【正文】 目在建設(shè)過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照國家建設(shè)程序辦理，實行工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)制度、項目法人責(zé)任制度，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實施、生產(chǎn)經(jīng)營，實行全過程負責(zé)。以及招標(biāo)投標(biāo)制度、合同管理制度、工程監(jiān)理制度和竣工驗收等制度，以確保項目的順利實施和工程質(zhì)量。實行項目管理，就是要在項目規(guī)劃、可行性研究、投資決策的基礎(chǔ)上，對本項目的建設(shè)準(zhǔn)備、勘察設(shè)計、施工、竣工驗收等全過程的一系列活動，進行規(guī)劃、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、控制和總結(jié)評價，以保證本工程建設(shè)的項目質(zhì)量、進度、投資目標(biāo)的順利實現(xiàn)。管理內(nèi)容主要包括：合同管理、組織協(xié)調(diào)、目標(biāo)控制、風(fēng)險管理、信息管理、環(huán)境保護等內(nèi)容。項目建設(shè)單位必須實行工作責(zé)任制，將各項管理業(yè)務(wù)落實到部門，明確具體責(zé)任人。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 47 項目實施進度安排本項目總體規(guī)劃建設(shè)內(nèi)容計劃在約兩年內(nèi)即 2022 年 1 月2022年 10 月年完成，具體組織實施進度如下：本項目建設(shè)期為兩年，具體安排如下：一期階段2022 年 1 月—2022 年 6 月，為項目前期準(zhǔn)備階段。初步設(shè)計、施工圖等文件的編制、上報和審批等項目前期工作，以及前期籌備（水井工程建設(shè)、渠道開挖、蓄水池建設(shè)、各種養(yǎng)殖場建設(shè)、公用工程建設(shè)、辦公樓建設(shè)、初步養(yǎng)殖階段等）試營業(yè)階段。二、三期階段2022 年 6 月—2022 年 10 月，為項目建（構(gòu)）筑物施工及土建施工，主要任務(wù)為：（1） 完成親鯢選購工作；（2） 完成仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖場建設(shè)工程（包括人工溪流建設(shè)、渠道開挖、蓄水池建設(shè)、各種養(yǎng)殖場建設(shè)、公用工程建設(shè)） ；（3） 完成親鯢培育、人工孵化、稚鯢幼鯢培育、成鯢養(yǎng)殖工作；（4） 完成設(shè)備購置及公用工程等輔助設(shè)施建設(shè)；大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 48第十一章 投資估算與資金籌措依據(jù)《陜西省建筑工程消耗量定額》(2022)的有關(guān)規(guī)定進行編制。 《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版） 。建安工程費用參照項目當(dāng)?shù)亟陬愃乒こ痰念A(yù)、決算資料并結(jié)合本項目的實際情況估算。項目前期費按《國家計委關(guān)于印發(fā)〈建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定〉的通知》 （計價格[1999]1283 號）計取。環(huán)境影響評價費按國家計委、國家環(huán)境保護總局《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關(guān)問題的通知》 （計價格[2022]125 號）計取?？辈煸O(shè)計費按國家計委，建設(shè)部《關(guān)于發(fā)布〈工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定〉的通知》 （計價格[2022]10 號）計取。工程建設(shè)監(jiān)理費按國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價格[2022]670號）計取。設(shè)備購置、運輸費按建設(shè)單位提供資料并結(jié)合市場詢價計入。經(jīng)估算，本項目總投資為 4600 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 492400 萬元，流動資金 2022 萬元，其他費用 200 萬元；公司已經(jīng)自籌資金 800 萬元。 