【正文】 活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督。監(jiān)理單位根據(jù)工程管理的具體情況確定。(2) 工程招投標(biāo)單位的要求該項(xiàng)目采取招投標(biāo)辦法進(jìn)行工程建設(shè)。對(duì)土建工程施工單位的要求是必須具備國(guó)有中型一類二級(jí)建筑資質(zhì)，且從事建筑工程施工多年、技術(shù)力量過(guò)硬、施工機(jī)械完備、資金實(shí)力雄厚、業(yè)績(jī)較為突出、省市優(yōu)質(zhì)工程較多的建安企業(yè)。然后在投標(biāo)中企業(yè)優(yōu)中選優(yōu)，確定為施工單位。對(duì)生產(chǎn)設(shè)備的單位要求是設(shè)備必須達(dá)到國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)指標(biāo)的要求，設(shè)備選型合理配套，自動(dòng)化程度比較高，工藝流暢，易操作與檢修，價(jià)格低廉。對(duì)設(shè)備安裝工程必須由具備國(guó)家二三級(jí)資質(zhì)，且從事安裝施工工程多年，技術(shù)力量雄厚，安裝機(jī)械齊備，資金實(shí)力雄厚，業(yè)績(jī)突出，省市優(yōu)質(zhì)工程較多的安裝企業(yè)來(lái)競(jìng)標(biāo)。(3) 工程監(jiān)理部門的要求該項(xiàng)目實(shí)行工程監(jiān)理制，對(duì)監(jiān)理部門的要求是必須是監(jiān)理嚴(yán)格，實(shí)事求是，以法辦事，工程監(jiān)理技術(shù)力量雄厚，并且經(jīng)驗(yàn)豐富，業(yè)績(jī)突出的單位來(lái)進(jìn)行工程監(jiān)理。第十章 投資估算及資金籌措 投資估算 項(xiàng)目投資估算的依據(jù)（1）土建工程主要依據(jù)《機(jī)械工業(yè)建設(shè)概算定額》、《河北省建筑工程概算定額》、河北省建委2003年頒布的《土建工程預(yù)算定額綜合基價(jià)》，并結(jié)合本地實(shí)際情況而進(jìn)行估算。（2）設(shè)備該項(xiàng)目所需的生產(chǎn)設(shè)備、輔助生產(chǎn)設(shè)備、控制設(shè)備、供電、供水、供暖設(shè)備均以生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)，并考慮各種因素而進(jìn)行估算。（3）設(shè)備安裝費(fèi)主要依據(jù)設(shè)備安裝公司和電器設(shè)備生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)，并考慮各種因素而進(jìn)行估算。（4）其它費(fèi)用⑴ 建設(shè)單位管理費(fèi)：按財(cái)政部財(cái)建[2002]394號(hào)文、河北省財(cái)政廳冀財(cái)建[2003]號(hào)文的規(guī)定而提取。⑵ 工程監(jiān)理費(fèi)：按國(guó)家物資局、建設(shè)部?jī)r(jià)費(fèi)字[1992]479號(hào)文、省物價(jià)局、省建委冀價(jià)涉費(fèi)字[1992]243號(hào)文的規(guī)定而提取。⑶ 勘察費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部冀價(jià)[2002]10號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑷ 預(yù)算編制費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部冀價(jià)[2002]10號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑸ 竣工圖紙編制費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部冀價(jià)[2002]10號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑹ 圖紙審查費(fèi)：按河北省物價(jià)局、河北省建設(shè)廳冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字[2002]27號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑺ 項(xiàng)目前期工作費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格[1999]283號(hào)文、省物價(jià)局、省計(jì)委冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字[2000]10號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑻ 招投標(biāo)機(jī)構(gòu)代理費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委計(jì)價(jià)格[2002]1980號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑼ 工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)：按河北省物價(jià)局、河北省財(cái)政廳冀價(jià)經(jīng)費(fèi)字[2001]32號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑽ 辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo)[85]352號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑾ 聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo)[85]352號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⑿ 