興業(yè)銀行會計業(yè)務流程再造-資料下載頁
2025-06-06 21:26本頁面
【正文】 ，本地實現(xiàn)冷/熱備份，異地實現(xiàn)冷備份。1．本地冷/熱備份交易處理中心系統(tǒng)任何一臺采用冷備份方式的服務器發(fā)生故障時，通過啟動本地備份服務器的方式應對系統(tǒng)故障，能夠快速恢復業(yè)務處理能力；采用熱備份方式的服務器發(fā)生故障時，系統(tǒng)能夠自動切換到備份機器上維持業(yè)務處理能力，對業(yè)務的繼續(xù)處理不產(chǎn)生任何影響；2．異地冷備份（1）在某個交易處理中心系統(tǒng)服務器發(fā)生故障，并短期內(nèi)不能恢復工作，通過啟動異地冷備份方式，將后續(xù)發(fā)起業(yè)務迅速轉(zhuǎn)移到異地交易處理中心系統(tǒng)上處理；（2）作業(yè)中心操作人員登陸到異地服務器開始業(yè)務處理；（3）對未完成的工作流，能夠?qū)崿F(xiàn)人工緊急觸動發(fā)起流程的功能：即對已發(fā)起的工作流程，但尚未進行核心記賬的流程允許由管理員干預，進行流程的再次發(fā)起；能夠再次發(fā)起的流程包括前臺Teller發(fā)起的流程和系統(tǒng)自動發(fā)起的后臺流程（例如大小額來賬）；（4）系統(tǒng)能夠提供前后臺未完成任務清單，作為災備情況下對賬使用。興業(yè)銀行需要根據(jù)業(yè)務管理的需要，通過系統(tǒng)建設實現(xiàn)報表模塊的管理功能，載入會計管理的重要內(nèi)容，如信息搜集以及決策支持模型、盈利分析、績效考核等內(nèi)容，為整個會計管理提供服務和支持，提高會計精細化管理水平，提高會計數(shù)據(jù)的可利用水平，增加會計職能的實現(xiàn)程度，同時進一步增強風險控制能力。1． 豐富的作業(yè)中心業(yè)務報表內(nèi)容；管理質(zhì)量。興業(yè)銀行要進一步完善相關會計業(yè)務流程操作制度，對會計業(yè)務流程中的相關制度、內(nèi)控關鍵點進行疏理、檢討和完善，增補相關管理辦法，及時補漏補缺，規(guī)范各級會計業(yè)務辦理流程，不斷提高操作的效率和準確性，同時降低人工失誤和遺漏造成的風險。一是流程整合；即對過去散落在各個業(yè)務部門的會計相關規(guī)章制度予以清理整合，形成一個系統(tǒng)連續(xù)、功能分類、內(nèi)容完整的會計制度體系；二是修訂完善；即為了適應新會計業(yè)務流程和業(yè)務發(fā)展的需要，對原有不適應的制度及其他內(nèi)容進行認真、謹慎、大膽地修訂和完善；三是填補制度空白；即確實為會計業(yè)務流程及業(yè)務發(fā)展所需要而又無相應規(guī)章制度的地方，要及時制定；四是規(guī)范標準；會計核算流程標準化之后，影響是全局性的，與之相對應的制度規(guī)范、會計人員管理、會計核算、會計監(jiān)督、會計檢查等方面也都要實現(xiàn)標準化。五是持續(xù)改進；再造不是一勞永逸的，而是要時刻關注流程的運行情況，對運行過程中不斷產(chǎn)生的新問題，要盡快提出改進意見以對流程進行優(yōu)化。同時，還要結(jié)合新業(yè)務流程的業(yè)務處理和風險控制功能，相應調(diào)整會計制度，以消除業(yè)務流程再造所造成會計業(yè)務風險控制的盲點和缺陷。興業(yè)銀行要不斷完善和持續(xù)改進會計業(yè)務流程，深入研究銀行會計業(yè)務風險內(nèi)容、表現(xiàn)和范圍，要充分利用計算機系統(tǒng)所具有的聯(lián)動、授權、預警、監(jiān)控功能，逐步提高系統(tǒng)的自動化控制程度，不斷加強對會計風險的防范和控制，改變一直以來在授權、對賬、復核、稽核等方面過度依賴人工控制的傳統(tǒng)做法，最大可能地實現(xiàn)風險防范由“人控到“機控的轉(zhuǎn)變。