【正文】 0088木托板套4200219專用紙噸500150010打包帶噸70214011熱塑膜噸20026012散裝飲品噸170000119000合 計　　170130外購原材料費合計170130萬元。：（1）電 。（2）水 年耗水5400噸。（3）煤 。（4）柴油 。：本項目定員500人，人均年工資24000元，（含福利費等），年工資總額為1200萬元。，固定資產(chǎn)原值85914萬元。房屋按30年計提折舊，殘值率均按5％計；機器、設(shè)備按10年計提折舊，殘值率均按5％計。（1）。（2）。（不含建設(shè)期貸款利息）的1％計算。（1）其它制造費按固定資產(chǎn)投資（同上）的1％計算。（2），共計600萬元。（3）其他營業(yè)費用按營業(yè)收入的1%計算，共計2040萬元。總成本費用中，可變成本171309萬元。本項目投資回收期：（1） （2）。根據(jù)利潤表計算財務(wù)指標如下：總投資收益率＝ 財務(wù)凈現(xiàn)值（1）（2）%盈虧平衡點分析：本項目的生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點=年總固定成本/（年銷售收入—年總可變成本—年銷售稅金及附加）Χ100%=（204000－171309－）100％=%從以上分析計算可以看出：本項目具有較好的經(jīng)濟效益（1）投資利潤率高于行業(yè)平均利潤率；（2）財務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準值；（3）投資回收期低于基準回收期；（4）所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值和所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值均大于0，財務(wù)盈利能力分析可行；（5）從不確定性分析看，項目具有一定抗風險能力和市場競爭能力，因此本項目在經(jīng)濟上是可行的，希望有關(guān)部門給予大力支持，使項目盡快建成投產(chǎn)，確保項目效益的實現(xiàn)。項目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號項目建設(shè)期生產(chǎn)期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年1現(xiàn)金流入0163200204000204000204000204000204000204000204000 營業(yè)收入0163200204000204000204000204000204000204000204000204000 補貼收入000　　　　　　　 回收固定資產(chǎn)余值000　　　　　　 回收流動資金000　　　　　　250002現(xiàn)金流出85914 建設(shè)投資85914　　　　　　　　　 流動資金　25000　　　　　　　　 經(jīng)營成本　 營業(yè)稅金及附加　3所得稅前凈現(xiàn)金流量859144所得稅前累計凈現(xiàn)金流量859145調(diào)整所得稅06所得稅后凈現(xiàn)金流量859147所得稅后累計凈現(xiàn)金流量859148所得稅前投資回收期　9所得稅后投資回收期　財 務(wù) 凈 現(xiàn) 值 計 算 表 單位：萬元 序號內(nèi)容建設(shè)期生產(chǎn)期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年　所得稅前凈現(xiàn)值計算　　　　　　　　　　1所得稅前凈現(xiàn)金流量85914210%折現(xiàn)系數(shù)310%折現(xiàn)值410%累計折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值）　　　　　　　　　　　　　所得稅后凈現(xiàn)值計算　　　　　　　　　　1所得稅后凈現(xiàn)金流量85914210%折現(xiàn)系數(shù)310%折現(xiàn)值410%累計折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值）3955716183　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第十五章 節(jié)能方案分析本項目能源消耗主要為：電：生產(chǎn)設(shè)備及檢測設(shè)備用電、辦公生活及照明用電。