環(huán)評(píng)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、國(guó)家環(huán)保總局計(jì)價(jià)格[2002]125號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⒀ 培訓(xùn)費(fèi)：按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo)[85]352號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⒁ 勞動(dòng)安全衛(wèi)生審查費(fèi)：按河北省發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、河北省安全生產(chǎn)監(jiān)督局冀計(jì)投資[2003]1346號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算。⒂ 預(yù)備費(fèi)：基本預(yù)備費(fèi)按國(guó)家計(jì)委、中國(guó)人民建設(shè)銀行計(jì)標(biāo)[85]352號(hào)文的規(guī)定而進(jìn)行計(jì)算；。⒃ 投資方向調(diào)節(jié)稅：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，投資方向調(diào)節(jié)稅在現(xiàn)階段按 “0”稅率計(jì)算。⒄ 建設(shè)期利息：本項(xiàng)目利用企業(yè)自籌，故建設(shè)期利息為0。⒅ 固定資產(chǎn)投資估算： 固定資產(chǎn)投資由建設(shè)投資、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息組成。⒆ 流動(dòng)資金估算：本項(xiàng)目為新建工程。 投資估算，其中：建設(shè)投資2978萬(wàn)元，（）。工程投資估算匯總表項(xiàng) 目?jī)?nèi) 容總價(jià)（萬(wàn)元）直接工程費(fèi)設(shè)備部分1096土建部分1000間接工程費(fèi)施工安裝費(fèi)432其它費(fèi)用450流動(dòng)資金合 計(jì)工程總投資 資金籌措,資金來(lái)源為：，申請(qǐng)國(guó)家專項(xiàng)資金600萬(wàn)元。第十一章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及防范對(duì)策從項(xiàng)目實(shí)施中的風(fēng)險(xiǎn)考慮，該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要存在于以下幾個(gè)方面。(1) 技術(shù)及施工過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目承辦單位雖然有豐富的組織管理經(jīng)驗(yàn)，但在施工期間可能由于多方面的原因或其他的因素，出現(xiàn)了某些影響工程進(jìn)度或工程質(zhì)量的問(wèn)題，致使建設(shè)期延長(zhǎng)，投產(chǎn)期推后，從而延長(zhǎng)了效益的按期發(fā)揮。從目前情況來(lái)看，項(xiàng)目承辦單位已考慮到在施工過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)的各種不利因素，并制定了相應(yīng)的措施，從而避免了施工過(guò)程中各種事故的發(fā)生；施工隊(duì)伍具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，出現(xiàn)事故后，能夠及時(shí)處理，從而保證工程進(jìn)度。(2) 地震風(fēng)險(xiǎn)地震是一種不可抗拒、破壞性很大的自然災(zāi)害，影響范圍很大。一旦發(fā)生大地震，必將使構(gòu)筑物受到損壞，甚至使廢水廠處于癱瘓狀態(tài)，致使廢水外溢，造成環(huán)境污染。據(jù)建《中國(guó)地震烈度區(qū)規(guī)劃圖》（1990年河北地區(qū)），確定場(chǎng)地內(nèi)建筑物按8度設(shè)防，水池按8度設(shè)防，以使一般地震對(duì)廢水處理構(gòu)筑造成的破壞減少到最小。(3) 機(jī)械故障及停電風(fēng)險(xiǎn)一旦出現(xiàn)機(jī)械故障或停電，會(huì)直接影響工程工藝段的正常運(yùn)行。工藝段保證項(xiàng)目正常供電；相關(guān)設(shè)備均設(shè)置備用設(shè)備，保證運(yùn)行設(shè)備出現(xiàn)故障后，馬上可以啟動(dòng)備用設(shè)備。同時(shí)加強(qiáng)人員對(duì)機(jī)械設(shè)備的維護(hù)管理。通過(guò)上述措施，能把機(jī)械故障及停電給環(huán)境造成的影響減少到最小。 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(1) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)該項(xiàng)目所生產(chǎn)的各類鍋爐用于生產(chǎn)和生活使用，無(wú)任何的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。(2) 資源風(fēng)險(xiǎn)該項(xiàng)目所需的鋼材原料等資源，來(lái)源有保障。 風(fēng)險(xiǎn)程度分析此項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析采用了專家評(píng)估法，先后給十五位專家發(fā)去了信函，請(qǐng)各位專家對(duì)各類程度作出了判斷，經(jīng)匯總專家判斷意見(jiàn)，該項(xiàng)目為一般風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)性較小。已確定方案值為20，，這充分說(shuō)明該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性較小。