如在設定業(yè)務流程中數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)業(yè)務的處理控制標準時，可以結(jié)合自身業(yè)務流程的主要特點和會計制度，通過設定參數(shù)等方式實現(xiàn)工作要求的規(guī)范和細化。例如可將銀行在業(yè)務處理中所涉及的各種要素，如機構范圍、客戶信息、業(yè)務規(guī)定、賬務處理、會計核算、權限控制等等作為業(yè)務參數(shù)，并按照不同類別將其分別設定在不同參數(shù)表中，在業(yè)務實際運行過程中可以根據(jù)各類業(yè)務的不同特點和處理要求讀取相關記錄，通過不同的參數(shù)組合以實現(xiàn)對處理流程和賬務走向的全面引導和控制，從而達到完整準確地實施業(yè)務流程。在興業(yè)銀行會計業(yè)務新流程運行初期，大多數(shù)業(yè)務人員要實現(xiàn)對其深刻認識及熟練掌握必定會有較長的適應過程，加大檢查和輔導力度是幫助員工素質(zhì)提高，從而確保系統(tǒng)安全、規(guī)范、穩(wěn)定運行的基本保證。因此，為了適應會計業(yè)務新流程的上線，會計主管部門要根據(jù)實際情況改進檢查方式，以檢查效果，并促進業(yè)務技能提高，在常規(guī)檢查的基礎上積極靈活地采用“突擊檢查”、“飛行檢查”、“錄像檢查”、“非現(xiàn)場檢查”等更有效的檢查方式，對內(nèi)控關鍵點、案件易發(fā)部位、重點科目、重點憑證、重點環(huán)節(jié)、重點時段的會計處理實施徹底檢查。各項會計檢查結(jié)束后，要舉一反三，積極組織整改、堵塞漏洞、消除隱患，同時根據(jù)責任情況，對相關責任人進行嚴肅處理，有效保證控制體系的執(zhí)行力，切實減少案件和風險隱患。人的素質(zhì)是一切制度的基礎。興業(yè)銀行會計業(yè)務流程再造改革在打造先進的管理機制的同時，也對員工素質(zhì)提出了更高的需求。就過去經(jīng)驗而言，流程再造失敗的最重要原因是員工的素質(zhì)不夠及對流程再造工作的不理解，為了更好地貫徹會計業(yè)務流程再造的目標，必須繼續(xù)加強員工培訓，提升管理水平，提高業(yè)務素質(zhì)，增強風險意識，滿足新流程、新業(yè)務、新理念的要求。一是通過開展管理培訓、案例教育，強化考核、推行“精細化”管理，提高各級主管的素質(zhì)和現(xiàn)場管理能力；二是加強對新會計人員的培訓，采取入行封閉式培訓，柜面“新老會計人員結(jié)對子，一帶一幫扶”等方式，促使新會計人員迅速掌握各項業(yè)務操作，提高會計人員的自身綜合素質(zhì)和風險防范意識；三是加強對新業(yè)務流程的培訓，加強對一線會計人員的新業(yè)務培訓力度，使其熟悉崗位要求和相關的規(guī)章制度，提高風險意識，把規(guī)章制度要求落到實處，對一些違規(guī)行為能夠及時糾正、制止，直正起到相互監(jiān)督、相互制約的作用；四是加強會計風險管理意識培育，定期組織開展商業(yè)銀行會計操作風險的案例分析，選取銀行同業(yè)有代表性，涉及各內(nèi)控關鍵點的典型案例，及會計檢查中發(fā)現(xiàn)的典型問題，編寫案例分析來正面引導會計人員，讓員工立足本崗認真查漏洞、排隱患，使員工充分認識到風險管理和內(nèi)控的內(nèi)涵。
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1