【正文】 八、 項(xiàng)目法人第一節(jié) 項(xiàng)目申報(bào)單位基本情況 xx的前身是華興古典家具文化有限公司，始建于1988年，當(dāng)時(shí)在全國(guó)是規(guī)模最大、效益最好的古典家具文化民營(yíng)企業(yè)。該公司經(jīng)過20年的發(fā)展和沉淀，公司規(guī)模不斷擴(kuò)大。隨著文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的興起，2007年7月注冊(cè)成立東陵，注冊(cè)資本2000萬(wàn)元，主要從事家具創(chuàng)意設(shè)計(jì)、民俗文化的傳播、創(chuàng)意文化的展示。目前，公司擁有國(guó)內(nèi)頂級(jí)設(shè)計(jì)師78人，銀行信用等級(jí)AAA級(jí)，資產(chǎn)負(fù)債率46%，現(xiàn)有職工3000人。公司建設(shè)的民俗文化創(chuàng)意園旨在保留和傳承悠久的華夏文明，把明清時(shí)期的家具設(shè)計(jì)融入現(xiàn)代創(chuàng)意理念，設(shè)立了國(guó)內(nèi)唯一的古典家具研發(fā)、創(chuàng)意設(shè)計(jì)基地。目前企業(yè)產(chǎn)品以其獨(dú)特的創(chuàng)意和民族特色贏得了2007德國(guó)科隆國(guó)際家具展創(chuàng)意設(shè)計(jì)獎(jiǎng)，遠(yuǎn)銷美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)等46個(gè)國(guó)家和地區(qū)。隨著產(chǎn)品的不斷出口，中國(guó)獨(dú)特的民俗文化傳播到了全世界。第二節(jié) 公司法人公司法人代表xx先生,先后被評(píng)為金城市青年企業(yè)家協(xié)會(huì)會(huì)員、乘早市古典家具協(xié)會(huì)理事、信泰市收藏家協(xié)會(huì)會(huì)員等稱號(hào)九、 組織機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)定員與人員培訓(xùn)第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu)一、組織原則為保護(hù)工程建設(shè)的順利進(jìn)行，按照本項(xiàng)目的特點(diǎn)，制定以下原則：本項(xiàng)目的建設(shè)，必須嚴(yán)格按照基本建設(shè)程序進(jìn)行管理。必須嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容和年度計(jì)劃組織工程建設(shè)。嚴(yán)格施工管理和工程驗(yàn)收。項(xiàng)目建設(shè)期間必須嚴(yán)格按照項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制等制度辦事。管好每個(gè)環(huán)節(jié)，確保工程質(zhì)量和進(jìn)度。本項(xiàng)目建設(shè)工程處實(shí)行建設(shè)管理分工責(zé)任制，明確范圍、任務(wù)和職責(zé)，各盡其責(zé)、各司其職，保質(zhì)保量完成工程建設(shè)任務(wù)。二、工程管理本項(xiàng)目建設(shè)期由承建單位成立專門的管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的指揮、組織、管理和協(xié)調(diào)工作，并對(duì)工程投資、進(jìn)度和質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和檢查。三、組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目由xx組建項(xiàng)目建設(shè)辦公室進(jìn)行建設(shè)，項(xiàng)目運(yùn)行后的主要職能部門設(shè)置為：項(xiàng)目招商部、產(chǎn)業(yè)服務(wù)部、綜合服務(wù)部、物業(yè)管理部、信息部。項(xiàng)目招商部主要負(fù)責(zé)招商、項(xiàng)目洽談、收集各類科技、經(jīng)濟(jì)信息。產(chǎn)業(yè)服務(wù)部主要負(fù)責(zé)企業(yè)的產(chǎn)品研發(fā)。物業(yè)部門主要負(fù)責(zé)創(chuàng)意園區(qū)的物業(yè)管理。信息部主要負(fù)責(zé)創(chuàng)意園區(qū)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理及相關(guān)的信息服務(wù)。第二節(jié) 勞動(dòng)定員企業(yè)勞動(dòng)定員是在一定的生產(chǎn)技術(shù)組織條件下，為保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行，按一定素質(zhì)要求，對(duì)企業(yè)各類人員所預(yù)先規(guī)定的限額。合理的勞動(dòng)定員是企業(yè)用人的科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，是人力資源計(jì)劃的基礎(chǔ)，合理的勞動(dòng)定員是企業(yè)內(nèi)部各類員工調(diào)配的主要依據(jù)，并且有利于提高員工隊(duì)伍的素質(zhì)。為保證優(yōu)質(zhì)、高效地完成項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員將采取以下措施：堅(jiān)持項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制。