【正文】 產(chǎn)生。防治粉塵的措施是：利用安全密封式設(shè)備，用抽風(fēng)機捕集，布袋式除塵器收塵。建立勞動安全機構(gòu)，設(shè)專職安全管理干部，車間、班組設(shè)安全員，經(jīng)常進(jìn)行職工安全教育，杜絕事故隱患。三、防火措施總平面消防：建筑物間有足夠的防火距離，廠區(qū)道路寬 6米可以滿足防火通道要求。建筑物消防：建筑物耐火等級為二級。設(shè)安全門、樓梯。全廠設(shè)置室外消火栓 4 個，消火栓之間的間距應(yīng)小于 120米，室外消防用水量 2030L/S。室內(nèi)設(shè)置消火栓 32 個，用水量15L/S。車間、辦公室、倉庫等室內(nèi)配置干粉式滅火器 40 個。組織消防隊，開展職工安全消防教育，廠部設(shè)專職安全消防員。第九章 項目組織機構(gòu)與人力資源配置一、組織機構(gòu)項目組織項目組織管理的宗旨是抵御或避免項目運行過程中的風(fēng)險，提高市場項目應(yīng)變能力和加大市場競爭力度。體制與機構(gòu)是項目運行機制的保證，本項目是董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，機構(gòu)獨立核算的生產(chǎn)實體。管理機構(gòu)組織為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，計劃按照公司法成立獨立的經(jīng)營實體，實行公司化運作，公司下設(shè)辦公室、財務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部、物料管理部、營銷部、品管部、安保部，并采用四級管理。機構(gòu)職能辦公室：負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理指令的傳達(dá)貫徹，各類文件的收發(fā)、傳遞、提擬上報和下達(dá)，企業(yè)檔案的建立和管理，人力資源管理和后勤服務(wù)等。財務(wù)部：負(fù)責(zé)企業(yè)財務(wù)規(guī)劃、生產(chǎn)成本核算、財務(wù)管理，企業(yè)融資和按章納稅。生產(chǎn)技術(shù)部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品生產(chǎn)工藝的設(shè)計和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)的制定，年、季、月生產(chǎn)任務(wù)及每天生產(chǎn)指令的下達(dá)，產(chǎn)品生產(chǎn)過程的跟蹤和檢查。企業(yè)設(shè)備管理和維護(hù)。物料管理部：負(fù)責(zé)原料的采購供應(yīng)和管理。營銷部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品宣傳、推廣、市場監(jiān)管、產(chǎn)品銷售、營銷培訓(xùn)，產(chǎn)品市場需求信息的收集和反饋。品管部：負(fù)責(zé)企業(yè)質(zhì)量管理體系建設(shè)，工序質(zhì)量檢測，產(chǎn)品的把關(guān)檢驗。行使質(zhì)量否決權(quán)。安保部：負(fù)責(zé)維護(hù)企業(yè)的正常秩序和公共財產(chǎn)安全。二、人力資源配置生產(chǎn)作業(yè)班次采用單班制，年工作日 300 天，每天工作 8 小時。勞動定員數(shù)量根據(jù)生產(chǎn)的需要，項目新增定員 150 人。其中管理人員 10 名，技術(shù)人員 20 人，生產(chǎn)工人 120 人。員工來源所需職工面向社會新招和聘任，均實行合同制用工管理。行管人員多為聘請的有管理經(jīng)驗，責(zé)任心強的干部；財務(wù)、技術(shù)人員多為有實際生產(chǎn)經(jīng)驗的專業(yè)人員；技術(shù)改造工程項目計劃招收的人員，均需具有高中以上文化程度，自愿報名經(jīng)培訓(xùn)考核后擇優(yōu)錄用。員工培訓(xùn)計劃一方面要組織技術(shù)、管理骨干，到國內(nèi)培訓(xùn)機構(gòu)進(jìn)行約 1～3個月的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，同時請專家到公司對全體職工進(jìn)行業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。即采取請進(jìn)來、走出去、帶動整體的培訓(xùn)方法，另一方面在引進(jìn)技術(shù)和管理方法、并組織骨干對新技術(shù)、新方法進(jìn)行消化吸收。第十章 項目管理及實施進(jìn)度一、項目管理工程建設(shè)是百年大計，必須堅持質(zhì)量第一，在項目要積極推行項目法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制和合同管理制。項目由*************承辦，選派一名專業(yè)會計和一名工程技術(shù)人員直接負(fù)責(zé)工程，并抽出 10 余人組成項目建設(shè)籌備辦公室，全面具體的負(fù)責(zé)項目建設(shè)工作。主要完成項目實施準(zhǔn)備、配套資金籌集、技術(shù)獲得、勘察設(shè)計、設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個環(huán)節(jié)，有些是同時開展和相互交叉進(jìn)行。將項目實施時期各個工作階段的各個工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對項目實施進(jìn)度做出合理而又切實可行的安排，達(dá)到保證工期、順利投入使用。