【正文】 元，與河北某電路板有限公司定制電路板3種，現(xiàn)有多功能車床1臺，試壓設(shè)備一套,現(xiàn)已投資固定資產(chǎn)約55萬。2. 項目產(chǎn)業(yè)化還需添加的設(shè)備，注塑機2臺(大、小各1臺)，車床1臺,銑床1臺,釵齒機1臺,動密封壓力測試臺2臺,投資約140萬。表四 500萬資金運作可行性分析及利潤報表項目年年銷售數(shù)（套）成本（元/臺）毛利潤（元/臺）年總產(chǎn)值（萬）毛利率（萬/年）上交稅金（萬/年）備 注201220040060068006600660030003200320019639258860120180表內(nèi)年銷售額分別為高、中、低三種預(yù)期數(shù)值2013400800100066006600660032003200320039278498012025632010720148001200160066006600660032003200320078411761568256384512據(jù)上表，取2014年項目完成時銷售額最低的預(yù)期數(shù)值，該企業(yè)年銷售收入約1384萬,預(yù)測銷售800套*9800元/套=784萬,部分安裝施工費500萬(有些安裝施工由用戶自已安裝),營業(yè)收入主要計算項目產(chǎn)品銷售收入, 安裝施工主要用戶自己施工。 2014年，項目完成時企業(yè)長期職工約60人, 其中管理人員5人,專職銷售人員3人,兼職研發(fā)人員6人,技術(shù)檢測調(diào)試6人,生產(chǎn)人員40人。季節(jié)性用工100150人。六、經(jīng)濟效益表五 形成生產(chǎn)能力、成本項目產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模銷售收入（萬元）總成本費用（萬元）凈利潤（萬元）職工年均人數(shù)項目申報后第一年2001961613725項目申報后第二年4003923009260項目申報后第三年800784600184110圖八 2012年本量利分析模型第七部分 財務(wù)分析 一、公司財務(wù)凈現(xiàn)值 根據(jù)2012年企業(yè)財務(wù)報表分析，公司財務(wù)凈現(xiàn)值160萬元，運營兩年虧損40萬元。初創(chuàng)期科技型公司主要精力、財力用于科研投入，兩年用于科研投入25萬元，開發(fā)閥體配件模具15套，價值9萬元。二、 投資回收期 公司運營兩年己有良好的基礎(chǔ)，加大投入做好宣傳與銷售工作，以2013年元至5月己有的良好業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)，總投資500萬元回收期預(yù)測為56年,%。 2013年項目產(chǎn)品實施第一年，計劃完成100150套生產(chǎn)銷售目標(biāo)，銷售額完成230萬，上 。凈利潤40萬，公司實現(xiàn)扭虧為盈的局面。2014年項目產(chǎn)品實施第二年，計劃完成200250套生產(chǎn)銷售目標(biāo)，銷售額完成460575萬，上繳稅金40萬，實現(xiàn)凈利潤90萬。 企業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)500萬,其中固定資產(chǎn)200萬,流動資金300萬。資金來源：注冊資金200萬、股東新增投資235萬、國家和地方創(chuàng)新基金投入65萬、項目實施期預(yù)期公司利潤約130萬，不分紅全部投入公司運營。2015年項目產(chǎn)品年銷售收入預(yù)測600700萬,銷售400450套，上繳稅金6070萬，實現(xiàn)凈利潤180200萬；3040%安裝施工由公司完成，6070%由經(jīng)銷商完成。營業(yè)收入主要計算項目產(chǎn)品銷售收入,安裝施工主要由經(jīng)銷商施工。項目產(chǎn)品達(dá)到規(guī)模化生產(chǎn)后，會帶動機電、機械加工、電子、建筑安裝、大口經(jīng)熱表等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，形成一個新型產(chǎn)業(yè)，擴大內(nèi)需，增加就業(yè)，增加稅收。