【正文】 專帳，按照項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)撥付項(xiàng)目資金，保證專款專用，確保資金扶持效果。項(xiàng)目建成后，嚴(yán)格按照機(jī)構(gòu)設(shè)置、勞動(dòng)定員、職責(zé)分工運(yùn)作項(xiàng)目，確保項(xiàng)目投資效益得到充分發(fā)揮。某生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司作為具有法人資格的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧。建設(shè)功能齊全、劃分合理、職責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)靈活、協(xié)調(diào)有力的生產(chǎn)經(jīng)營管理體系。****生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司總經(jīng)理銷售部辦公室生產(chǎn)部技術(shù)部后勤保衛(wèi)部財(cái)務(wù)部辦公室：負(fù)責(zé)人事調(diào)配、文秘及綜合事務(wù)工作。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌措、調(diào)配及日常財(cái)務(wù)管理。銷售部：負(fù)責(zé)食用菌產(chǎn)品的市場開發(fā)及銷售工作，食用菌種植基地農(nóng)戶收購及銷售工作。技術(shù)部：負(fù)責(zé)食用菌加工的生產(chǎn)進(jìn)度安排，加工技術(shù)、加工手段及新產(chǎn)品研發(fā)的技術(shù)指導(dǎo)及防疫工作，同時(shí)負(fù)責(zé)該項(xiàng)目所帶動(dòng)的周邊食用菌種植基地農(nóng)戶種植過程的技術(shù)指導(dǎo)。生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)食用菌加工產(chǎn)品的制作。后勤保衛(wèi)部：負(fù)責(zé)水、電供應(yīng)及保衛(wèi)。 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目編制人員 人，其中管理、技術(shù)人員 人，工人 人。各部門具體編制如下：總經(jīng)理： 1人副總經(jīng)理：1人辦公室： 1人財(cái)務(wù)人員：2人后勤： 2人工程師： 1人生產(chǎn)部長：1人生產(chǎn)組長：2人技術(shù)工人：12人食用菌生產(chǎn)線管理及生產(chǎn)： 人銷售部經(jīng)理：2人銷售員： 人實(shí)行理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的法人制的模式，將決策權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離。 管理措施 工程管理工程管理項(xiàng)目實(shí)施的基建工程將按照國家規(guī)定實(shí)行招標(biāo)制度，實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，聘請專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，在確保建設(shè)質(zhì)量的前提下實(shí)現(xiàn)最佳工程投資。 生產(chǎn)管理從原料收購開始把關(guān)，提前介入規(guī)范農(nóng)戶前期食用菌種植管理，衛(wèi)生管理，人員健康狀況管理，采摘期管理，建立從收購到餐桌的全程控制體系，化驗(yàn)人員提前介入收購工作，對原料來源、生產(chǎn)基本情況、采摘數(shù)量做到有原始記錄可查；收購人員根據(jù)化驗(yàn)結(jié)果定級收購；原料部門按照收購原始單據(jù)分清批次、來源、等級、標(biāo)示清楚入庫。對生產(chǎn)的成品按照食用菌加工技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，制定生產(chǎn)管理制度，操作規(guī)程，崗位責(zé)任等，做到有章可行、責(zé)利掛鉤、保證質(zhì)量。遵照食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)范的程序，健全食用菌產(chǎn)品的質(zhì)量管理制度。 財(cái)務(wù)管理編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律、遵守財(cái)政、法規(guī)、合理安排調(diào)配資金，保證工程建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營的順利進(jìn)行，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，提高資金使用效率，保障資金安全。 銷售管理設(shè)立專門銷售部門，聘用專業(yè)營銷人員，銷售部門要制定年度銷售目標(biāo)計(jì)劃，做好市場調(diào)查和市場細(xì)分，根據(jù)市場需求制定營銷系統(tǒng)策劃，包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、包裝、價(jià)格、服務(wù)等。將根據(jù)年度銷售目標(biāo)測算確定營銷責(zé)利掛鉤比例，充分調(diào)動(dòng)營銷人員的積極性。某生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司有限公司的產(chǎn)品除在本省銷售外，將通過在上海、武漢等地的代理銷售。 技術(shù)培訓(xùn)首先對基地農(nóng)戶進(jìn)行食用菌栽培技術(shù)的培訓(xùn)，由技術(shù)顧問負(fù)責(zé)，采取集中與現(xiàn)場指導(dǎo)相結(jié)合進(jìn)行培訓(xùn)。