【正文】 三減半政策，企業(yè)所得稅稅率為25%，營(yíng)業(yè)稅稅率為5%，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為1%，教育費(fèi)附加稅率為3%。（5）其他計(jì)算參數(shù) 計(jì)價(jià)貨幣為人民幣。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表詳見(jiàn)報(bào)告后附表。 在計(jì)算中，由于保留小數(shù)位數(shù)的緣故，某些合計(jì)項(xiàng)顯示數(shù)值與單項(xiàng)顯示數(shù)值累加之和不一致，并非計(jì)算有誤。二、銷(xiāo)售收入估算 由于本項(xiàng)目主要以銷(xiāo)定產(chǎn)，測(cè)算銷(xiāo)售收入時(shí)，視產(chǎn)量為銷(xiāo)量。運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年均銷(xiāo)售收入詳見(jiàn)輔助報(bào)表5。三、成本費(fèi)用估算（6）外購(gòu)原材料費(fèi)用外購(gòu)原材料，指在投產(chǎn)后，生產(chǎn)產(chǎn)品過(guò)程中外購(gòu)原輔材料的費(fèi)用，按銷(xiāo)售收入的20%估算。（7）外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)用（8）工資及福利費(fèi)用預(yù)計(jì)投產(chǎn)年年均工資及福利費(fèi)用約為萬(wàn)元，年增長(zhǎng)6%左右。（9）產(chǎn)品研發(fā)及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)研發(fā)及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)按銷(xiāo)售收入的8%估算。（10）固定資產(chǎn)折舊分為兩種情況，其中生產(chǎn)線及建筑物折舊期為20 年，設(shè)備為15 年。（11）修理費(fèi)用修理費(fèi)用按55 元/平方米估算。（12）攤銷(xiāo)費(fèi)用主要指建設(shè)期內(nèi)技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用計(jì)入待攤費(fèi)用的開(kāi)發(fā)費(fèi)用和開(kāi)發(fā)完成后獲得專(zhuān)利形成無(wú)形資產(chǎn)過(guò)程中的注冊(cè)費(fèi)用，由于注冊(cè)費(fèi)用很少，影響可忽略，因此將流動(dòng)資金投入部分進(jìn)行攤銷(xiāo)。（13）財(cái)務(wù)費(fèi)用包括支付銀行的利息、財(cái)務(wù)手續(xù)費(fèi)用及匯兌損失等。（14）其他管理費(fèi)用按工資及福利費(fèi)用的20%計(jì)算。運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年均總成本費(fèi)用詳見(jiàn)輔助報(bào)表6。四、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表及指標(biāo)（15）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量是以項(xiàng)目作為一個(gè)獨(dú)立系統(tǒng)，反映項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期（包括建設(shè)期和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期）內(nèi)現(xiàn)金的流入和流出，計(jì)算項(xiàng)目投資的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值及投資回收期等指標(biāo)，考察項(xiàng)目投資本身所具有的盈利能力，詳見(jiàn)附表和附表。2 損益和利潤(rùn)分配表。損益表是反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的利潤(rùn)總額、所得稅及稅后利潤(rùn)分配情況的重要報(bào)表。在項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)中用以計(jì)算投資利潤(rùn)率等靜態(tài)指標(biāo)，詳見(jiàn)附表。3 資金來(lái)源與運(yùn)用表。用于反映項(xiàng)目計(jì)算期各年的投資、融資及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金流入、流出情況，考察資金平衡和余缺情況，詳見(jiàn)附表。（16）財(cái)務(wù)指標(biāo)指標(biāo)計(jì)算公式說(shuō)明如下：4 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是按設(shè)定的基準(zhǔn)收益率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。計(jì)算公式為：5 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，是指項(xiàng)目在計(jì)算期各年差額凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。