【正文】 估算主要公式為：流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負(fù)債流動資產(chǎn)＝應(yīng)收賬款＋存貨＋現(xiàn)金流動負(fù)債＝應(yīng)付賬款流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品（2）估算結(jié)果經(jīng)估算得。項(xiàng)目資金明細(xì) （單位：萬元）序號科目明細(xì)金額備注1土地費(fèi)500用于土地租賃、農(nóng)戶土地補(bǔ)助等2種源費(fèi)100用于購買基地建設(shè)所需的種源。3農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料費(fèi)。用于基地土壤改良、生產(chǎn)過程、藥材加工過程的消耗性生產(chǎn)資料4設(shè)備費(fèi)用于藥材生產(chǎn)或種源繁育過程中需要新購置的生產(chǎn)設(shè)備或升級改造。5農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)1244用于種植農(nóng)田或養(yǎng)殖場地基礎(chǔ)設(shè)施的新建或改造。6中藥材加工、倉儲設(shè)施建設(shè)費(fèi)2200用于基地藥材的產(chǎn)地初加工如清洗、干燥，以及保存等設(shè)施。7技術(shù)協(xié)作費(fèi)100石家莊平安惠生醫(yī)藥科技有限公司合計(jì)5000三、資金籌措方案項(xiàng)目總投資5000萬元，項(xiàng)目所需資金計(jì)劃由項(xiàng)目單位自籌4000萬元，申請2011年產(chǎn)業(yè)化專項(xiàng)資金1000萬元。四、貸款償還計(jì)劃本項(xiàng)目無銀行貸款。第五章 環(huán)境保護(hù)、節(jié)能與原材料供應(yīng)及外部配套條件落實(shí)情況一、環(huán)境保護(hù)環(huán)境影響分析（1）施工期環(huán)境影響簡要分析①大氣環(huán)境影響分析施工期混凝土的攪拌，砂石、水泥運(yùn)輸裝卸等產(chǎn)生的粉塵污染，影響范圍極為有限。②地表水環(huán)境影響分析施工期土方開挖、灌漿階段產(chǎn)生少量的廢水及生活污水，應(yīng)合理安排，使其達(dá)標(biāo)排放。③噪聲環(huán)境影響分析施工期階段挖土機(jī)、打樁機(jī)、攪拌機(jī)、震搗棒、電鋸等產(chǎn)生的噪聲強(qiáng)度在90（A）左右。④固體廢棄物施工期產(chǎn)生的建筑垃圾會對環(huán)境造成一定的影響。（2）營運(yùn)期環(huán)境影響分析本項(xiàng)目為中藥材種植，運(yùn)營期間主要的污染如下：農(nóng)藥、化肥的使用以及噴灌設(shè)備的噪聲等。環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)（1）設(shè)計(jì)依據(jù)《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB38382002《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 GB30951996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 GB89781996《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB1234890（2）設(shè)計(jì)采用的標(biāo)準(zhǔn)大氣環(huán)境質(zhì)量執(zhí)行：GB30951996《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》的二級標(biāo)準(zhǔn)；環(huán)境噪聲質(zhì)量執(zhí)行：GB309693《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》的2類標(biāo)準(zhǔn)；廢污水執(zhí)行：GB89781996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》的一級標(biāo)準(zhǔn)；廢氣執(zhí)行：GB162971996《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》的二級標(biāo)準(zhǔn)；工廠噪聲執(zhí)行：GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》的Ⅱ類區(qū)域標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生部、國家勞動總局頒發(fā)的《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（試行草案）》。