對項(xiàng)目實(shí)施管理人員，由技術(shù)顧問負(fù)責(zé)，集中進(jìn)行相關(guān)知識培訓(xùn)。項(xiàng)目建成后，對擇優(yōu)錄用的技術(shù)員工實(shí)行先培訓(xùn)，后上崗，采取理論與實(shí)際操作相結(jié)合進(jìn)行培訓(xùn)。對本單位員工進(jìn)行生產(chǎn)技術(shù)、崗位培訓(xùn)。采取定期與不定期相結(jié)合的方法，開展部門培訓(xùn)、高層培訓(xùn)，理論和實(shí)踐相結(jié)合。制定培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)制度，保障培訓(xùn)工作。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 依據(jù)（1）《中華人民共和國環(huán)境噪音污染防治法》（2）《建設(shè)項(xiàng)目勞動(dòng)安全衛(wèi)生檢查規(guī)定》（3）《中華人民共和國消防法》（4）《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（5）《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 安全措施（1）總平面設(shè)計(jì)合理、安全、適用，道路轉(zhuǎn)彎半徑滿足《廠礦道路設(shè)計(jì)規(guī)范》TJ2277，并設(shè)置交通標(biāo)志。（2）各車間采光、通風(fēng)良好，符合國家標(biāo)準(zhǔn)。（3）各車間設(shè)備布置合理。（4）設(shè)備機(jī)械外露部分設(shè)安全防護(hù)罩，標(biāo)注醒目標(biāo)志。（5）超過15米的建筑及變電場所設(shè)有避雷裝置，電器設(shè)備有接地保護(hù)。（6）樓梯、操作平臺設(shè)置防護(hù)欄桿。（7）加強(qiáng)職工安全教育，進(jìn)行上崗前培訓(xùn)，考核合格后上崗。 衛(wèi)生措施（1）不得將有毒、有害和被污染的物品與食品混裝、混運(yùn)，防止食品污染。（2）保證食品成品安全衛(wèi)生。（3）廠區(qū)通暢，確保食品安全。（4）制定食品安全責(zé)任制度。（5）產(chǎn)品按照國家標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（6）設(shè)立專門實(shí)驗(yàn)室，保障產(chǎn)品質(zhì)量，控制食品原料，不符合規(guī)定原料不得入廠。（7）成立質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)小組，對質(zhì)量實(shí)行一票否決權(quán)。（8）定期、不定期將產(chǎn)品送法定檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)。 消防措施（1）制定消防安全制度、消防安全操作規(guī)程；（2）實(shí)行防火安全責(zé)任制，確定本單位和所屬各部門、崗位的消防安全責(zé)任人；（3）針對本單位的特點(diǎn)對職工進(jìn)行消防宣傳教育；（4）組織防火檢查，及時(shí)消除火災(zāi)隱患；（5）按照國家有關(guān)規(guī)定配置消防設(shè)施和器材、設(shè)置消防安全標(biāo)志，并定期組織檢驗(yàn)、維修，確保消防設(shè)施和器材完好、有效；（6）保障疏散通道、安全出口暢通，并設(shè)置符合國家規(guī)定的消防安全疏散標(biāo)志。第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)（1）固定資產(chǎn)按照國家發(fā)改委投資固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)規(guī)定估算。（2）建筑工程：按照當(dāng)?shù)卦靸r(jià)水平估算。（3）機(jī)器設(shè)備及安裝：按照市場價(jià)格及工廠報(bào)價(jià)估算。 投資估算 總投資（3）設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的5％計(jì)提。（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用包括與工程建設(shè)有關(guān)的其他費(fèi)用和與未來經(jīng)營有關(guān)的費(fèi)用。與工程建設(shè)有關(guān)的費(fèi)用中，%，勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按工程費(fèi)用的2%，建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi)按安裝工程費(fèi)的1%，%。網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)50萬元。（4）。（6）基本預(yù)備費(fèi)按上述工程費(fèi)用和其他費(fèi)用投資總和的3%估算，需投資15萬元。（二）鋪底流動(dòng)資金流動(dòng)資金的估算采用分別計(jì)算項(xiàng)目流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的辦法，并計(jì)算二者的差值，先估算總流動(dòng)資金需求量，該項(xiàng)目按鋪底流動(dòng)資金進(jìn)行投資，在此鋪底流資按流動(dòng)資金需求量的30％估算。 資金來源 中央財(cái)政資金 本項(xiàng)目申請中央財(cái)政資金100萬元。 地方財(cái)政配套資金本項(xiàng)目申請地方財(cái)政配套資金50萬元。地方政府設(shè)有扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金，有配套資金能力。 自籌資金及來源 財(cái)政資金的使用范圍本項(xiàng)目申請財(cái)政資金150萬元，用于科技投資和生產(chǎn)車間、加工設(shè)備費(fèi)用。