計(jì)算公式為：6 投資回收期（Pt）根據(jù)現(xiàn)金流量表，按下式計(jì)算：Pt=（累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)1）+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量7 投資利潤(rùn)率投資利潤(rùn)率=生產(chǎn)期年平均利潤(rùn)總額/項(xiàng)目總投入根據(jù)現(xiàn)金流量表與損益表計(jì)算各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：五、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)進(jìn)行了盈利能力指標(biāo)、財(cái)務(wù)生存能力分析和償債能力分析。具體如下：（17）盈利能力分析按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目盈利能力指標(biāo)計(jì)算了項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目投資回收期和總投資收益率指標(biāo)。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： 萬(wàn)元，年平均總成本費(fèi) 萬(wàn)元， 萬(wàn)元，年平均上繳增值稅為 萬(wàn)元， 萬(wàn)元， 萬(wàn)元。8 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR ）%、稅后%，項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR ）%，均高于本項(xiàng)目設(shè)定的基準(zhǔn)收益率10%。9 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV ）、稅，凈現(xiàn)值均大于零。10投資回收期（pt）本項(xiàng)目全部投資投資回收期（pt），（含建設(shè)期2 年）。11總投資收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，%，說(shuō)明本項(xiàng)目建設(shè)具有良好的投資回報(bào)。12項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，%，說(shuō)明本項(xiàng)目建設(shè)具有良好的投資回報(bào)。（18）財(cái)務(wù)生存能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目編制財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，進(jìn)行了財(cái)務(wù)生存能力分析。經(jīng)分析本項(xiàng)目財(cái)務(wù)生存能力尚可。正常運(yùn)營(yíng)年每年的凈現(xiàn)金流量、項(xiàng)目累計(jì)盈余資金正常運(yùn)營(yíng)年份均大于0，不會(huì)出現(xiàn)依靠短期融資來(lái)維持運(yùn)營(yíng)的狀況（詳見(jiàn)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表）。（19）償債能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目?jī)攤芰Ψ治鲇?jì)算了利息備付率、償債備付率以及資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)。13利息備付率（ICR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，利息備付率（ICR）系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤(rùn)（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）比值，它從付息資金來(lái)源的充裕性角度反映項(xiàng)目?jī)敻秱鶆?wù)利息的保障程度，按下式計(jì)算：式中：EBIT——息稅前利潤(rùn)；PI——計(jì)入總成本費(fèi)用的應(yīng)付利息。 對(duì)本項(xiàng)目計(jì)算表明，在項(xiàng)目建成實(shí)施后，正常運(yùn)營(yíng)年各年的利息備付率均大于2，說(shuō)明項(xiàng)目具有償還銀行借款利息的能力。14償債備付率（DSCR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，償債備付率（DSCR）系指在借款償還期內(nèi)，用于還本付息的資金（EBITDATAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本息的保障程度，按下式計(jì)算：式中：EBITDA——息稅前利潤(rùn)加折舊和攤銷(xiāo)；TAX——企業(yè)所得稅；PD——應(yīng)還本付息金額，包括還本金額和計(jì)入總成本費(fèi)用的全部利息。對(duì)本項(xiàng)目計(jì)算表明，在項(xiàng)目建成實(shí)施后，正常運(yùn)營(yíng)年各年的償債備付率均，說(shuō)明在設(shè)定條件下項(xiàng)目基本具有償還銀行借款的能力。15資產(chǎn)負(fù)債率（LOAR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，資產(chǎn)負(fù)債率（LOAR）系指各期末負(fù)債總額（TL）同資產(chǎn)總額（TA）的比率，按下式計(jì)算：式中：TL——期末負(fù)債總額；TA——期末資產(chǎn)總額。