【正文】 二、資金籌措該項(xiàng)目總投資3000萬(wàn)元，所需資金由該公司自籌。第十一部分 財(cái)務(wù)分析一、經(jīng)營(yíng)收入項(xiàng)目建成投入運(yùn)營(yíng)后，主要經(jīng)營(yíng)收入有：游客住宿、餐飲、娛樂(lè)健身、山珍等。合計(jì)收入4150萬(wàn)元。餐飲項(xiàng)目預(yù)計(jì)年收入1900萬(wàn)元休閑區(qū)：包括生態(tài)酒店、賓館、商務(wù)會(huì)所。預(yù)計(jì)年可收入1700萬(wàn)元修車廠預(yù)計(jì)年可收入550萬(wàn)元二、銷售稅金及附加和所得稅項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)期，年均稅金為205萬(wàn)元。銷售稅金中，進(jìn)項(xiàng)稅率均以13%計(jì)算，輔料、包裝材料、包裝均為17%，增值稅率為6%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加為增值稅的10%，所得稅率為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的25%。三、總成本費(fèi)用項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，正常運(yùn)營(yíng)總成本費(fèi)用為3420萬(wàn)元。(1)原輔材料費(fèi)：項(xiàng)目產(chǎn)品主要原材料為優(yōu)質(zhì)食品、果品、綠色食品蔬菜及食鹽、包裝袋、箱等輔助材料。有些原料用于生產(chǎn)加工，有些原料（如優(yōu)質(zhì)糧）直接進(jìn)入市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)。(2)燃料、動(dòng)力費(fèi)：根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際進(jìn)行估算，項(xiàng)目單位利用沼氣發(fā)電，電力能源及發(fā)電余熱綜合利用，沒(méi)有納入燃料動(dòng)力費(fèi)科目的計(jì)算，只作為生產(chǎn)過(guò)程，不計(jì)入成本費(fèi)用。(3)工資福利費(fèi)：本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)后，單位職工及聘用人員、季節(jié)工人等支付的工資福利費(fèi)用，全部計(jì)入總成本費(fèi)用。(4)折舊費(fèi)：本項(xiàng)費(fèi)用以固定資產(chǎn)為基數(shù)，采用直線法，分類計(jì)算折舊費(fèi)，主要折舊為建筑工程和設(shè)備。房屋折舊年限取25年，留殘值5％；設(shè)備(含安裝費(fèi))折舊為10年，留殘值5％。在折舊時(shí)，把基本預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息計(jì)用入上述費(fèi)用之內(nèi)。(5)維修費(fèi)：為保證建筑物的完好和設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，每年要進(jìn)行維修，維修費(fèi)按折舊費(fèi)的50％估算。(6)遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)：前期工作費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)等遞延資產(chǎn)從項(xiàng)目受益年(第二年)開始按5年進(jìn)行等額攤銷。(7)其他費(fèi)用：其他費(fèi)用包括其他銷售費(fèi)用和其他管理費(fèi)用，系指從其他銷售費(fèi)用及管理費(fèi)用中扣除折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)、工資及福利費(fèi)后的其余部分。其中：其他銷售費(fèi)用按產(chǎn)品銷售收入的5％計(jì)取，其他管理費(fèi)用按外購(gòu)原輔材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)之和的2%計(jì)取?？偝杀举M(fèi)用為3420萬(wàn)元。 四、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)（1）項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額3000萬(wàn)元，流動(dòng)資金100萬(wàn)元。（2）項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，銷售收入4150萬(wàn)元。（3）總成本費(fèi)用3420萬(wàn)元。（4）利稅總額730萬(wàn)元。其中利潤(rùn)525萬(wàn)元，稅金205萬(wàn)元。（5）%。（6）%。（7）（稅后，含建設(shè)期1年）。第十二部分 勞動(dòng)定員和培訓(xùn)（一）勞動(dòng)定員根據(jù)《勞動(dòng)法》規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際，本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為150人（二）培訓(xùn)為適應(yīng)現(xiàn)代生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，需培養(yǎng)大批高素質(zhì)的經(jīng)營(yíng)管理人員和科技人員，根據(jù)項(xiàng)目單位的實(shí)際情況，對(duì)部分人員進(jìn)行培訓(xùn)。