環(huán)境保護(hù)措施（1）施工期措施① 廢水施工期產(chǎn)生少量的廢水及生活污水，應(yīng)合理安排，使其達(dá)標(biāo)排放。② 噪聲施工期階段工程機(jī)械產(chǎn)生的噪聲強(qiáng)度在90（A）左右，通過距離衰減和采取消音減振措施，合理安排施工時(shí)間，避開居民休息時(shí)間。使施工噪聲滿足GB1252390《建筑施工場界噪聲限值》的要求。③ 固體廢棄物施工期產(chǎn)生的建筑垃圾會對環(huán)境造成一定的影響，應(yīng)及時(shí)清理外運(yùn)，以免對周圍環(huán)境造成不利影響。（2）營運(yùn)期治理措施電機(jī)、水泵等農(nóng)業(yè)灌溉機(jī)械采用潛水型，這不僅可以降低土建造價(jià)，還可減降低能耗；同時(shí)，選用無公害農(nóng)藥和生物農(nóng)藥，減少對環(huán)境危害。二、節(jié)能合理利用能源、降低能耗被列為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重大課題。節(jié)能工作是一種特定形式的“能源開發(fā)”，是保護(hù)能源資源、保護(hù)環(huán)境的有效途徑。本項(xiàng)目運(yùn)行能耗主要為水、電消耗。管理措施（1）加強(qiáng)控制設(shè)施，減少因操作不當(dāng)帶來的材料及能源損失。（2）設(shè)置專門的能源及材料管理機(jī)構(gòu)，檢測基地內(nèi)各環(huán)節(jié)能耗及節(jié)能情況，并制定獎(jiǎng)懲制度。電氣節(jié)能（1）變壓器選用S11型節(jié)能變壓器，負(fù)荷率在80%左右，處于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀態(tài)。（2）低壓電器柜在低配室內(nèi)和低配電柜并列安裝。（3）各種灌溉、排澇和初級加工機(jī)械設(shè)備和輔助設(shè)施所配備的電機(jī)均為新型的Y系列或變頻調(diào)速電機(jī)。（4）照明燈具選用新型的高效節(jié)能型日光燈分片控制，節(jié)省照明用電。節(jié)水措施基地采用節(jié)水灌溉技術(shù)，部分示范地塊采用微灌技術(shù)，控制灌溉的數(shù)量。微灌是一種新型的高效用水灌溉技術(shù)，包括滴灌、微噴灌、涌泉灌和地下滲灌。它是根據(jù)植物的需水要求，通過管道系統(tǒng)與安裝在末級管道上的灌水器，將植物生長中所需的水分和養(yǎng)分以較小的流量均勻、準(zhǔn)確地直接送到植物根部附近的土壤表面或土層中。相對于地面灌溉和噴灌而言，微灌屬局部灌溉、精細(xì)灌溉，水的有效利用程度最高，約比地面灌節(jié)水50%～60%，增產(chǎn)20%～30%，比噴灌省水15%～20%。微噴滴灌建造和使用中應(yīng)注意的問題：（1）首部過濾：推薦美國雨鳥公司最新研制過濾器新產(chǎn)品。（2）輸水管路：由主干管，分支管、閥門等組成，配置專業(yè)研制的抗老化塑料管路管件。（3）灌水器：滴灌管（微噴頭）是整個(gè)系統(tǒng)的核心，選用進(jìn)口優(yōu)質(zhì)抗堵塞、耐老化的內(nèi)鑲式滴灌管、帶及微噴頭。（4）壓力水源：選用微灌專用防銹耐磨水泵。三、原材料供應(yīng)原材料來源本項(xiàng)目原材料主要為白芷。燃料及動力供應(yīng)來源該項(xiàng)目為新建項(xiàng)目，可利用廠區(qū)現(xiàn)有的水電設(shè)施，水、電力、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施供應(yīng)充沛。建筑材料的供應(yīng)建筑材料是各項(xiàng)基本建設(shè)的重要物質(zhì)基礎(chǔ)之一。在任何一項(xiàng)建筑工程中，用于建筑材料的費(fèi)用占有相當(dāng)大的比重。同時(shí)，建筑材料的品種、質(zhì)量及規(guī)格，直接影響著各項(xiàng)建筑工程的堅(jiān)固、耐久、適用和經(jīng)濟(jì)，并在一定程度上影響著結(jié)構(gòu)形式與施工方法。建筑工程中許多技術(shù)問題的突破，往往依賴于建筑材料問題的解決；新建筑材料的出現(xiàn)，又將促使結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)及施工技術(shù)的革新。因此，建筑材料生產(chǎn)、流通及其科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，對于國家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)，具有重要的作用。