大型企業(yè)集團財務(wù)解決方案-資料下載頁
2025-05-25 18:21本頁面
【正文】 查體系涉及公司經(jīng)營管理的各個方面 ?監(jiān)查部門直接對總裁負責(zé)，接受總裁的指令 ?明確監(jiān)查部門在公司內(nèi)的相對獨立地位和權(quán)威性 ?監(jiān)查不但進行事后調(diào)查，還應(yīng)發(fā)揮風(fēng)險控制與防范功能 工作流程方面： ?采用系統(tǒng)化、計劃性的工作方式 ?建立標準化、程序化的監(jiān)查流程 ?建立監(jiān)查建議落實情況匯報機制 人力資源方面： ?明確監(jiān)查人員的各方面經(jīng)驗、素質(zhì)要求，建立監(jiān)查人員培訓(xùn)機制 ?建立明確的監(jiān)查人員考核方法和指標 23 監(jiān)督核查體系工作流程 主要工作 主要輸入 主要輸出 制定監(jiān)查工作計劃 進行監(jiān)查準備工作 實施監(jiān)查 提出報告 進行監(jiān)查后續(xù)工作 ?指定頒發(fā)內(nèi)部監(jiān)查制度章程 ?進行內(nèi)部控制風(fēng)險普查 ?制定監(jiān)查計劃 ?XX集團內(nèi)部監(jiān)查制度章程 ?監(jiān)查規(guī)劃及年度 /季度監(jiān)查計劃 ?根據(jù)監(jiān)查計劃進行初步調(diào)查工作，制定工作方案 ?根據(jù)突發(fā)事件的要求，安排計劃外的監(jiān)查工作方案 ?成立監(jiān)查小組，確定人員配置 ?年度 /季度監(jiān)查計劃 ?初步調(diào)查報告 ?監(jiān)查工作方案 ?查看文件、資料、實物，進行調(diào)查，取得證明材料 ?記錄監(jiān)查工作底稿 ?監(jiān)查工作方案 ?監(jiān)查工作底稿 ?提出監(jiān)查報告初稿 ?核實、修正報告內(nèi)容 ?修訂監(jiān)查報告，作出監(jiān)查結(jié)論并提出改進工作建議 ?監(jiān)查工作底稿 ?監(jiān)查報告 ?將監(jiān)查報告提交總裁辦公機構(gòu) ?總裁簽發(fā)監(jiān)查決定 ?監(jiān)查報告 ?監(jiān)查決定 ?監(jiān)查決定執(zhí)行情況報告 24 風(fēng)險管理 ?風(fēng)險研究與風(fēng)險規(guī)避 ?目前集團存在主要風(fēng)險： 投資風(fēng)險、財務(wù)控制風(fēng)險、償債風(fēng)險、稅收風(fēng)險 ?組建風(fēng)險管理部，其職責(zé)是：制定集團的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，確定風(fēng)險資本總量，確定不同種類風(fēng)險分配和各項目風(fēng)險的比例分配，并報總裁或董事會批準；監(jiān)督日常風(fēng)險管理活動 ?風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作是 要培養(yǎng)一批財務(wù)專才，進行全方位的資產(chǎn)管理和分析 ?建立風(fēng)險 信息收集規(guī)則并全面落實 ?建立 科學(xué)規(guī)范的風(fēng)險分析方法 ?認真探索化解風(fēng)險途徑，如，金融避險、法律避險、重組避險、經(jīng)營避險、管理避險，并力爭做到提前防范風(fēng)險 ?以項目 為起點，以完整準確的資料為依據(jù)，采取嚴密的財務(wù)核算和分析報告系統(tǒng)，對經(jīng)營成果進行分析、比較，以達到自我評價和自我控制的效果。 25 體系構(gòu)建的保障 產(chǎn)權(quán)保障 ? 規(guī)范投資產(chǎn)權(quán)機制，避免產(chǎn)權(quán)風(fēng)險 人力資源保障 * 從個人經(jīng)營型財務(wù)管理向制度資本型財務(wù)管理提升，要全面提升決 策層、經(jīng)理層和財務(wù)人員的資本運營素質(zhì)。 *實施資本責(zé)任管理，加強人力資源開發(fā)，逐漸形成能夠承擔(dān)資本 責(zé)任的專業(yè)財務(wù)隊伍。 組織保障 *完善組織職能架構(gòu)，設(shè)計組織結(jié)構(gòu)圖，規(guī)定崗位權(quán)責(zé)
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