總投資估算表 單位：元　 項 目 總 成 本 攤銷（第一年） 攤銷（第二年） 攤銷（第三年）建安工程 3,813, 381, 38, 　辦公樓工程 724, 　 　 　養(yǎng)殖廠工程 2,029, 　 　 　大門等工程 37, 　 　 　水塔井工程 216, 　 　 　圍墻工程 54, 　 　 　道路工程 51, 　 　 　一期工程其他工程 700, 　 　 　　 　 元/年 尾 元/尾一期工程購買大鯢 9,000, 3,000, 10, 900　 　 元/年 每年 　其他支出 3,200, 1,066, 1,066, 　餌料 1,800, 600, 600, 　人工 900, 300, 300, 　電費 200, 66, 66, 　一期工程其他 300, 100, 100, 　 一期工程 合計 16,013, 4,448, 　 二、三期投資 合計 30,000, 　 　 　 該項目總投資 46,000, 本項目總投資 4600 萬元，資金籌措方案如下：企業(yè)自籌 2300 萬元，占總投資的 50%；大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 50申請銀行貸款 2300 萬元，占總投資的 50%；大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 51第十二章 財務(wù)分析本項目財務(wù)評價依據(jù)為國家發(fā)改委、建設(shè)部 2022 年頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。本項目成本及收入采用的價格均以當(dāng)年市場價格為基價預(yù)測建成運營后的價格，在項目整個運營期內(nèi)成本、費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本、費用及效益計算使用的價格在計算期內(nèi)一致性及項目經(jīng)濟評價結(jié)果的可比性。本項目基準(zhǔn)折現(xiàn)率設(shè)定為：稅前 10%，稅后 12%。本項目建設(shè)期 2年，計算期 10年。 本項目投資計劃為：建設(shè)期第一年投入 45%，第二年投入100%。本項目生產(chǎn)負荷為：生產(chǎn)第一年達到運營能力的 60%，第二年達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 100%。本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為13%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為 7%，教育費附加為 3%，所得稅為 25%。本項目投產(chǎn)運營后，實現(xiàn)年產(chǎn)商品大鯢 10噸。實現(xiàn)收入約1500萬元。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 52成本估算本項目產(chǎn)品對生產(chǎn)成本產(chǎn)生負面影響的主要因素為大鯢種苗及冷凍血蟲、藥品及各種飼料、漲價及燃料和動力漲價?？刹扇〉膶Σ撸簩τ谠o材料，本項目建設(shè)有種苗繁育場，可滿足企業(yè)自身需求，其他原輔材料在市場上可買到，原輔材料基本可滿足日常生產(chǎn)。對于燃料和動力的漲價，企業(yè)可以多考慮幾家燃料供應(yīng)商，另外在日常生產(chǎn)過程中，不斷對生產(chǎn)技術(shù)進行創(chuàng)新，節(jié)約能源。按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，本項目盈利能力指標(biāo)計算了項目財務(wù)內(nèi)部收益率、項目財務(wù)凈現(xiàn)值、項目投資回收期、總投資收益率和資本金凈利潤率指標(biāo)。經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)評價指標(biāo)如下：年平均營業(yè)收入約 1900 萬元，年平均總成本費用為約 400 萬元，年平均利潤總額約 1500 萬元，年平均凈利潤為 1500 萬元。經(jīng)計算，年平均營業(yè)收入約 1900 萬元，年平均總成本費用為約 400 萬元，年平均利潤總額約 1500 萬元，年平均凈利潤為 1500萬元。 （大鯢養(yǎng)殖屬于國家免稅項目）生存能力分析顯示本項目不會過分依賴短期融資來維持運營，大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 53財務(wù)生存能力尚可。償債能力分析顯示本項目具有一定的償還債務(wù)資金能力。敏感性分析和不確定性分析，都顯示本項目有一定的抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟分析可行。綜上所述，本項目經(jīng)濟可行。 大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 54第十三章 社會影響分析本項目實施后，采用“公司+科研+ 基地”的經(jīng)營方式，將會對相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和秦巴山區(qū)生態(tài)環(huán)境的保護產(chǎn)生重大的作用及深遠的影響。