表六2012年初企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表單位：蘭州晨興節(jié)能科技有限責(zé)任公司2011年12月金額單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金1156,短期借款68短期投資2600,應(yīng)付票據(jù)69應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付賬款70107,應(yīng)收賬款4預(yù)收賬款71減：壞賬準(zhǔn)備5應(yīng)付工資72應(yīng)收賬款凈額6應(yīng)付福利費73其他應(yīng)收款7130,應(yīng)付股利74預(yù)付賬款8應(yīng)交稅金75應(yīng)收補貼款9其他應(yīng)交款80存貨10480,其他應(yīng)付款81待攤費用11預(yù)提費用82一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資21預(yù)計負(fù)債83其他流動資產(chǎn)24一年內(nèi)到期的長期負(fù)債86流動資產(chǎn)合計311,366,其他流動負(fù)債90長期投資：長期股權(quán)投資32流動負(fù)債合計100107,長期債權(quán)投資34長期負(fù)債：長期投資合計38長期借款101固定資產(chǎn)：應(yīng)付債券102固定資產(chǎn)原價39512,長期應(yīng)付款103減：累計折舊40專項應(yīng)付款106固定資產(chǎn)凈值41512,其他長期負(fù)債108減；固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42長期負(fù)債合計110固定資產(chǎn)凈額43512,遞延稅項：工程物資44遞延稅款貸項111在建工程45負(fù)債合計114107,固定資產(chǎn)清理46固定資產(chǎn)合計50512,所有者權(quán)益（或股東權(quán)益 ）無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：實收資本（或股本）1152,000,無形資產(chǎn)51減；已歸還投資116長期待攤費用52實收資本（或股本）凈額1172,000,其他長期資產(chǎn)53資本公積118無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計60盈余公積119其中：法定公益金120遞延稅項：未分配利潤121228,遞延稅款借項61所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計1221,771,資產(chǎn)總計671,879,負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計1351,879,第八部分 風(fēng)險控制一．項目風(fēng)險（1）技術(shù)風(fēng)險 項目的技術(shù)風(fēng)險主要是跟蹤系統(tǒng)的可靠性。產(chǎn)品的抗腐蝕性、防老化性等關(guān)鍵技術(shù)的成熟度。（2）市場風(fēng)險 項目的市場風(fēng)險主要是該項目是國內(nèi)首創(chuàng)，進(jìn)入市場的壁壘較多。消費者對新產(chǎn)品的接受能力和信任度不高，打開市場存在一定困難，影響資金回籠。（3）資金風(fēng)險 項目的資金風(fēng)險主要是產(chǎn)品成本較高，前期投入較多，資金循環(huán)周轉(zhuǎn)的速度較慢。2． 防范措施（1）克服技術(shù)風(fēng)險主要靠提高裝置的可靠性，今后我們會繼續(xù)加強科研實驗力度，不斷升級產(chǎn)品性能，做到防患于未然。另外，注重知識產(chǎn)權(quán)保護也是降低技術(shù)風(fēng)險的有效途徑之一。因此，本項目在研發(fā)過程中，有專人負(fù)責(zé)知識產(chǎn)權(quán)保護工作，在樣機試制成功后迅速申報了三項實用新型專利和一項國家發(fā)明專利，預(yù)計今后還將有更多的專利申請，從而形成“專利池”，不但有效提高了產(chǎn)品的核心競爭力，還很好地規(guī)避了一些技術(shù)風(fēng)險。（2）克服市場風(fēng)險主要是以“舊有改造，新建安裝”為營銷策略，立足于北方的主要供暖城市，展示示范基地節(jié)能效果，加大宣傳力度，讓產(chǎn)品需求單位愿意積極購買安裝。另外，應(yīng)嚴(yán)把生產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，真正做到貨真價實，物美價廉。組建一支精干的銷售隊伍，為我們進(jìn)一步打開西北市場保駕護航。（3）克服資金風(fēng)險主要是在產(chǎn)品打開市場后加速資金回籠，保證資金循環(huán)順暢。為顧客提供各種付款優(yōu)惠措施，促進(jìn)銷售，爭取訂單化批量化生產(chǎn)，降低生產(chǎn)成本，促進(jìn)直銷模式的形成。第九部分 附錄附件一 專利證書附件二 查新報告附件三 科技示范工程申報書附件四 標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計申請書附件五 產(chǎn)品認(rèn)證附件六 營業(yè)執(zhí)照附件七 獲獎證書附件八 對比試驗報告附件九 隴橋?qū)W院節(jié)能閥安裝示意圖