其中水泥、石灰可從當(dāng)?shù)刭徣?；鋼筋可從各鋼廠定購；黃沙可以考慮從當(dāng)?shù)刭忂M(jìn)；木材由于需求量較少，可直接從當(dāng)?shù)啬静墓举徺I；當(dāng)?shù)禺a(chǎn)的粘土磚強(qiáng)度高，質(zhì)量優(yōu)，價(jià)格適宜，可與當(dāng)?shù)剌喐G廠或空心磚預(yù)制廠聯(lián)系購買；石料可從當(dāng)?shù)刭徺I。輔助材料瀝青及其它輔助材料當(dāng)?shù)厥袌鼍商峁?。四、外部配套條件落實(shí)情況本項(xiàng)目為中藥材植項(xiàng)目，在運(yùn)行過程中，需要認(rèn)真做好勞動安全衛(wèi)生工作，杜絕可能產(chǎn)生的危險(xiǎn)和傷害，確保安全運(yùn)行，注意衛(wèi)生。具體安全措施包括：（1）在總平面及單項(xiàng)工程的布置上均根據(jù)流程，做到科學(xué)分區(qū)、合理布局，使各區(qū)互不干擾，符合國家有關(guān)規(guī)定，可以保證生產(chǎn)的安全；（2）基地交通流暢，在道路布局上考慮運(yùn)輸要求；（3）各種機(jī)械設(shè)備均設(shè)置有防塵及保護(hù)裝置，并有接地和避雷裝置；（4）整體合理布局，各種材料要堆放整齊。第六章 項(xiàng)目法人基本情況一、項(xiàng)目法人的所有制性質(zhì)項(xiàng)目承辦單位為某藥業(yè)有限責(zé)任公司，為股份制企業(yè)。二、主營業(yè)務(wù)公司主營業(yè)務(wù)包括中藥生產(chǎn)、銷售；中藥材研發(fā)、推廣、銷售。三、企業(yè)近三年的概況某藥業(yè)有限責(zé)任公司始建于1969年，前身為某制藥廠，2003年改制為某藥業(yè)責(zé)任有限公司（以下簡稱**藥業(yè)），2007年加入平安健康集團(tuán)，成為股份制制藥企業(yè)。公司注冊資金5000萬元，擁有總資產(chǎn)30000萬元，員工400人，其中藥學(xué)和其它專業(yè)技術(shù)人員38人，高層領(lǐng)導(dǎo)全部具有大專以上學(xué)歷。公司2003年由市區(qū)整體搬遷至**市高新區(qū)，2004年順利通過了國家級GMP認(rèn)證，占地近60000平方米，擁有5個(gè)生產(chǎn)車間、8條現(xiàn)代化生產(chǎn)線，主要以中藥制劑為主，其中有4個(gè)國家級中藥保護(hù)品種（乳疾靈顆粒、心可舒膠囊、舒心降脂片、復(fù)肝康顆粒），國家基本藥物品種19個(gè)（如銀黃顆粒、板藍(lán)根顆粒等），省新農(nóng)合項(xiàng)目12個(gè)（如復(fù)方金銀花顆粒、咽炎含片等），銷售網(wǎng)絡(luò)遍及全國29個(gè)省市自治區(qū)。**藥業(yè)近3年銷售收入、利潤分析如下表近三年主要的經(jīng)濟(jì)指標(biāo) （萬元）年 份銷售收入利潤稅金固定資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率20095866685152456917%2010616211225044749%20117168165226320511%四、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人基本情況姓 名性別年齡學(xué)歷職務(wù)職稱分 工專業(yè)張四巖男48大學(xué)董事長、高工項(xiàng)目負(fù)責(zé)人藥學(xué)黃懷鵬男41大學(xué)總經(jīng)理、高工項(xiàng)目實(shí)施醫(yī)學(xué)五、主要股東的概況某藥業(yè)有限責(zé)任公司現(xiàn)隸屬于平安健康集團(tuán)，股份構(gòu)成情況如下：平安醫(yī)院股份有限公司出資2000萬元，占80%，%，%。第七章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)分析及主要指標(biāo)一、財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，即 ，經(jīng)分析計(jì)算得出該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部報(bào)酬率FIRR＝%（見項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表）?？偼顿Y收益率＝%投資回收期投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間，其是財(cái)務(wù)上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)。