【正文】 其中：； 。 固定資產(chǎn)投資估算固定資產(chǎn)投資估算如下表所示： 表81 固定資產(chǎn)投資估算表 （單位：萬元）項 目設(shè) 備 購 置 倉 儲自動化系統(tǒng)網(wǎng)站建設(shè)投 資2622 估算依據(jù)根據(jù)本項目的實際情況，與戰(zhàn)略合作伙伴通過合同，商品集中配送為雙月/次，所以需要流動資金。 流動資金估算值經(jīng)估算，其中自有流動資金占流動資金需要額的25％。 項目所需資金籌措方案如下所示：風(fēng)險投資：管理層投資：2萬元長期借款：5萬元項目第一年為建設(shè)期，并在第一年6月份、9月份開始試運行；第二年在第一年的經(jīng)驗基礎(chǔ)上正式運行；第三年開始滿負(fù)荷生產(chǎn)。根據(jù)項目建設(shè)進(jìn)度安排和發(fā)展進(jìn)度，項目總資金需求為30萬元，其用款計劃為：第一年建設(shè)期投入建設(shè)資金10萬元；投入流動資金5萬元；第二年開始正式運營，繼續(xù)增加建設(shè)資金8萬元，流動資金5萬元；第三年滿負(fù)荷生產(chǎn)，再次增加流動資金2萬元，用于網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。我們團(tuán)隊每位成員出資3萬元，總共21萬元，另外，加上“百萬助創(chuàng)的”10萬元總共31萬元9財務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)評價 收入預(yù)測及投產(chǎn)進(jìn)度一、試運行時公司規(guī)模 年產(chǎn)40噸的廢紙；預(yù)計收購廢紙6噸/雙月，；預(yù)計收益4萬元/年； 二手教材；試運行過程中，收購3萬冊二手教材，占用資金6萬；預(yù)計收益12萬元/年； 二手電腦；預(yù)計收購二手電腦100臺，占用資金3萬元；預(yù)計收入5萬元； 服務(wù)費；預(yù)計收益5000元； 培訓(xùn)費；預(yù)計參加培訓(xùn)100人，預(yù)計收益1萬元； 價值評估費用；預(yù)計收益5000元； 大學(xué)生活體驗；預(yù)計收益1萬元。 銷售打印紙：預(yù)計收益34560元/年。 公司試運行時預(yù)計收益33萬元，淮安大學(xué)城高校目前有高校4所，規(guī)模達(dá)到40000人，因此保守估計第一年預(yù)計收益66萬元。生產(chǎn)負(fù)荷為50%。 正常銷售收入預(yù)測廢紙收入預(yù)測：根據(jù)市場狀況及大學(xué)城發(fā)展規(guī)模預(yù)測，預(yù)測2012年廢紙收入12萬元。接下來的四年以20%的速度增長；二手教材預(yù)測：考慮到大學(xué)城所有高校在第一年在淮安信息學(xué)院試運行，第二年將全部正常運營，預(yù)測2012年收入為120000元，2013年以后規(guī)模擴(kuò)大收入將達(dá)到375000元，并以每年15%的速度增長；二手電腦預(yù)測：考慮到大學(xué)城所有高校在第一年在淮安信息學(xué)院試運行，第二年將全部正常運營，預(yù)測2012年收入為5萬元，2013年以后規(guī)模擴(kuò)大收入將達(dá)到93750元，并以每年25%的速度增長；服務(wù)費；考慮到大學(xué)城內(nèi)市場狀況，預(yù)測2012年服務(wù)費收入5000元，第二年擴(kuò)大至大學(xué)城內(nèi)所有高校，收入將達(dá)到15000元，并以每年20%速度增長；培訓(xùn)費；根據(jù)市場狀況及大學(xué)城發(fā)展規(guī)模預(yù)測，預(yù)測2012年培訓(xùn)費為10000元，2013年規(guī)模擴(kuò)大至所有高校，收入達(dá)到20000元，并以每年20%速度增長；價值評估；根據(jù)市場狀況及大學(xué)城發(fā)展規(guī)模預(yù)測，預(yù)測2012年價值評估收入為5000元，2013年規(guī)模擴(kuò)大至所有高校，收入達(dá)到10000元，并以每年20%速度增長；大學(xué)體驗；根據(jù)市場狀況及大學(xué)城發(fā)展規(guī)模預(yù)測，預(yù)測2012年價值評估收入為10000元，2013年規(guī)模擴(kuò)大至所有高校，收入達(dá)到30000元，并以每年20%速度增長；8銷售打印紙：考慮到大學(xué)城所有高校在第一年在淮安信息學(xué)院試運行，第二年將全部正常運營。