為配合項(xiàng)目竣工投入使用后的日常管理工作，組織人員對(duì)專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的設(shè)備、運(yùn)行系統(tǒng)進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，提高后勤管理人員的技術(shù)水平和素質(zhì)水平。一般來(lái)說，企業(yè)所需人員按其工作崗位和勞動(dòng)分工不同，可分為四類人員：工人：是指基本生產(chǎn)車間和輔助車間中直接從事工業(yè)性生產(chǎn)的工人及廠外運(yùn)輸與廠房建筑物大修理的工人。工程技術(shù)人員：是指擔(dān)負(fù)工程技術(shù)工作并具有工程技術(shù)能力的人員：管理與經(jīng)營(yíng)人員：是指在企業(yè)各職能機(jī)構(gòu)及在各基本車間與輔助車間從事行政、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品銷售的人員。本項(xiàng)目建成后，主要是服務(wù)人員，應(yīng)做好定員工作。第三節(jié) 人員培訓(xùn)全球金融危機(jī)和復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，對(duì)我國(guó)企業(yè)素質(zhì)提出了更高的要求和挑戰(zhàn)，加強(qiáng)企業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè),提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的任務(wù)尤為緊迫。許多企業(yè)都將培訓(xùn)視為提升員工勝任能力、培養(yǎng)人才的重要方式，有的企業(yè)甚至把員工培訓(xùn)當(dāng)作一種福利文化在經(jīng)營(yíng)。一、人員來(lái)源本項(xiàng)目建成后，除從同行業(yè)聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的管理干部和技術(shù)骨干外，還需充實(shí)一些大中專畢業(yè)生。二、人員培訓(xùn)培訓(xùn)范圍：全員本項(xiàng)目建設(shè)屬于高技術(shù)產(chǎn)業(yè)和服務(wù)業(yè)，項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)前對(duì)全體員工進(jìn)行培訓(xùn)，在員工初步掌握知識(shí)后再上崗。培訓(xùn)形式：本著不同崗位有著不同的要求，對(duì)員工進(jìn)行分期分批、定時(shí)間、定內(nèi)容、定目標(biāo)培訓(xùn)。集中授課與崗位實(shí)際操作相結(jié)合。在開始時(shí)，必須進(jìn)行集中授課，有相關(guān)專家及有工作經(jīng)驗(yàn)的工作人員來(lái)統(tǒng)一上課，這樣可以提高效率，節(jié)約成本。但是某些崗位由于專業(yè)的特殊性，無(wú)法集中上課，就采用外出學(xué)習(xí)，崗位實(shí)際操作傳授等形式來(lái)培訓(xùn)。素質(zhì)教育與專業(yè)技能相結(jié)合。在提高員工專業(yè)技能的同時(shí)，還應(yīng)通過各種形式提高員工的素質(zhì)。 十、 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃安排鑒于本項(xiàng)目工程量較大，為保證項(xiàng)目盡快建成投入使用，早日發(fā)揮效用，應(yīng)合理安排工期，使項(xiàng)目既能及時(shí)滿足使用需要，又不過早投入資金造成資產(chǎn)閑置。因此，根據(jù)目前市場(chǎng)實(shí)際情況，工程量分配及建設(shè)單位資金籌措能力，本項(xiàng)目建設(shè)期初步確定為22個(gè)月，于2008年6月開始前期準(zhǔn)備，預(yù)計(jì)到2010年4月份全部完成項(xiàng)目建設(shè)。在土建和安裝工程中，同時(shí)做好施工計(jì)劃、人員聘任和培訓(xùn)工作，待部分單項(xiàng)工程完工后，便可投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃見下表。項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃表項(xiàng)目 時(shí)間2008年200920106月7月8月9月1012月19月10月11月12月1月2月3月4月項(xiàng)目前期準(zhǔn)備資金籌措招標(biāo)施工圖設(shè)計(jì)土建施工工程裝修設(shè)備安裝竣工驗(yàn)收十一、 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、 投資估算范圍本項(xiàng)目投資總額為xx萬(wàn)元。其中，自籌資金10900萬(wàn)元，銀行借款8000萬(wàn)元。根據(jù)《項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告通用文本》及其說明，“對(duì)本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、資金來(lái)源等內(nèi)容，不必進(jìn)行詳細(xì)分析和論證”的原則，僅對(duì)本項(xiàng)目的資金估算和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)作簡(jiǎn)要介紹。