經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率位于合理區(qū)間范圍以?xún)?nèi)，并呈逐年降低趨勢(shì)（見(jiàn)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)表——資產(chǎn)負(fù)債表）。綜上所述，在假定按最大償還能力的條件下，本項(xiàng)目在正常經(jīng)營(yíng)期各年的利息備付率、償債備付率、均高于《方法與參數(shù)》中參考的判別值，因此本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的償債能力（具體詳見(jiàn)借款還本付息表）。因此，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力、債務(wù)清償能力、財(cái)務(wù)生存能力，財(cái)務(wù)上是可行的。（20）不確定性分析16盈虧平衡分析按項(xiàng)目投產(chǎn)后第七年(2019 年)計(jì)算，采用生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為：BEP=固定成本247。(銷(xiāo)售收入可變成本銷(xiāo)售稅金及附加)100%=%%時(shí)，項(xiàng)目達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)，即可維持收支平衡，表明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。17敏感性分析敏感性分析，是指通過(guò)分析不確定性因素發(fā)生增減變化時(shí)，對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，并計(jì)算敏感度系數(shù)，找出敏感因素。本項(xiàng)目在原預(yù)測(cè)模型基礎(chǔ)上，對(duì)銷(xiāo)售收入、建設(shè)投資、經(jīng)營(yíng)成本等不確定因素進(jìn)行單因素敏感性分析，分析結(jié)果詳見(jiàn)表。由項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率和凈現(xiàn)值敏感性分析圖可知，在本項(xiàng)目確定的投資規(guī)模和利率的基礎(chǔ)上，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率和凈現(xiàn)值對(duì)銷(xiāo)售收入變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng)比較敏感，對(duì)建設(shè)投資敏感性相對(duì)較低。（21）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)測(cè)算，各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和評(píng)價(jià)指標(biāo)表明，本項(xiàng)目的盈利性較好，經(jīng)濟(jì)效益顯著，可增加企業(yè)盈利，為國(guó)家上繳可觀的稅收，同時(shí)具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。綜合分析可見(jiàn)，本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是合理的、可行的。第十章 社會(huì)影響分析一、社會(huì)影響效果分析1．提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì) 揚(yáng)州環(huán)?？萍忌鷳B(tài)示范城的建設(shè)預(yù)計(jì)將給社會(huì)提供大量就業(yè)崗位。 （1）本項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程將會(huì)給包括設(shè)計(jì)院、施工單位、監(jiān)理單位等提供超過(guò)1000 個(gè)就業(yè)崗位。 （2）工程完成以后，要想維護(hù)工程良好的室外環(huán)境，必須大量人員進(jìn)行維護(hù)，這就給許多物業(yè)公司提供了機(jī)會(huì),預(yù)計(jì)將可以提供物業(yè)管理等商業(yè)服務(wù)業(yè)就業(yè)崗位超過(guò)500 個(gè)預(yù)計(jì)將成為吸引3000 人以上的高端研發(fā)和管理人才的產(chǎn)業(yè)基地。 2．促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展 揚(yáng)州環(huán)?？萍忌鷳B(tài)示范城建成后，將通過(guò)示范帶動(dòng)作用，在項(xiàng)目落成后三年內(nèi)引進(jìn)高科技企業(yè)配套研發(fā)機(jī)構(gòu)入駐，并形成年產(chǎn)值100 億元的高端研發(fā)產(chǎn)業(yè)基地。項(xiàng)目的建設(shè)與實(shí)施不會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)鼐用竦纳町a(chǎn)生負(fù)面影響，不會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)亟煌?、環(huán)境產(chǎn)生破壞作用。因此，實(shí)施本項(xiàng)目預(yù)計(jì)可以增加大量政府財(cái)政收入用于改善民生工程及提供更多公共服務(wù),受當(dāng)?shù)卣途用裰С?，有助于?dāng)?shù)厣鐣?huì)的穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)的健康可持續(xù)發(fā)展。 