第十二章 工程效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 評(píng)價(jià)依據(jù)本篇按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)和建設(shè)部，2006年8月第三版）和發(fā)布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》和現(xiàn)行財(cái)稅制度，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行計(jì)算分析與評(píng)價(jià)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 計(jì)算基準(zhǔn)（1）年工作日按330天計(jì)；（2）項(xiàng)目建設(shè)期為2年； 實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)期計(jì)劃為2年，第一年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的70%。本項(xiàng)目壽命期確定為10年。 成本費(fèi)用（1）折舊費(fèi)固定資產(chǎn)原值2908萬(wàn)元，其中：房屋、按40年計(jì)提折舊，殘值率按5%，；機(jī)器、按10年計(jì)提折舊，殘值率按5%計(jì)。（2）無(wú)形資產(chǎn)按10年進(jìn)行攤銷，年攤銷額6萬(wàn)元，其他資產(chǎn)按5年攤銷，年攤銷額2萬(wàn)元（3）修理費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)算。（4）。 營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)稅金及附加估算本項(xiàng)目年銷售收入3600萬(wàn)元，，，繳納25%的所得稅。 財(cái)務(wù)盈利能力評(píng)價(jià)。 利潤(rùn)總額投資利潤(rùn)率 = 100%＝％總資金投入根據(jù)財(cái)務(wù)表計(jì)算的評(píng)價(jià)指標(biāo)如下：%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%），投資回收期（不含建設(shè)期）。%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%），投資回收期（不含建設(shè)期）。 敏感性分析（1）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)： BEP＝% 計(jì)算結(jié)果表明，%，就可保本經(jīng)營(yíng)，故本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。（2）敏感性分析 在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有運(yùn)輸價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資和倉(cāng)儲(chǔ)及運(yùn)輸負(fù)荷。針對(duì)以上各單因素變化正負(fù)1030％，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo)影響的程度進(jìn)行計(jì)算。 計(jì)算結(jié)果表明：售價(jià)和經(jīng)營(yíng)成本變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響最大，希望廠家在加強(qiáng)內(nèi)部管理的同時(shí)應(yīng)努力拓寬市場(chǎng)，以達(dá)到預(yù)期效益的實(shí)現(xiàn)。 社會(huì)效益分析XXX環(huán)保設(shè)備制造有限公司節(jié)能環(huán)保設(shè)備技改項(xiàng)目的建設(shè)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合XXX市和XXX縣機(jī)械行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，屬國(guó)家近期產(chǎn)業(yè)政策的鼓勵(lì)類項(xiàng)目。該項(xiàng)目的完成是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的重要舉措，必將成為XXX縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的又一個(gè)亮點(diǎn)。該項(xiàng)目建成后，可形成450噸/年鍋爐生產(chǎn)能力，年產(chǎn)值可達(dá)3600萬(wàn)元左右，為企業(yè)降低了運(yùn)行成本，提高了資源和能源的利用率，經(jīng)濟(jì)效益顯著，同時(shí)也減輕企業(yè)對(duì)周圍環(huán)境的污染，對(duì)樹(shù)立企業(yè)良好形象，改善區(qū)域投資環(huán)境，吸引投資，促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)繁榮有著重大的意義?？梢?jiàn)，本項(xiàng)目的投資建設(shè)，將會(huì)達(dá)到資源能源低消耗、經(jīng)濟(jì)高產(chǎn)出、污染低排放的目的，充分體現(xiàn)新型工業(yè)化道路“科技含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少和人力資源優(yōu)勢(shì)得到充分發(fā)揮”的內(nèi)涵，其社會(huì)效益十分顯著。建議（1）項(xiàng)目獲準(zhǔn)備案后，項(xiàng)目建設(shè)單位盡快籌措資金，加快項(xiàng)目施工進(jìn)度，早投產(chǎn)，早見(jiàn)效。（2）本項(xiàng)目投入運(yùn)行后，要加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)設(shè)施的運(yùn)行和節(jié)能措施的管理工作。 — 42 —