二、項(xiàng)目的資金投入估算本項(xiàng)目資金總投入估算為xx萬(wàn)元，主要內(nèi)容見下表：表71 項(xiàng)目資金總投入估算表序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值建筑 工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)1建設(shè)投資7035 1932 1309 10276 建筑工程費(fèi)6272 　　6272 設(shè)備　1932　　其他費(fèi)用　　711 711 基本預(yù)備費(fèi)763 　　763 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)　　　　建設(shè)期利息　　598 598 2鋪底流動(dòng)資金62 　　62 3項(xiàng)目計(jì)劃總投資18900 三、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)簡(jiǎn)介按照項(xiàng)目設(shè)計(jì)，建筑總面積50000平方米。充分考慮生產(chǎn)銷售及平臺(tái)服務(wù)效應(yīng)營(yíng)業(yè)收入41400萬(wàn)元。項(xiàng)目不改變土地使用用途，故不繳納土地增值稅，企業(yè)所得稅按新稅法標(biāo)準(zhǔn)25%。（詳見表72）表72 項(xiàng)目銷售、利潤(rùn)及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)序號(hào)項(xiàng)目金額（萬(wàn)元）備注1項(xiàng)目營(yíng)業(yè)收入46002項(xiàng)目投入資金189003營(yíng)業(yè)稅及附加2534企業(yè)所得稅2005利潤(rùn)798稅前7財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（i=8%）%8項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值2316經(jīng)財(cái)務(wù)分析，項(xiàng)目建成、運(yùn)營(yíng)后，內(nèi)部報(bào)酬率穩(wěn)定，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)效益可行。第二節(jié) 資金籌措本項(xiàng)目計(jì)劃總投資18900萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資9741萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金62萬(wàn)元，建設(shè)期利息598萬(wàn)元。資金來(lái)源為：企業(yè)自籌10400萬(wàn)元，銀行貸款8000萬(wàn)元。 十二、 財(cái) 務(wù) 評(píng) 價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。ㄒ唬?經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)遵循的依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（試用版）《房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》(二)、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)說明根據(jù)本項(xiàng)目特點(diǎn)，參考目前文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)通常的運(yùn)作方式和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，其經(jīng)營(yíng)收入為生產(chǎn)銷售及平臺(tái)服務(wù)效應(yīng)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。三、項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目計(jì)算期定為12年，其中：建設(shè)期22個(gè)月，經(jīng)營(yíng)期10年。四、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率基準(zhǔn)收益率取8％第二節(jié) 經(jīng)營(yíng)收入及稅金估算一、收入測(cè)算本項(xiàng)目用于服務(wù)平臺(tái)的面積為4萬(wàn)平方米，用于進(jìn)行生產(chǎn)的面積為1萬(wàn)平方米，按正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)計(jì)算，正常年份年?duì)I業(yè)收入4600萬(wàn)元。按項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，本項(xiàng)目于2010年4月份竣工，5月份交付使用，詳見《營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算表》二、稅金及附加營(yíng)業(yè)稅金及附加項(xiàng)目收入需要交納營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。營(yíng)業(yè)稅稅率為5％；城建稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加分別為營(yíng)業(yè)稅的7％、3％和1％計(jì)算。