的與結(jié)算有關(guān)的《合同條款摘錄一覽表》發(fā)一份電子版給財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人備查； 以上任何環(huán)節(jié) 若操作 有誤，該環(huán)節(jié)的責(zé)任人及與該環(huán)節(jié)相關(guān)的前各環(huán)節(jié)責(zé)任人 均 負(fù)連帶責(zé)任，給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的， 按《 員工獎懲制度 》 、《關(guān)于在經(jīng)濟(jì)活動中違規(guī)行為的獎懲規(guī)定》處罰。 7 結(jié)算 服務(wù)規(guī)范 熱情、耐心 并一視同仁的接待每一位供應(yīng)商或經(jīng)營戶； 結(jié)算 及時、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確； 廉潔公正，不得接受任何形式的回扣 ； 維護(hù)公司 和客戶的 利益，認(rèn)真負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告。 將已付款的結(jié)算單和入庫單進(jìn)行賬務(wù)處理 核算會計(jì) 賬務(wù)處理 辦理入庫 采購根據(jù)訂單辦理商品入庫手續(xù) 采購員
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