二、社會(huì)適應(yīng)性分析 揚(yáng)州環(huán)?？萍忌鷳B(tài)示范城竣工投入使用后，所在地人流，車(chē)流將有很大的增量，對(duì)交通條件及配套條件將有更高的要求。本項(xiàng)目周?chē)慕煌l件及辦公、交通、商務(wù)往來(lái)等配套條件較好，大體可以滿足項(xiàng)目各使用方需求。本項(xiàng)目符合揚(yáng)州市土地利用總體揚(yáng)州市城市規(guī)劃條件，基本上不存在難以調(diào)和處理的沖突及矛盾，項(xiàng)目的社會(huì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值總體上是被認(rèn)可的。但是對(duì)于可能出現(xiàn)的問(wèn)題亦需采取有效可行的措施加以防范和處理。三、社會(huì)效益分析 該項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)社會(huì)各個(gè)領(lǐng)域的發(fā)展都有拉動(dòng)作用。對(duì)社會(huì)的發(fā)展是有積極的作用。（1）對(duì)地區(qū)、文化、教育、科研、衛(wèi)生的影響，文化、教育、科研、衛(wèi)生方面范圍廣增添文化氣氛、促進(jìn)教育事業(yè)、形成健康衛(wèi)生環(huán)境持續(xù)發(fā)展。（2）對(duì)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)質(zhì)量和城市化進(jìn)程的影響，基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)質(zhì)量等各方面范圍廣促進(jìn)地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高服務(wù)質(zhì)量，加快城市化進(jìn)程持續(xù)發(fā)展。（3）在經(jīng)濟(jì)效益上，可以增加地方稅收，提高整個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)水平，打造以環(huán)保地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設(shè)為前端，建筑、建材、物業(yè)管理等相關(guān)產(chǎn)業(yè)為后續(xù)的產(chǎn)業(yè)鏈。四、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析1．風(fēng)險(xiǎn)定性分析 本項(xiàng)目具有投資大、建設(shè)期較長(zhǎng)的特點(diǎn)，存在著預(yù)期收入實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，在開(kāi)發(fā)過(guò)程中，要加強(qiáng)投資的管理、工程進(jìn)度的管理，并采取有效的措施，進(jìn)行科學(xué)的財(cái)務(wù)運(yùn)作，盡量避免和減少風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生。 在工程建設(shè)和大市政建設(shè)過(guò)程中，已完工程或在建工程如果存在質(zhì)量缺陷，將會(huì)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于此，應(yīng)該根據(jù)該工程質(zhì)量總目標(biāo)編制質(zhì)量計(jì)劃，并制定質(zhì)量控制點(diǎn)，招標(biāo)相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理公司進(jìn)行監(jiān)理，請(qǐng)專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)院進(jìn)行部位驗(yàn)收、中途質(zhì)量驗(yàn)收、竣工驗(yàn)收，從而規(guī)避這方面的風(fēng)險(xiǎn)。 國(guó)家和地方政策變化對(duì)土地一級(jí)開(kāi)發(fā)產(chǎn)生影響，現(xiàn)階段在項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)和操作過(guò)程中必然存在許多過(guò)去未曾遇到的問(wèn)題，將帶來(lái)一些政策層面的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，應(yīng)盡可能理順開(kāi)發(fā)與管理、資金管理等方面的主體關(guān)系，為項(xiàng)目實(shí)施奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，從而化解這方面的風(fēng)險(xiǎn)。2．風(fēng)險(xiǎn)防范措施 （1）制定切實(shí)可行的成本控制措施； （2）對(duì)于拆除工程、工程建設(shè)、大市政工程建設(shè)可采取公開(kāi)招投標(biāo)方式選擇優(yōu)秀的評(píng)估、建設(shè)公司； （3）加快前期核準(zhǔn)等前期手續(xù)的辦理進(jìn)度。