詳見《營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加估算表》所得稅企業(yè)所得稅稅率為25%第四節(jié) 財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)（一）、盈利能力分析投資利潤(rùn)率和投資利稅率根據(jù)《損益表》和《項(xiàng)目投資估算匯總表》計(jì)算出如下指標(biāo)：投資利潤(rùn)率=年均利潤(rùn)總額/投資總額=798/10400=%營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率=年均利潤(rùn)總額/年均營(yíng)業(yè)收入=798/2969=%根據(jù)全部財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，計(jì)算得出如下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表序號(hào)名稱單位數(shù)量　財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)萬(wàn)元　1總投資萬(wàn)元10400 2建設(shè)投資萬(wàn)元10338 3流動(dòng)資金萬(wàn)元62 4營(yíng)業(yè)收入（經(jīng)營(yíng)期平均）萬(wàn)元4600 5營(yíng)業(yè)稅金及附加（經(jīng)營(yíng)期平均）萬(wàn)元253 6總成本費(fèi)用（經(jīng)營(yíng)期平均）萬(wàn)元3549 7利潤(rùn)總額（經(jīng)營(yíng)期平均）萬(wàn)元798 8所得稅（經(jīng)營(yíng)期平均）萬(wàn)元200 9稅后利潤(rùn)（經(jīng)營(yíng)期平均）萬(wàn)元599 　財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)　　1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益表（所得稅前）　%2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）　2315 3投資回收期（所得稅前）　 4資本金收益率　%根據(jù)上述指標(biāo)分析，該項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零、內(nèi)部收益率大于8%的基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力。（二）、不確定性分析盈虧平衡分析BEF=年固定總成本/（年?duì)I業(yè)收入年可變總成本年?duì)I業(yè)稅及附加）100%=（46002442253）100%=58%當(dāng)產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的58%，項(xiàng)目即可達(dá)到盈虧平衡，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。（三）、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從以上財(cái)務(wù)分析可以看出，該項(xiàng)目投資效益良好，具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，能夠及時(shí)歸還銀行借款，償債能力較強(qiáng)。項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù)上可行。十三、 社會(huì)效益分析本項(xiàng)目社會(huì)效益主要體現(xiàn)在以下方面：有利于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)發(fā)展。本項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)后，能有效降低相關(guān)企業(yè)成本，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率，帶動(dòng)本地中小家具企業(yè)發(fā)展壯大。有利于古典家具及文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目的建設(shè)主要為園區(qū)附近區(qū)域以古典家具企業(yè)為主體的文化創(chuàng)意類企業(yè)搞好服務(wù)，通過服務(wù)相關(guān)企業(yè)，帶動(dòng)古典家具行業(yè)及文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展。有利于帶動(dòng)地方就業(yè)?，F(xiàn)階段，就業(yè)形勢(shì)日益嚴(yán)峻。本項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，可以直接安排就業(yè)695人，間接提供就業(yè)崗位上千個(gè)。有利于增加財(cái)政收入。項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后，年繳納各類稅金453萬(wàn)元，能有效增加政府財(cái)政收入。綜上所述，本項(xiàng)目示范作用強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)能力大，具有較好的社會(huì)效益。十四、聯(lián)系人： 聯(lián)系方式： 十五、合作方式: 獨(dú)資52