武漢東湖高新集團股份有限公司審計工作條例-資料下載頁
2025-05-27 20:03本頁面
【導讀】與改進相結合”的原則。審計機構建立舉報和申訴制度。本條例所指審計對象為集團公司總部及所屬控股公司。集團公司行使內部審計職能的機構為審計委員會辦公室，公司派駐審計人員。審計協(xié)會等的聯(lián)系。師或審計師或注冊會計師資格證書，從事專業(yè)工作五年以上。經驗豐富，品質良好，身體健康。計單位的任何財物和宴請,不得隱瞞審計查出的違法違紀問題。進行相關審計工作,必要時可聘請技術專家指導。負責開展下述審計工作。所有者權益、財務收支、利潤及分配等情況進行審計。果的取得情況及其真實性進行審計。予以制止，并報CEO辦公會批準后，可以采取相關措施。對阻饒妨礙審計工作,報復審計人員,損害集團公司利益的行為,審計工作結束后，最遲不超過一周提出審計報告。予以精神上和物質上的獎勵,并對打擊報復者予以嚴厲制裁。下原則予以處罰。沒收非法所得,賠償所造成的損失。
【正文】 定，被審單位執(zhí)行審計決定。 （ 2） 審計機構檢查被審單位采納審計意見和執(zhí)行審計決定情況。 （ 3） 審計工作結束后審計機構及時進行項目、月 度、年度總結，并將工作計劃、方案、通知書、審計工作底稿、復制材料、審計報告結論、決定、審計總結等整理歸檔，以備查考。 第六章 獎勵與處罰 在審計工作中 ,對業(yè)務能力強 ,成績突出者 ,特別是在查處各類違法違紀等案件中做出貢獻者 ,集團公司將按案件查處情況 ,按照集團公司有關獎懲制度予以獎勵。 對在審計工作中因堅持原則 ,遭受打擊報復者 ,集團公司將東湖高新集團部門月度工作例會 資料一 6 予以精神上和物質上的獎勵 ,并對打擊報復者予以嚴厲制裁。 審計人員違反本條例的有關規(guī)定，除另有規(guī)定外，依照以下原則予以 處罰。 （ 1）沒收非法所得 ,賠償所造成的損失。 （ 2）行政處罰 : 降職、免職、開除。 （ 3）經濟處罰 :扣罰當季績效工資的 10%— 100%。 行政處罰和經濟處罰二者既可單獨執(zhí)行，亦可同時執(zhí)行。 對發(fā)現(xiàn)的審計人員違反公司其它有關制度的行為 ,按集團公司有關獎懲辦法執(zhí)行。 審計人員濫用職權、玩忽職守等違法行為，構成犯罪的，依法追究刑事責任。 第七章 附 則 本條例由集團公司董事 會負責解釋。 對非控股公司審計在征求其董事會同意后可根據本條例執(zhí)行。 審計委員會辦公室將根據本條例制定集團公司內部審計實施細則。 本條例自通過之日起執(zhí)行。
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