水：辦公生活服務(wù)用水。煤：燃煤鍋爐用煤。用電量。估算詳?shù)谖逭?。用水量年總水?400噸。估算詳?shù)谖逭?。用煤量。估算詳?shù)诎苏?。用柴油量按每臺叉車每小時耗油3升，日工作時間5個小時。 單位：噸序號用能種類單位數(shù)量標煤折算系數(shù)折標煤數(shù)量1電萬千瓦時 2水噸5400 3煤噸 4柴油噸　合計本項目工藝流程短，各工序銜接緊湊，從原料進廠檢驗、加工，直至檢驗入庫等工序環(huán)環(huán)緊接，工序設(shè)置符合節(jié)能原則。本項目采用工藝是目前國內(nèi)生產(chǎn)廠家普遍采用的工藝，屬國內(nèi)先進水平。本項目在制定產(chǎn)品方案時，綜合考慮了市場需求、發(fā)展趨勢和與能耗直接相關(guān)的經(jīng)濟規(guī)模，經(jīng)充分論證和調(diào)查研究。建筑平面布置采用“∏”型，減少場內(nèi)運輸距離，既方便管理，降低工人勞動負荷，提高勞動生產(chǎn)率，又可以降低運輸過程中的能耗，達到節(jié)能的目的。各種設(shè)備均選用先進的節(jié)能設(shè)備，各種設(shè)備所配備的電動機均采用國家推廣的高效節(jié)能電動機，應(yīng)該選用《節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》（2008年版）中明列的中小型三相異步電動機，電動機的能效標準要符合《中小型三相異步電動機能效限定值及節(jié)能評價值》（GB 186132002）的規(guī)定。在設(shè)備選用上，嚴格禁止使用國家明令淘汰生產(chǎn)設(shè)備。生產(chǎn)裝置選型必須符合技術(shù)先進、經(jīng)濟合理的原則，主要設(shè)備應(yīng)是經(jīng)過鑒定或生產(chǎn)實踐證明是可靠的設(shè)備，符合能得原則，本項目選用的設(shè)備是經(jīng)市場調(diào)查目前國內(nèi)國際先進的生產(chǎn)設(shè)備。按照目前有關(guān)規(guī)定，辦公生活服務(wù)用房應(yīng)該按照《公共建筑節(jié)能設(shè)計標準》GB 50189—2005的規(guī)定進行設(shè)計和施工，節(jié)能達到65%的強制性標準規(guī)定。（1）外墻保溫本項目辦公宿舍樓采用70厚巖棉板外墻外保溫。采取外墻保溫措施后， W/，達到國家對新建建筑物節(jié)能標準的要求。屋頂與外墻交界處，屋頂開口部位四周采用寬度600mm的巖棉板作為保溫材料，設(shè)置水平防火隔離帶。（2）屋面保溫本項目辦公宿舍樓擬采用酚醛泡沫板作為屋面的保溫材料，采用該做法后，，能夠達到國家節(jié)能要求。在屋面保溫層上做找坡層時，用1∶8水泥膨脹珍珠巖找坡，可以增加屋面的保溫效果。（3）門窗保溫根據(jù)本項目的實際情況，本項目辦公生活用房采用下述工程做法：所有內(nèi)門均采用鑲板木門，所有外門均采用中空玻璃塑鋼平開門，所有外窗均采用中空玻璃塑鋼平開窗。（4）熱水節(jié)能落實河北省建設(shè)廳《關(guān)于執(zhí)行太陽能熱水系統(tǒng)與民用建筑一體化技術(shù)的通知》（冀建質(zhì)〔2008〕611號），將太陽能熱水系統(tǒng)作為建筑設(shè)計的組成部分，與建筑主體工程同步設(shè)計、同步施工，同步驗收。（5）采暖節(jié)能熱網(wǎng)管道采用“氰聚塑”保溫直埋管，降低網(wǎng)路熱損；選用散熱好、易維護的暖氣片。（6）電氣節(jié)能推廣“綠色照明”工程，照明燈具采用新光源硅板反射罩、電子鎮(zhèn)流電容補償器、節(jié)能燈等；正確合理選擇外網(wǎng)路徑，降低線損。（7）材料節(jié)能本項目所需水泥全部使用散裝水泥。國家規(guī)定，“十一五”期間，我國新建公共建筑建筑將嚴格執(zhí)行節(jié)能50%的強制性標準，四個直轄市執(zhí)行65％的節(jié)能標準，到“十二五”全國范圍內(nèi)執(zhí)行65％的節(jié)能標準。本項目通過采取一系列的節(jié)能措施，本項目的辦公生活用房均能夠達到節(jié)能65%的強制性標準規(guī)定。、耗水5400噸、。本項目年產(chǎn)值204000萬元。本項目的能耗指標：；；。該耗能指標與同行業(yè)耗能相比也是先進的，該耗能指標達到本行業(yè)國內(nèi)先進水平。