二、項目建設(shè)工期實施進(jìn)度安排為了保證項目的實施，應(yīng)逐項編制項目實施網(wǎng)絡(luò)計劃，監(jiān)控項目實施進(jìn)度，做到技術(shù)準(zhǔn)備、土建施工、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項工作協(xié)調(diào)一致，按計劃進(jìn)行。環(huán)保治理與項目改造同步進(jìn)行。與此同時加強新調(diào)入職工和高精新設(shè)備操作工的專業(yè)技術(shù)和操作培訓(xùn)，使他們盡快掌握設(shè)備生產(chǎn)性能及操作技術(shù)。該項目計劃建設(shè)工期為 12 個月，其實施進(jìn)度建議如下：2022 年 9 月編制項目建議書、可行性研究報告并上報審批；2022 年 10 月－11 月進(jìn)行初步設(shè)計（包括審批時間）、施工圖設(shè)計，同期進(jìn)行設(shè)備及土建工程招標(biāo)；2022 年 12 月～2022 年 4 月土建工程施工；2022 年 5 月～2022 年 6 月設(shè)備購置2022 年 7 月～2022 年 8 月設(shè)備安裝調(diào)試；2022 年 9 月底竣工驗收。第十一章 招標(biāo)方案按照國家計委發(fā)布《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》，在該項目可行性研究報告中應(yīng)增加的招標(biāo)內(nèi)容包括以下兩部分。一、總則為保證本項目即《*************年產(chǎn) 73000 只 LED 節(jié)能燈項目》建設(shè)招標(biāo)投標(biāo)工作公開、公正、公平開展，規(guī)范建設(shè)工程項目招標(biāo)投標(biāo)工作，促進(jìn)招標(biāo)投標(biāo)工作規(guī)范化、程序化、科學(xué)化，編制本方案。本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《建筑工程招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》、《***建筑工程招標(biāo)投標(biāo)規(guī)程》等有關(guān)法律、法規(guī)。本方案僅適用于《*************年產(chǎn) 73000 只 LED 節(jié)能燈項目》建設(shè)工程施工招標(biāo)投標(biāo)。建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)是指建設(shè)工程項目發(fā)包方通過發(fā)布招標(biāo)公告或者通過向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標(biāo)邀請的方式發(fā)出招標(biāo)的信息，提出建設(shè)工程項目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)要求、竣工期以及對承包商的資質(zhì)要求等投標(biāo)條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標(biāo)方，向招標(biāo)方書面提出自己擬提供的報價及其它相應(yīng)的招標(biāo)條件，參加投標(biāo)競爭，經(jīng)招標(biāo)方對各投標(biāo)者的報價及其它條件進(jìn)行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標(biāo)者，并與之簽訂承包合同。本項目招標(biāo)投標(biāo)遵循的原則：公開、公平、公正和誠實信用。本項目招標(biāo)投標(biāo)活動不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標(biāo)人參加投標(biāo)，不得以任何方式非法干涉招標(biāo)、投標(biāo)活動。二、招標(biāo)內(nèi)容招標(biāo)范圍（1）《*************年產(chǎn) 73000 只 LED 節(jié)能燈項目》的勘察、設(shè)計全部進(jìn)行招標(biāo)。（2）項目的建筑工程、安裝工程全部進(jìn)行招標(biāo)。（3）項目的工程監(jiān)理全部進(jìn)行招標(biāo)。（4）工程所需設(shè)備采購活動全部實行招標(biāo)。（5）工程所需的重要材料全部進(jìn)行招標(biāo)。（6）項目其他部分進(jìn)行招標(biāo)。招標(biāo)組織形式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動采用委托招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用自行招標(biāo)。招標(biāo)方式該建設(shè)項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設(shè)備的采購活動采用公開招標(biāo)；工程地質(zhì)勘察、設(shè)計和其他采用邀請招標(biāo)。第十二章 財務(wù)評價一、成本分析固定資產(chǎn)折舊和攤銷房屋及構(gòu)筑物按 20 年折舊；設(shè)備與其他按 12 年折舊；無形資產(chǎn)按 10 年攤銷；遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷。注：本項目固定資產(chǎn)折舊方法采用直線法。修理費按折舊費 40%提?。辉o材料按照各種原材料到廠實際價格和實際消耗指標(biāo)進(jìn)行項目原輔材料費用測算，年需 萬元。燃料及動力本項目燃料及動力主要為電力，按設(shè)備裝機容量預(yù)測年需動力費用為 萬元。銷售費用：銷售費用按銷售收入的 3%提取，則正常年份年需費用 萬元。