【正文】 設(shè)成本的5%考慮，即400萬(wàn)元，其中自留風(fēng)險(xiǎn)占20%為80萬(wàn)元，可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)占80%為320萬(wàn)元。第二類可分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)包括：項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)期間可能發(fā)生的法規(guī)政治風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害等不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等，需要政府和項(xiàng)目公司共擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，按照項(xiàng)目建設(shè)投資的1%考慮為80萬(wàn)元，項(xiàng)目公司和政府各分擔(dān)50%；第三類不可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)包括：主要項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間受消費(fèi)物價(jià)指數(shù)、勞動(dòng)力市場(chǎng)指數(shù)等影響可能發(fā)生的價(jià)格調(diào)整和利潤(rùn)率對(duì)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，不可轉(zhuǎn)移和分擔(dān)，由政府承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)支出。按照項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本5%考慮，鑒于本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)維護(hù)簡(jiǎn)單的特點(diǎn)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)不再考慮每年增長(zhǎng)變化因素進(jìn)行調(diào)價(jià)，影響成本增長(zhǎng)超過5%時(shí)，可以按照程序申請(qǐng)調(diào)整服務(wù)費(fèi)價(jià)格，具體調(diào)價(jià)方式在項(xiàng)目管理合同中雙方協(xié)商確定。配套投入支出責(zé)任是指政府承諾將提供的配套工程等其他投入責(zé)任，包括土地征收和整理、建設(shè)部分項(xiàng)目配套設(shè)施、完成項(xiàng)目與現(xiàn)有相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)的對(duì)接、投資補(bǔ)助、貸款貼息。本項(xiàng)目配套投入支出責(zé)任主要指建設(shè)用土地實(shí)物投入和已完工程投資，由于采用對(duì)工程未完部分實(shí)施BOT建設(shè)完成并整體運(yùn)營(yíng)，為降低項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本支出，減少財(cái)政負(fù)擔(dān)，已經(jīng)到位的中央專項(xiàng)資金和政府配套土地投入，不作為項(xiàng)目資本，故不考慮配套投入支出責(zé)任。 項(xiàng)目占地采用無(wú)償劃撥方式，項(xiàng)目建成完工后，由政府審計(jì)部門進(jìn)行投資審定，依據(jù)審定結(jié)果編制項(xiàng)目財(cái)務(wù)竣工決算報(bào)告和完整的項(xiàng)目資產(chǎn)清單（含土地?cái)?shù)量及手續(xù)），作為合同附件，用于界定社會(huì)資本實(shí)際完成投資額和項(xiàng)目資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、維護(hù)、管理的依據(jù)，合同期滿后項(xiàng)目公司將項(xiàng)目資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等完整無(wú)償移交給政府或政府指定機(jī)構(gòu)。本項(xiàng)目由社會(huì)資本成立項(xiàng)目公司運(yùn)作，政府不在項(xiàng)目公司占有股權(quán)，故政府股權(quán)投資支出為零。由于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)支出數(shù)額和概率難以準(zhǔn)確測(cè)算，按照項(xiàng)目的全部建設(shè)成本和全生命周期內(nèi)的運(yùn)營(yíng)成本的一定比例確定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出。 （1）可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)成本=項(xiàng)目建設(shè)投資風(fēng)險(xiǎn)比例自留風(fēng)險(xiǎn)比例政府股權(quán)比例=80005%20%0=0，即由項(xiàng)目公司全部承擔(dān)；（2）分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)成本=項(xiàng)目建設(shè)投資風(fēng)險(xiǎn)比例政府分擔(dān)比例=80001%50%=40萬(wàn)元（3） 不可分擔(dān)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)=運(yùn)營(yíng)成本風(fēng)險(xiǎn)比例=5%=，由政府風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)成本=承擔(dān)的可轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)成本+分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)成本+不可分擔(dān)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)成本=0+40+=（年均）。(1) 政府支出 在項(xiàng)目分析生命周期25年內(nèi)，經(jīng)測(cè)算政府共需支出19,，考慮到在全生命周期內(nèi)發(fā)生的具體時(shí)間，采用4%的折現(xiàn)率，政府累計(jì)支出現(xiàn)值為11,。（具體計(jì)算結(jié)果見附表四：項(xiàng)目財(cái)政支付能力測(cè)算分析表）；(2) 當(dāng)年運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出數(shù)（不含風(fēng)險(xiǎn)支出） ={[8000(1+8%)(1+4%)n]/23}+年度運(yùn)營(yíng)成本（1+8%） =+ =+ =（平均值）。