詳見附表41項(xiàng)目建設(shè)資金嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)財(cái)政資金管理的有關(guān)規(guī)定，確保?？顚Ｓ茫瑖?yán)肅財(cái)政紀(jì)律，強(qiáng)化監(jiān)督管理、提高資金利用效率，強(qiáng)化項(xiàng)目資金審計(jì)管理，堅(jiān)決杜絕不合理開支和挪用。 .第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)（1）國家發(fā)展改革委、建設(shè)部2006年發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）。（2）我國現(xiàn)行的財(cái)稅制度和有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。（3）建設(shè)單位提供的部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。、營業(yè)稅金和附加估算農(nóng)業(yè)初加工項(xiàng)目免征增值稅。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算這里估算的生產(chǎn)成本。其主要構(gòu)成為原材料、燃料和動(dòng)力、工資及福利費(fèi)及其他等。（計(jì)算見附表51）。 項(xiàng)目總成本估算 經(jīng)營成本估算 財(cái)務(wù)效益分析 盈虧平衡分析上述財(cái)務(wù)效益分析和不確定性分析結(jié)果表明，該項(xiàng)目銷售收入、利潤可觀，經(jīng)濟(jì)效益顯著，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，因此該項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度是可行的。 第十章 社會(huì)效益分析 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析目前我省農(nóng)業(yè)主要是以糧食、蔬菜、畜牧養(yǎng)殖為主。近年來，由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，我省食用菌加工產(chǎn)業(yè)有所發(fā)展，但是其絕對數(shù)仍然偏小，尚未有一個(gè)具有規(guī)模的食用菌產(chǎn)品尤其是食用菌加工產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)帶動(dòng)全省食用菌種植業(yè)的健康發(fā)展，延長產(chǎn)業(yè)鏈條。傳統(tǒng)的食用菌種植業(yè)，以家庭副業(yè)為基礎(chǔ)，基本采用定地生產(chǎn)方式，生產(chǎn)的食用菌以原料為主，供應(yīng)國內(nèi)一些批發(fā)市場、農(nóng)貿(mào)市場，附加值低，帶動(dòng)效應(yīng)不明顯。本項(xiàng)目的建設(shè)，將瞄準(zhǔn)我省食用菌加工產(chǎn)業(yè)化的薄弱環(huán)節(jié)，以某生態(tài)農(nóng)業(yè)有限公司為主題，大力發(fā)展食用菌產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售，搞好市場營銷，從而以高起點(diǎn)來發(fā)展、帶動(dòng)我省食用菌加工業(yè)上規(guī)模、求效益。本項(xiàng)目的實(shí)施，實(shí)質(zhì)上是通過食用菌加工，增加產(chǎn)品的附加值，滿足社會(huì)對健康產(chǎn)品的需求，擴(kuò)大內(nèi)需，從而帶動(dòng)食用菌的消費(fèi)增長，刺激食用菌種植者擴(kuò)大再生產(chǎn)，這樣客觀上就延長了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈、加強(qiáng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)前產(chǎn)后開發(fā)的活動(dòng)，從而逐步調(diào)整食用菌種植業(yè)從第一產(chǎn)業(yè)向第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)提升。在食用菌加工、包裝、營銷過程中，帶動(dòng)本區(qū)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。項(xiàng)目的實(shí)施必將帶動(dòng)我區(qū)域食用菌種植業(yè)發(fā)展，將形成本區(qū)又一特色產(chǎn)業(yè)，這與潛山縣生態(tài)農(nóng)業(yè)區(qū)建設(shè)規(guī)劃、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的建設(shè)和諧一致，是科學(xué)發(fā)展循環(huán)農(nóng)業(yè)的有效途徑。 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析本項(xiàng)目的實(shí)施對促進(jìn)潛山縣食用菌種植業(yè)的發(fā)展將起到較好的示范作用，同時(shí)可促進(jìn)食用菌種植業(yè)的快速發(fā)展，使食用菌種植業(yè)成為該市的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，將有效促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。由于本項(xiàng)目采用“公司+農(nóng)戶+基地+市場”的經(jīng)營模式，引導(dǎo)帶動(dòng)廣大農(nóng)戶發(fā)展生產(chǎn)，將農(nóng)民增收與企業(yè)增效有機(jī)地結(jié)合起來，使廣大種植農(nóng)戶通過該企業(yè)走向國內(nèi)外市場，實(shí)現(xiàn)了小生產(chǎn)與大市場、大流通的對接，從而激發(fā)了農(nóng)民的積極性，推進(jìn)了項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的進(jìn)程，為促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整奠定良好的基礎(chǔ)。