（2）建筑節(jié)能能夠?qū)崿F(xiàn)《公共建筑節(jié)能設(shè)計標準》規(guī)定的節(jié)能達到65%的目標。（3）節(jié)能效果分析結(jié)論項目建設(shè)與國家工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求相適應(yīng)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。經(jīng)分析、比較，企業(yè)針對本項目的具體情況，制定合理利用能源既節(jié)能的技術(shù)措施，有效地降低了各類能源的消耗。項目生產(chǎn)選用了目前國內(nèi)先進的工藝流程和設(shè)備，達到了同行業(yè)先進水平。項目使用的主要能源種類合理，能源供應(yīng)有保障，從能源利用和節(jié)能及減排角度考慮，項目是可以接受的。第十六章 項目招標方案《中華人民共和國招標投標法》《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令　第3號）《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以及核準招標事項暫行規(guī)定》（國家發(fā)展計劃委員會令 第9號）《工程建設(shè)項目自行招標試行辦法》（國家發(fā)展計劃委員會令第5號）《河北省實施中華人民共和國招標投標法辦法》（省九屆人大公告第54號）根據(jù)國家有關(guān)招標投標的法律法規(guī)，結(jié)合項目實際，擬定招標方案如下：招標范圍本項目設(shè)計、施工、設(shè)備、安裝、監(jiān)理工程均采用招標發(fā)包。招標方式本項目設(shè)計、施工、設(shè)備、安裝、監(jiān)理工程招標，按照規(guī)定采用委托招標，招標方式均采用公開招標。招標組織形式根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》，結(jié)合本項目管理機構(gòu)的實際情況，擬采用委托招標的組織形式委托有資質(zhì)的招標代理機構(gòu)組織本項目的設(shè)計、施工、設(shè)備、安裝、監(jiān)理工程全部招標活動。第十七章 結(jié)論與建議本項目的建設(shè)具有廣闊市場前景的產(chǎn)品，服務(wù)社會，加快企業(yè)業(yè)務(wù)拓展，增強企業(yè)市場競爭力，提高企業(yè)效益，促進當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，促進和諧社會建設(shè)。項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，可拓展企業(yè)產(chǎn)品類型，培育新的利潤增長點，服務(wù)社會，服務(wù)市場，繁榮當?shù)亟?jīng)濟，經(jīng)濟效益、社會效益顯著，項目的建設(shè)是必要的。項目引進生產(chǎn)設(shè)備，在目前國內(nèi)比較成熟的生產(chǎn)工藝基礎(chǔ)上，根據(jù)生產(chǎn)實踐不斷創(chuàng)新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，達到國內(nèi)先進水平。因此，技術(shù)上可行。本項目總投資110914萬元，建設(shè)期21個月，實現(xiàn)年均銷售收入204000萬元，%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景廣闊，有較好的社會效益，項目建設(shè)基礎(chǔ)條件良好，原材料、水、電、煤供應(yīng)有保障，技術(shù)先進，財務(wù)可行，具有一定的抗風險能力。因此，本項目建設(shè)是可行的。采購關(guān)鍵設(shè)備時，做好招標工作，選取優(yōu)質(zhì)、工藝領(lǐng)先的設(shè)備，使其生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品；項目投產(chǎn)后，建設(shè)單位應(yīng)加強內(nèi)部管理，盡量降低成本，使企業(yè)擁有更大范圍的調(diào)控價格的能力；建議協(xié)調(diào)好和當?shù)卣坝脩艉献髦g的關(guān)系，爭取地方政府及用戶的支持；建議積極做好籌融資工作，為項目實施提供資金保證