培訓(xùn)的目的意義能夠熟悉現(xiàn)代餐飲服務(wù)行業(yè)發(fā)展的一般規(guī)律和目標(biāo)要求，熟悉酒店經(jīng)營(yíng)和生態(tài)環(huán)境的發(fā)展方向、模式及重點(diǎn)，掌握一些先進(jìn)的管理技術(shù)和科研技術(shù)。培訓(xùn)內(nèi)容①信息科技網(wǎng)絡(luò)培訓(xùn)；②現(xiàn)代旅游經(jīng)營(yíng)管理培訓(xùn)；③生態(tài)規(guī)則培訓(xùn)；④商務(wù)、法制培訓(xùn)；⑤農(nóng)業(yè)生態(tài)與環(huán)保培訓(xùn)；⑥科技研究培訓(xùn)。第十三部分 安全衛(wèi)生安全衛(wèi)生（1）根據(jù)《省關(guān)于加強(qiáng)安全生產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定》要求，項(xiàng)目單位必須建立健全勞動(dòng)安全制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家安全部門和衛(wèi)生部門頒發(fā) 的安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程，要把安全生產(chǎn)作為重中之重，抓緊抓實(shí)。建立及健全各項(xiàng)安全制度和嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工人的崗前安全教育培訓(xùn)，以杜絕安全事故的發(fā)生。（2）在原有基礎(chǔ)上進(jìn)一步搞好項(xiàng)目區(qū)綠化美化，搞好文明建設(shè)和衛(wèi)生環(huán)境管理，杜絕一切傳染疾病的發(fā)生。第十四部分 工程招標(biāo)根據(jù)中華人民共和國(guó)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第九號(hào)令，建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容，本工程項(xiàng)目應(yīng)按國(guó)家有關(guān)文件和政策進(jìn)行工程招標(biāo)。（一）發(fā)包方式招標(biāo)的工作范圍是指招標(biāo)文件中約定承包方完成的工作內(nèi)容，工作內(nèi)容可以由一個(gè)承包方完成包括勘察設(shè)計(jì)、施工、試運(yùn)等全部工程內(nèi)容，也可以由不同的承包方完成其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng)工程內(nèi)容。前者稱為工程項(xiàng)目的建設(shè)全過(guò)程總承包或“交鑰匙工程承包”，簡(jiǎn)稱總承包；后者稱為單項(xiàng)工作內(nèi)容承包。何種發(fā)包方式最適合項(xiàng)目的投標(biāo)，取決于項(xiàng)目的性質(zhì)和復(fù)雜程度、投資來(lái)源、業(yè)主的技術(shù)和管理能力。（二）招標(biāo)組織形式招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件和標(biāo)底，組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)的能力的業(yè)主可以自行招標(biāo)；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)。本項(xiàng)目的業(yè)主擬自行招標(biāo)，這需要按照《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)試行辦法》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第5號(hào)令）的規(guī)定向項(xiàng)目審批部門報(bào)送書面材料。（三）招標(biāo)方式招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)和議標(biāo)。公開招標(biāo)公開招標(biāo)又稱無(wú)限競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)。是指招標(biāo)單位通過(guò)報(bào)刊、廣播、電視等新聞媒體發(fā)布招標(biāo)廣告，凡具備相應(yīng)資質(zhì)，符合投標(biāo)條件的單位不受地域和行業(yè)限制均可以申請(qǐng)投標(biāo)。這種招標(biāo)方式的優(yōu)點(diǎn)是，業(yè)主可以在較廣的范圍內(nèi)選擇承包實(shí)施單位，投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)激烈，因此有利于將工程項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù)交于可靠的承包商實(shí)施，并取得有競(jìng)爭(zhēng)性的報(bào)價(jià)。但其缺點(diǎn)是，由于申請(qǐng)投標(biāo)人的數(shù)量多，一般要設(shè)置資格預(yù)審程序，而且評(píng)標(biāo)的工作量也較大，因此招標(biāo)的時(shí)間長(zhǎng)、費(fèi)用高。