其他費用：主要包括運輸費用、保險費用等，年需費用約 萬元；工資及福利：本項目需新增員工 150 人，平均月工資按1000 元計算，福利按工資的 14%計提，則年需費用為 萬元。經(jīng)預(yù)算，該項目正常年份總成本為 萬元，經(jīng)營成本為 萬元。二、銷售收入本項目年產(chǎn) 73000 只 LED 節(jié)能燈，其中路燈（90W/72P/海寶）10000 只、格柵燈（18W）10000 只、條燈（8W）10000 只、五寸筒燈（6W）10000 只、三寸筒燈（3W）10000 只、射燈（3W）23000只。型號 價格（元） 數(shù)量（只） 銷售收 入路燈（90W/72P/海寶）7000 10000 7000 萬元格柵燈（18W） 580 10000 580 萬元條燈（8W） 270 10000 270 萬元五寸筒燈（6W） 180 10000180 萬元三寸筒燈（3W） 150 10000150 萬元射燈（3W） 150 23000 345 萬元總計 73000 8525則年實現(xiàn)銷售收入 萬元。三、稅金增值稅率按 17%計算；城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的 7%提取；教育附加稅按增值稅的 3%提取；所得稅率取 25%。四、項目財務(wù)評價財務(wù)分析依 2022 年 7 月 3 日國家計委及建設(shè)部發(fā)行的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》和《投資項目可行性研究指南》（2022 試用版）為據(jù)，采用動態(tài)分析，財務(wù)分析期 12 年，基準(zhǔn)點均取在項目實施第一年的年初，目標(biāo)收益率采用 12%。計算所得稅后財務(wù)指標(biāo)如下：凈現(xiàn)值（FNPV）根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標(biāo)收益率 R 為 12%，計算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入 CI（+）及現(xiàn)金流出 CO（）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值 FNPV。＝ 萬元?? ???nt tctiCOIFNPV1 )1()(財務(wù)內(nèi)部回收率（FIRR）指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即 ，經(jīng)分析計算得出該項? ????nt ttFIRCOI1 0)1()(目財務(wù)內(nèi)部報酬率 FIRR＝%（見流量表）投資利潤率＝%%10?投 資 總 額年 均 利 潤 總 額投 資 利 潤 率 ＝投資利稅率＝ %10?投 資 總 額年 均 利 稅 總 額投 資 利 稅 率 ＝投資回收期投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，其是財務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量}經(jīng)計算本項目投資回收期為 年（含建設(shè)期）。五、盈虧平衡分析盈虧平衡分析是一種特殊形式的臨界點分析。進(jìn)行這種分析時，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應(yīng)的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應(yīng)市場變化的能力越強，抗風(fēng)險能力也越強。本項目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，所使用的測算公式為：盈 虧平衡點B E P =年 固定總成本 年銷售收入 年 可變成 本 年營業(yè)稅 金及附加 1 0 0 %＝%可見項目只要達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %，就可保本，項目抗風(fēng)險能力較強。六、財務(wù)評價結(jié)論從項目各評價指標(biāo)可以看出，該項目內(nèi)部收益率高，大于 12%的目標(biāo)收益率，投資回收期較短，項目抗風(fēng)險能力較強，從經(jīng)濟(jì)上看，該項目切實可第十三章 結(jié)論與建議一、結(jié)論經(jīng)過以上對該項目分析可得出如下結(jié)論：本項目技術(shù)先進(jìn)，工藝設(shè)計科學(xué)合理，產(chǎn)品節(jié)能環(huán)保優(yōu)勢巨大，市場前景廣闊，附加值高，符合國家建設(shè)和諧社會的政策要求。項目實施后，可吸納直接就業(yè)人數(shù)為 30 人，間接就業(yè)數(shù)百人，能解決***部分剩余勞動力的就業(yè)問題，有利于提高民眾生活水平，維護(hù)社會治安；項目實施后將帶動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，不會造成環(huán)境污染，社會效益顯著。二、建議本項目工程建設(shè)中應(yīng)多聽取有關(guān)專家的意見和建議，有關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析、比較、論證。因為本項目施工質(zhì)量要求高、建設(shè)時間緊，建議建設(shè)方采用招標(biāo)方式擇優(yōu)選取有類似工程施工經(jīng)驗的施工單位進(jìn)行現(xiàn)場施工，在嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)、保證工程質(zhì)量的前提下，合理科學(xué)地控制建設(shè)成本，降低了工程造價。為此，建議國家、省、市等有關(guān)部門積極支持項目實施，協(xié)助搞好項目建設(shè)工作，促使項目早日建成。