預(yù)測2012年價值評估收入為34560元，并以每年25%速度增長。具體收入預(yù)測見表91所示。表91 2012~2016收入預(yù)測項目合計2012年2013年2014年2015年2016年廢紙2333348000576006912082944二手教材700003750005625008437501265625二手電腦3000093750117188146484183105服務(wù)費500015000180002160025920培訓(xùn)費1000020000240002880034560價值評估費用500010000120001440017280大學(xué)體驗1000030000360004320051840銷售打印紙3456043200540006750084375合計18789363495088128812348541745649 成本估算 成本估算依據(jù)1 本項目定員7人，包括行政管理人員及工人。，其費用計入生產(chǎn)成本。2 折舊和攤銷：固定資產(chǎn)折舊年限取10年，折舊方法采取平均年限法，殘值按固定資產(chǎn)原值的5％計算；無形資產(chǎn)攤銷期為10年，采用平均年限法進(jìn)行攤銷。3 銷售費用（營業(yè)費用）：按銷售收入的8％計算。4 財務(wù)費用：％計算。 5 股利：從達(dá)產(chǎn)第三年開始派發(fā)，按凈利的30%提取發(fā)放。 年總成本費用估算 項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力第一年，年總成本費用為30萬元 盈利能力分析 利潤估算所得稅稅率33％。盈余公積金按稅后凈利的10％提?。还娼鸢炊惡髢衾?％提取。達(dá)到設(shè)計能力正式營運第一年時。據(jù)此計算的相關(guān)指標(biāo)如下： 1 投資利潤率：％；2 銷售利潤率：％。由此可知，該項目無論是投資利潤率還是銷售利潤率都非常之高，是值得投資的。項目工藝成熟，設(shè)備性能處于國內(nèi)先進(jìn)水平，技術(shù)上可行。項目財務(wù)內(nèi)部收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行貸款利率和設(shè)定的基準(zhǔn)收益率（ic=15％），財務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，投資回收期短，經(jīng)濟(jì)上合理。綜上所述，本項目是可行的。11風(fēng)險分析及應(yīng)對措施風(fēng)險無處不在。面對可能產(chǎn)生的政策風(fēng)險，市場風(fēng)險，技術(shù)風(fēng)險和生產(chǎn)風(fēng)險等，在產(chǎn)業(yè)化的進(jìn)程中，公司的管理層充分地認(rèn)識到了前進(jìn)道路上可能遇到的風(fēng)險并制定了相應(yīng)的規(guī)避方案，力求把風(fēng)險降到最低。 面對競爭對手反應(yīng)風(fēng)險，本公司將會繼續(xù)走“同價格下高質(zhì)量的增值服務(wù)”的價格戰(zhàn)略，不斷增加增值服務(wù)的形式。本項目具有市場風(fēng)險主要表現(xiàn)在兩個方面：⑴ 競爭對手反應(yīng)風(fēng)險及其應(yīng)對措施由于競爭對手較多，市場競爭形勢較為嚴(yán)峻，尤其在企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展初期，品牌知名度、認(rèn)知度較低，不利于公司發(fā)展。本公司針對不同競爭對手的特點，采取不同的策略，突出本公司的優(yōu)勢，在同等價格條件下，本公司提供高質(zhì)量的增值服務(wù)。