通過對大鯢的繁殖和標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖，實現(xiàn)秦巴山區(qū)大鯢養(yǎng)殖的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，達到繁衍、資源恢復(fù)和保護瀕危水生野生動物資源的目的。通過養(yǎng)殖大鯢來增加秦巴山區(qū)農(nóng)民和地方財政收入，充分發(fā)揮本地區(qū)資源優(yōu)勢，確立具有當(dāng)?shù)靥厣闹鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)，培養(yǎng)優(yōu)勢產(chǎn)品，發(fā)展規(guī)模經(jīng)營，提高勞動生產(chǎn)率，充分挖掘生產(chǎn)潛力，為推動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展做出貢獻。通過人工養(yǎng)殖大鯢，進一步提高我國水生野生動物保護的技術(shù)水平，扭轉(zhuǎn)大鯢資源急劇下降的狀況，有利于保護生態(tài)環(huán)境多樣性。利用“中國大鯢人工馴養(yǎng)繁殖模式”和漢中地區(qū)得天獨厚的地理環(huán)境優(yōu)勢，促進大鯢人工馴養(yǎng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成大鯢人工馴養(yǎng)產(chǎn)業(yè)化基地。通過該項目的實施，不僅會改善秦巴山區(qū)農(nóng)民和地方財政的收入，使秦巴山區(qū)的經(jīng)濟得到發(fā)展，更主要的是保護了我國南水北調(diào)工程水源地——漢丹江流域的生態(tài)環(huán)境，為包括北京人民在內(nèi)的整個華北地區(qū)將會送去源源不斷的清潔水。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 55綜上所述，本項目建設(shè)將產(chǎn)生良好的社會效益。第十四章 風(fēng)險分析 政策風(fēng)險及防范措施大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項目，符合國家及陜西省的相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，也符合《中華人民共和國野生動物保護法》第四條和第七條關(guān)于鼓勵開展野生動物研究的精神，以及陜西省實施《中華人民共和國動物保護法》辦法的有關(guān)規(guī)定。符合國家大力推行循環(huán)經(jīng)濟的政策，順應(yīng)陜南突破發(fā)展規(guī)劃“保護青山綠水，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，打造三大產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)突破發(fā)展”的整體思路。所以，該項目的建設(shè)符合國家和地方的產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟政策。因此，本項目的政策性風(fēng)險不大。只要不斷學(xué)習(xí)國家產(chǎn)業(yè)政策，加強公司在節(jié)能環(huán)保、養(yǎng)殖工藝上的加強與改進就可以有效避免政策性風(fēng)險對企業(yè)的影響。 市場風(fēng)險及防范措施根據(jù)市場分析，娃娃魚市場開發(fā)前景極為廣闊，主要表現(xiàn)在它可形成現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)和出口創(chuàng)匯型農(nóng)業(yè)的龍頭品種。娃娃魚高附加值在食品、保健品、化妝品、醫(yī)藥品等行業(yè)中可形成產(chǎn)業(yè)化、市場化和國際化經(jīng)營，成為我國擁有自主知識產(chǎn)權(quán)、擁有核心技術(shù)及競爭力的品牌。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 56本項目實施后，公司將借助原有市場渠道大力推廣大鯢生態(tài)馴養(yǎng)繁殖技術(shù)，通過產(chǎn)業(yè)化開發(fā)，與客戶建立供銷合作關(guān)系，使銷售渠道和銷售終端得到進一步拓展，使企業(yè)市場競爭力加強。因此，本項目的市場風(fēng)險較小。 人員風(fēng)險及防范措施本項目實施單位自成立以來，十分重視職工隊伍的建設(shè)。公司擁有大鯢養(yǎng)殖經(jīng)驗豐富的技術(shù)管理人員，以及技術(shù)熟練的員工隊伍，人力資源非常豐富。目前，該公司正積極擴大營銷隊伍，計劃引進能力強、有豐富銷售經(jīng)驗的專業(yè)人才，加強人員培訓(xùn)，提升職工素質(zhì)。同時，公司建立了一套將企業(yè)利益與個人利益、短期利益和長期利益密切結(jié)合的激勵體制，并隨著情況的改變而不斷調(diào)整改進。公司幾年來的實踐表明，主要營銷和管理人員比較穩(wěn)定，企業(yè)的向心力和凝聚力較強。因此，本項目的人員風(fēng)險不大。 