，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析本項(xiàng)目以食用菌加工深加工為開發(fā)手段，通過引進(jìn)優(yōu)良加工技術(shù)，高效率地推動(dòng)當(dāng)?shù)刂еa(chǎn)業(yè)－食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時(shí)創(chuàng)造巨大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，使項(xiàng)目所在地的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步的優(yōu)化。在本項(xiàng)目的實(shí)施中，項(xiàng)目建設(shè)單位與食用菌種植場、種植散戶戶關(guān)系緊密，公司示范種植食用菌向農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)食用菌菌種。并且公司負(fù)責(zé)對農(nóng)戶種殖的技術(shù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的市場化水平和組織化程度，增強(qiáng)了基地農(nóng)戶科技素質(zhì)及市場意識。通過項(xiàng)目實(shí)施，將使食用菌加工在加工、銷售、服務(wù)等方面有機(jī)的結(jié)合起來，實(shí)行“公司+農(nóng)戶+基地+市場”的運(yùn)行模式，雙方互惠互利，共同發(fā)展，形成“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益均沾”的經(jīng)濟(jì)共同體，企業(yè)與基地、農(nóng)戶之間也都形成了相互促進(jìn)、互惠互利的利益關(guān)系。項(xiàng)目建成后，還可帶動(dòng)當(dāng)?shù)厥秤镁捌洚a(chǎn)品的深度開發(fā)，帶動(dòng)全市食用菌加工產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，使食用菌產(chǎn)業(yè)鏈條得到延伸，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。推動(dòng)當(dāng)?shù)厥秤镁N植業(yè)向集約式，規(guī)?；蛯I(yè)化的高效產(chǎn)業(yè)模式發(fā)展。 輻射帶動(dòng)能力分析由于本項(xiàng)目具有明顯的資源優(yōu)勢和特色，公司又是一個(gè)以“公司+農(nóng)戶+基地+市場”為經(jīng)營模式的龍頭企業(yè)，有一定經(jīng)營基礎(chǔ)和規(guī)模。二者的結(jié)合將會(huì)有顯著輻射帶動(dòng)作用。（1）項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制原則：互惠互利，共同發(fā)展，確保農(nóng)民增收，企業(yè)增收，最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)民與企業(yè)的“雙贏”。聯(lián)結(jié)形式：圍繞龍頭企業(yè)建基地，圍繞基地促發(fā)展，讓企業(yè)與基地農(nóng)戶緊密聯(lián)系，走“公司+農(nóng)戶+基地+市場”生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)經(jīng)營模式。兌現(xiàn)措施：公司以“食用菌”為紐帶，與種植農(nóng)戶形成“公司農(nóng)戶”的利益共同體，提供技術(shù)服務(wù)和配套設(shè)施等，確保種植農(nóng)戶利益。（2）輻射帶動(dòng)基地項(xiàng)目覆蓋安慶市潛山縣，乃至整個(gè)安慶地區(qū)。公司的技術(shù)服務(wù)也對示范場周邊農(nóng)戶開放，可對近萬戶食用菌散養(yǎng)戶提供技術(shù)服務(wù)。項(xiàng)目實(shí)施后可帶動(dòng)周邊地區(qū)食用菌種植園區(qū) 個(gè)以上，通過輻射帶動(dòng)周邊市區(qū)面積達(dá) 萬畝。（3）輻射帶動(dòng)農(nóng)戶項(xiàng)目年加工 噸食用菌，可帶動(dòng)近200戶農(nóng)戶進(jìn)行食用菌種植。項(xiàng)目區(qū)可輻射周邊地區(qū)近千噸食用菌種植規(guī)模，每戶種植戶保守按 噸計(jì)算，可輻射帶動(dòng)農(nóng)戶 戶左右。農(nóng)民年均純收入增加 元以上。提供就業(yè)崗位100個(gè)。同時(shí)輻射周邊縣市更多的食用菌種植戶，起到良好的示范帶動(dòng)作用。項(xiàng)目建設(shè)前若園區(qū)種植蔬菜，每畝農(nóng)戶純收入在5000元左右，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶可有200萬元純收入，項(xiàng)目建成后食用菌收購價(jià)為8元每公斤，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶可有 萬元純收入，項(xiàng)目建設(shè)后農(nóng)戶比建設(shè)前增收 萬元。若項(xiàng)目區(qū)與非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶均進(jìn)行食用菌種植，可使項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶比非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶增收 萬元。