⑵ 市場模仿風(fēng)險及其應(yīng)對措施本公司在建立標(biāo)準(zhǔn)化管理體系前，本公司的核心競爭能力較弱，創(chuàng)意容易被市場模仿力較強(qiáng)的企業(yè)或個人模范，同時行業(yè)進(jìn)入門檻較低，具有很強(qiáng)的市場模仿風(fēng)險。針對這一情況，本公司首先與戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的合作者——高校建立長期合作關(guān)系，通過契約方式獲得大學(xué)城各校區(qū)的獨占權(quán)；同時，通過多種方式進(jìn)行促銷、銷售，指導(dǎo)與培訓(xùn)高校大學(xué)生創(chuàng)業(yè)；最后，盡快做好標(biāo)準(zhǔn)化管理體系的建設(shè)，增強(qiáng)企業(yè)核心競爭力。 為保障公司收購得商品能更好地儲存，在公司所在地建立倉儲服務(wù)平臺。借鑒圖書館的管理模式儲存商品。重點對倉庫結(jié)構(gòu)設(shè)計做出相關(guān)規(guī)定。儲存間建為輕鋼單層排架結(jié)構(gòu)，建筑耐火等級為二級，并保持通風(fēng)；在天氣變化、濕度加大時，利用除濕裝置進(jìn)行除濕?？紤]到淮安市夏季屬于陰濕天氣，需要重點做好防霉防潮防蟲措施。在一個新成立的公司里，往往由于經(jīng)營和管理的經(jīng)驗不足，導(dǎo)致管理不規(guī)范，從而無法達(dá)到預(yù)期目的。尤其在服務(wù)行業(yè)，管理是公司的重中之重，非規(guī)范化的管理直接影響服務(wù)質(zhì)量。本公司充分認(rèn)識到了在管理上要標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理的重要性，一方面聘請了實力雄厚的管理專家組成顧問團(tuán)，另一方面，選用具有一定管理經(jīng)驗，認(rèn)真、努力、好學(xué)的人員作為管理人員，并注重對他們的定期培訓(xùn)，建設(shè)一個學(xué)習(xí)型的管理團(tuán)隊，最大程度地降低管理風(fēng)險。12附錄問 卷 調(diào) 查學(xué)校： 專業(yè)： 年級： 性別： 男 女 您對二手市場的哪些信息感興趣（多選）A 生活用品 B小電器 C 書籍 D 服裝 E 樂器 F 電腦 G自行車 H其他您對二手市場有興趣嗎？ （ ） 您認(rèn)為舊圖書市場在以下哪個方面是最有價值可言的？ （ ） 您認(rèn)為一本七成新的舊教材，賣多少錢是最為合理的？ （ ）－2折 －4折 －6折 國外大學(xué)有教材回收制度，學(xué)生用完教材后根據(jù)書的損壞程度折價賣給學(xué)校，你認(rèn)為我們是否需要建立這種制度 若有一家二手商品專賣店，您是否會去逛一下？A. 會 B. 不會對二手商品的看法A經(jīng)濟(jì)、實惠、便宜、多重利用B沒有質(zhì)量保證、浪費錢 您是否出售過自己用過的物品？A 是 B 否您出售二手商品的原因A資源再利用 B賺錢 C其他您一般采取什么途徑出售自己不用的物品？ A自己直接聯(lián)系 B BBS發(fā)帖、校內(nèi)網(wǎng)、blog等形式 C 賣給二手物品中間商1您是否買過二手商品？A 是 B 否1您是否期待有一個買賣二手商品的平臺為您服務(wù)？A是 B 否1根據(jù)交易價格，您能接受我們收取交易價格百分之幾的手續(xù)費（最高）？A 5％~10％ B 10％~15％ C 15％~20％1如果二手商品平臺里有個易物區(qū)的話，你是否愿意用自己的舊東西，換到自己喜歡的東西呢？A愿意 B不愿意1你是否認(rèn)為二手物品的購買有機(jī)遇性？A. 一定 B. 不一定1要是有二手專賣店，您希望得到什么樣的服務(wù)? A. 在店里銷售 B. 網(wǎng)上訂購 C. 電話訂購 D. 上門推銷1你是否希望你購買的二手物品有一定的保修？ A. 當(dāng)然 B. 不一定 C. 不要1您想從什么方面得到你想購買的二手物品信息？ A. 傳統(tǒng)媒體 B. 逛市場 C. 網(wǎng)上瀏覽 D. 朋友詢問1如果有一個二手市場交易平臺你是否云愿意嘗試通過它自主創(chuàng)業(yè)A、是 B、不你經(jīng)常出售的二手商品是（多選）A 生活用品 B小電器 C書籍D 服裝 E 樂器 F 電腦 G、自行車 H、