管理風(fēng)險及防范措施本企業(yè)主要管理人員具有較強的開拓精神和創(chuàng)新意識，懂經(jīng)營善管理，建立了包括原料出入庫制度、大鯢養(yǎng)殖病害防疫制度、質(zhì)量保證制度、產(chǎn)品檢驗制度、財務(wù)管理制度、薪酬制度、人事管理制度等制度在內(nèi)的一整套現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，并在經(jīng)營活動中嚴(yán)格執(zhí)行和根據(jù)需要進行不斷修改和完善。勇于開拓創(chuàng)新，使得公司取得了良好業(yè)績。近年來公司大鯢養(yǎng)大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 57殖繁育技術(shù)不斷走向?qū)I(yè)化，大鯢成活率穩(wěn)步攀升，在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面有較快進展。經(jīng)分析，該企業(yè)有能力實施和管理好本項目，在管理方面存在的風(fēng)險較小。 資金風(fēng)險及防范措施本項目總投資 4600 萬元，資金來源及籌措方案為：企業(yè)自籌資金 2300 萬元，申請銀行貸款 2300 萬元。目前本企業(yè)正在抓好項目建設(shè)各項前期工作的同時，正在積極落實建設(shè)資金，擬通過從公司公積金、累計未分配利潤中籌集本項目建設(shè)所需資金。因此，本項目的資金風(fēng)險較小。企業(yè)正在加大建設(shè)前期企業(yè)自有資金的投入力度；盡快落實銀行貸款。只有把握了市場機會，利用空間換時間，才能應(yīng)付可能出現(xiàn)的籌資不及時到位的籌資風(fēng)險。大鯢仿生態(tài)馴養(yǎng)繁殖及產(chǎn)業(yè)化開發(fā)可行性研究報告第 頁 58第十五章 結(jié)論和建議本項目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展政策，符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項資金投資方向，項目選址在安康市石泉縣奮家溝，充分利用了當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，項目投資規(guī)模適度，養(yǎng)殖繁育技術(shù)先進，大鯢繁育養(yǎng)殖工藝合理，并采用先進的生產(chǎn)設(shè)備，產(chǎn)品屬高端，項目組織管理及運行模式切實可行。項目的投資運營，不但為企業(yè)創(chuàng)造了良好的經(jīng)濟效益，又能帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的養(yǎng)殖水平，提高了我國對大鯢科研水平的開發(fā)，保護并有效繁育國家二級保護動物，加速了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整與農(nóng)產(chǎn)品的深層次轉(zhuǎn)化升值，大大提高了山區(qū)土地的利用率，對區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化具有極強的輻射帶動作用，對增加農(nóng)民收入的效果非常顯著，同時，項目建設(shè)在不改變現(xiàn)有農(nóng)業(yè)管理制度的條件下，使企業(yè)與農(nóng)戶形成緊密的合作發(fā)展紐帶，對促進社會穩(wěn)定具有積極作用，并通過一業(yè)帶多業(yè)的示范效應(yīng)，拉長了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈與相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，因此項目建設(shè)具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益。建議有關(guān)部門審批該項目可行性研究報告，以使該項目能及早開工建設(shè)，早日取得預(yù)期的經(jīng)濟效益和社會效益。新建天然 優(yōu)質(zhì) 富硒大 鯢 養(yǎng)殖 項 目可行性研究 報 告目 錄第一章 總 論 ......................................................1 項目名稱 ......................................................1 項目主管單位與建設(shè)單位 ........................................1 報告編制依據(jù) ..................................................2 報告研究內(nèi)容 ..................................................3 建設(shè)地點及基地占地 ........................................