（一）社會(huì)效益 依托知名大學(xué)強(qiáng)大的人才、智力、科技優(yōu)勢(shì)及政府的系列政策支持， 揚(yáng)州環(huán)保科技生態(tài)示范城的建成，將在研發(fā)、孵化、推廣高新技術(shù)成果、培養(yǎng)高級(jí)技術(shù)管理人才、承擔(dān)重大研究及工程項(xiàng)目、學(xué)術(shù)交流、資產(chǎn)評(píng)估、創(chuàng)業(yè)投資、實(shí)業(yè)投資、投資管理等領(lǐng)域，打造持續(xù)快速發(fā)展、高效益、高回報(bào)的典范；力創(chuàng)亞洲領(lǐng)先、世界一流、主題突出、設(shè)計(jì)先進(jìn)、布局合理、服務(wù)完善的高科技信息產(chǎn)業(yè)基地，切實(shí)為地區(qū)高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展提供技術(shù)幫助和各種支持。 揚(yáng)州環(huán)保科技生態(tài)示范城基地建成后將推廣和轉(zhuǎn)化科研成果3050 項(xiàng)，培育非有產(chǎn)權(quán)相關(guān)聯(lián)的科技型企業(yè)4060 家，孵化有一定規(guī)模的產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目1020 個(gè)。 揚(yáng)州環(huán)?？萍忌鷳B(tài)示范城將作為揚(yáng)州市環(huán)?？萍籍a(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)的產(chǎn)業(yè)孵化基地，將培育和吸引一批有技術(shù)特點(diǎn)的中小企業(yè)做大做強(qiáng)，這對(duì)加快揚(yáng)州產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代，加快揚(yáng)州構(gòu)建以環(huán)保先進(jìn)科研業(yè)與現(xiàn)代服務(wù)業(yè)為主體的現(xiàn)代科研環(huán)保產(chǎn)業(yè)體系具有重大意義。3．項(xiàng)目對(duì)地方科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展起帶頭和推動(dòng)作用 中國(guó)科技企業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃綱要指出：依靠技術(shù)進(jìn)步和自主創(chuàng)新，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變是我國(guó)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)、建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家 與和諧社會(huì)的戰(zhàn)略選擇。“發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化”已經(jīng)成為實(shí)施這一戰(zhàn)略的 重要手段?！笆濉逼陂g是全面提升我國(guó)業(yè)環(huán)保孵化功能和形成大規(guī)模行業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期。 環(huán)?？蒲屑夹g(shù)資源、人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施和金融資本結(jié)合在一起，為有才干的企業(yè)家和有前景的小企業(yè)從零開(kāi)始創(chuàng)業(yè)提供發(fā)展環(huán)境，其產(chǎn)業(yè)模式是不斷 把科技資源（包括科技項(xiàng)目和科技人才）和經(jīng)濟(jì)資源（包括資本和勞力等）進(jìn) 行有機(jī)組織、整合、管理和經(jīng)營(yíng)，使科技成果商品化，科技企業(yè)及科技企業(yè)家 市場(chǎng)化、網(wǎng)絡(luò)化和國(guó)際化。 因此，揚(yáng)州環(huán)?？萍忌鷳B(tài)示范城的建設(shè)項(xiàng)目，將成為促進(jìn)科技成果快速轉(zhuǎn)化的重要載體，成為推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新的加速器，對(duì)優(yōu)化揚(yáng)州市產(chǎn)業(yè)布局，提升地區(qū)整體形象，吸引外來(lái)投資，拉動(dòng)就業(yè)和相關(guān)配套服務(wù)業(yè)將起到強(qiáng)有力的帶頭和推動(dòng)作用。 附圖與附件附表(1)基本報(bào)表基本報(bào)表1 項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表基本報(bào)表2 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表基本報(bào)表3 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表基本報(bào)表4 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表基本報(bào)表5 資產(chǎn)負(fù)債表一、輔助報(bào)表輔助報(bào)表1 建設(shè)投資估算表輔助報(bào)表2 流動(dòng)資金估算表輔助報(bào)表3 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表輔助報(bào)表4 貸款還本付息計(jì)劃表輔助報(bào)表5 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅及附加估算表輔助報(bào)表6 總成本費(fèi)用估算表輔助報(bào)表7 固定資產(chǎn)折舊估算表輔助報(bào)表8 無(wú)形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表附圖附圖一區(qū)域位置圖附圖二總平面規(guī)劃圖