經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期23年內(nèi)各年度運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出現(xiàn)值合計(jì)21,，（具體每年運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出現(xiàn)值情況，參見附表五：運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出測(cè)算分析表）。(3) 價(jià)格調(diào)整機(jī)制對(duì)政府補(bǔ)貼支出的影響主要指價(jià)格調(diào)整和利潤(rùn)率對(duì)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出責(zé)任影響，受消費(fèi)物價(jià)指數(shù)、勞動(dòng)力市場(chǎng)指數(shù)等因素影響，按照項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本5%，由政府承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)支出，鑒于本項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)維護(hù)簡(jiǎn)單的特點(diǎn)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)不再考慮每年增長(zhǎng)變化因素進(jìn)行調(diào)價(jià)。如果運(yùn)營(yíng)期內(nèi)受消費(fèi)物價(jià)指數(shù)、勞動(dòng)力市場(chǎng)指數(shù)等因素影響成本增長(zhǎng)超過5%時(shí)，可以按照程序申請(qǐng)調(diào)整服務(wù)費(fèi)價(jià)格，具體調(diào)價(jià)方式在項(xiàng)目管理合同中雙方協(xié)商確定。安陽(yáng)市市本級(jí)財(cái)政預(yù)算收支測(cè)算分析表單位：（億元）分析期間一般預(yù)算收入一般預(yù)算支出收支比例增長(zhǎng)比例備注收入支出2010年實(shí)際2011年實(shí)際2012年實(shí)際2013年實(shí)際2014年實(shí)際合計(jì)平均2015年預(yù)計(jì)2016年預(yù)計(jì)2017年預(yù)計(jì)2018年預(yù)計(jì)2019年預(yù)計(jì)2020年預(yù)計(jì)2021年預(yù)計(jì)2022年預(yù)計(jì)2023年預(yù)計(jì)2024年預(yù)計(jì)2025年預(yù)計(jì)2026年預(yù)計(jì)2027年預(yù)計(jì)2028年預(yù)計(jì)2029年預(yù)計(jì)2030年預(yù)計(jì)2031年預(yù)計(jì)2032年預(yù)計(jì)2033年預(yù)計(jì)2034年預(yù)計(jì)2035年預(yù)計(jì)2036年預(yù)計(jì)2037年預(yù)計(jì)2038年預(yù)計(jì)2039年預(yù)計(jì)2040年預(yù)計(jì)合計(jì)平均序號(hào)支出項(xiàng)目處理量（萬(wàn)噸）單價(jià)（元/噸）金額（萬(wàn)元）備 注一首創(chuàng)水務(wù)3285實(shí)際處理能力90%二桑德水務(wù)2920實(shí)際處理能力80%三洹北污水實(shí)際處理能力80%四濕地處理3285實(shí)際處理能力90%五其他項(xiàng)目支出8000引岳入安預(yù)計(jì)年8000萬(wàn)元支出合計(jì)占公共預(yù)算的比例% 該項(xiàng)目屬于市政公用基礎(chǔ)設(shè)施，是公共服務(wù)領(lǐng)域的PPP項(xiàng)目，是國(guó)家鼓勵(lì)采用PPP模式的行業(yè)和領(lǐng)域范圍。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要和公眾對(duì)公共服務(wù)的需求提高，垃圾處理、污泥處置、供水、供熱、供氣、城市景觀等均可適應(yīng)PPP模式建設(shè)，而目前安陽(yáng)市僅在污水處理設(shè)施項(xiàng)目采用PPP模式，整個(gè)公共服務(wù)領(lǐng)域還有很大的發(fā)展空間。本項(xiàng)目政府支出責(zé)任主要包括運(yùn)營(yíng)期付費(fèi)支出和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)支出，從上述表列數(shù)據(jù)可以看出，%，在財(cái)政承受能力范圍內(nèi)，項(xiàng)目適宜采用PPP模式。建議項(xiàng)目PPP實(shí)施模式為BOT,合同期限為25年。附件一：項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本測(cè)算分析表附件二：項(xiàng)目PSC值測(cè)算分析表附件三：項(xiàng)目PPPs值測(cè)算分析表附件四：項(xiàng)目財(cái)政支付能力測(cè)算表附件五：運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼支出測(cè)算分析表附件六：項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析表附件七：項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)測(cè)算分析表附件八：項(xiàng)目分析主要參數(shù)取值依據(jù)附件九：項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析方案篩選說明附件十：項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本測(cè)算分析說明附件十一：物有所值定性分析專家意見表附件十二：項(xiàng)目咨詢機(jī)構(gòu)基本信息證照寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。是狼就要練好牙，是羊就要練好腿。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來(lái)越容易。不奮斗就是每天都很容易，可一年一年越來(lái)越難。能干的人，不在情緒上計(jì)較，只在做事上認(rèn)真；無(wú)能的人！不在做事上認(rèn)真，只在情緒上計(jì)較。拼一個(gè)春夏秋冬！贏一個(gè)無(wú)悔人生！早安！—————獻(xiàn)給所有努力的人.學(xué)習(xí)好幫手