邀請(qǐng)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)亦稱有限競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)，是指業(yè)主向預(yù)先選擇的若干家具備相應(yīng)資質(zhì)、符合投標(biāo)條件的單位發(fā)出邀請(qǐng)函，將招標(biāo)工程的情況、工作范圍和實(shí)施條件等做出簡(jiǎn)要說(shuō)明，請(qǐng)他們參加投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，被邀請(qǐng)單位同意參加投標(biāo)后，從招標(biāo)單位獲取招標(biāo)文件，并按規(guī)定要求進(jìn)行投標(biāo)報(bào)價(jià)。邀請(qǐng)投標(biāo)對(duì)象是項(xiàng)目法人對(duì)其資質(zhì)信譽(yù)、技術(shù)水平、過(guò)去承擔(dān)過(guò)類似工程的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、管理能力等方面比較了解，信任他有能力完成所委托任務(wù)的單位。議標(biāo)議標(biāo)是指招標(biāo)單位與兩家或兩家以上具備相應(yīng)資質(zhì)，符合投標(biāo)件的單位，分別就承包范圍內(nèi)的有關(guān)事宜進(jìn)行協(xié)商，直到與某一單位達(dá)成協(xié)議，將合同工程委托他去完成。議標(biāo)與前兩種招標(biāo)方式比較，招標(biāo)程序簡(jiǎn)單、靈活，但由于投標(biāo)的競(jìng)爭(zhēng)性較差，往往導(dǎo)致合同條件和合同價(jià)格對(duì)承包方較為有利。議標(biāo)方式僅適用于不宜公開招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)的特殊工程或限定條件下的工作內(nèi)容，而且必須報(bào)請(qǐng)建設(shè)行政主管部門批準(zhǔn)后才能采用。本工程勘察設(shè)計(jì)、監(jiān)理、建筑安裝等工程均宜采用公開招標(biāo)方式，可以根據(jù)不同路段、不同工程類別，分成多個(gè)標(biāo)段，分別招標(biāo)。這樣業(yè)主能取得有競(jìng)爭(zhēng)力的合同。（四）本項(xiàng)目招標(biāo)形式和招標(biāo)內(nèi)容根據(jù)本項(xiàng)目的規(guī)模和性質(zhì)，建議采取公開招標(biāo)形式。招標(biāo)范圍本項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容主要是土建工程、設(shè)備采購(gòu)與安裝，以及與之配套的管網(wǎng)工程、小區(qū)道路、綠化工程等配套設(shè)施的勘察設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理。有關(guān)招標(biāo)范圍和情況見下表141。表141 招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√√√設(shè)計(jì)√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√重要材料√√√第十五部分 結(jié)論與建議（一）結(jié)論根據(jù)對(duì)本項(xiàng)目充分論證、分析，認(rèn)為該項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，符合現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的發(fā)展方向，方案設(shè)計(jì)合理、投資估算準(zhǔn)確、資金籌措有保障。項(xiàng)目建成后，對(duì)優(yōu)化山水生態(tài)資源配置，加快科技創(chuàng)新步伐，形成能源、生態(tài)、經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)的發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展，將起到重要作用。發(fā)展綠色食品，實(shí)現(xiàn)食品的營(yíng)養(yǎng)、衛(wèi)生、安全，確保消費(fèi)者健康。因此，本項(xiàng)目是可行性。本項(xiàng)目的建筑符合國(guó)家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)和科技政策，也符合國(guó)家生態(tài)示范發(fā)展的新方向。項(xiàng)目建設(shè)單位和技術(shù)依托單位積極性高,且具有較雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和技術(shù)力量。項(xiàng)目符合保護(hù)資源、改善環(huán)境、發(fā)展生產(chǎn)力總體目標(biāo)。（二）建議項(xiàng)目建設(shè)單位要抓緊時(shí)機(jī)，做好項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的上報(bào)審批和自籌資金的落實(shí)工作。建立健全強(qiáng)有力的保障機(jī)制，爭(zhēng)取項(xiàng)目早日開工建設(shè)。本項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，屬國(guó)家重點(diǎn)扶持的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)項(xiàng)目。建議項(xiàng)目區(qū)政府根據(jù)本區(qū)實(shí)際情況給予相應(yīng)的資金支持和政策傾斜。按照綠色食品標(biāo)準(zhǔn)和生態(tài)環(huán)境要求組織建設(shè)，投產(chǎn)后做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。新建餐飲服務(wù)中心項(xiàng)目可行性研究報(bào)告