投資回收期＝（累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量}（含建設(shè)期）凈現(xiàn)值（FNPV）根據(jù)本工程所預(yù)期的效益，選擇目標(biāo)收益率R為10%，計(jì)算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入CI（+）及現(xiàn)金流出CO（）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值FNPV。＝402萬元。二、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)因素（1）項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：本項(xiàng)目所采用的質(zhì)量控制技術(shù)和中藥GAP種植技術(shù)，屬于高新技術(shù)范疇，具有高投入、高產(chǎn)出、高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，熟練掌握并應(yīng)用這些技術(shù)的關(guān)鍵是要擁有掌握高新技術(shù)的人才，并不斷進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)研制、更新?lián)Q代。如果在人才政策、新品開發(fā)決策上出現(xiàn)失誤，企業(yè)發(fā)展將會受到不利影響。（2）項(xiàng)目的市場風(fēng)險(xiǎn)：主要是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品市場銷售預(yù)期目標(biāo)的不確定性。如果產(chǎn)品銷售達(dá)不到預(yù)期銷量，將造成生產(chǎn)能力的浪費(fèi)。產(chǎn)品銷售預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，一方面取決于產(chǎn)品的療效、市場的需求及產(chǎn)品的專屬性，另一方面取決于是否有一支高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍和覆蓋全國的終端銷售網(wǎng)絡(luò)。規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的對策（1）確定本項(xiàng)目產(chǎn)品方案要立足于現(xiàn)有產(chǎn)品產(chǎn)銷的配套，“不怕小，就怕過”。（2）不斷研究開發(fā)符合市場需求的適銷對路的中藥材產(chǎn)品。（3）在借助外界人才資源的同時(shí)，加強(qiáng)對企業(yè)現(xiàn)有人才的培養(yǎng)、管理和配套。（4）培養(yǎng)高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍，建立覆蓋全國的市場銷售網(wǎng)絡(luò)。（5）及時(shí)落實(shí)建設(shè)資金，加快建設(shè)周期，使產(chǎn)品及時(shí)投放市場，擴(kuò)大市場占有率。（6）進(jìn)一步完善、研究生產(chǎn)工藝和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。（7）要戰(zhàn)勝傳統(tǒng)觀念的影響，以質(zhì)優(yōu)、價(jià)廉、效高占領(lǐng)市場，打破傳統(tǒng)觀念。（8）本項(xiàng)目的內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，%即保本，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小。三、經(jīng)濟(jì)效益分析項(xiàng)目建成后可形成5000畝白芷種苗培育及生產(chǎn)基地，年產(chǎn)1000噸優(yōu)質(zhì)白芷藥材，其中200噸由項(xiàng)目承辦單位加工為中藥飲片，其余800噸市場銷售。預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)年均銷售收入3000萬元，年均利稅426萬元，稅后凈現(xiàn)值402萬元，%，%，%，（含建設(shè)期）。四、社會效益分析項(xiàng)目實(shí)施后，項(xiàng)目的建設(shè)通過“公司+基地+農(nóng)戶”的形式，可直接為帶動周邊500余戶農(nóng)民從事白芷種植，能解決**市部分剩余勞動力的就業(yè)問題，促進(jìn)農(nóng)民增收，有利于提高民眾生活水平，維護(hù)社會治安；項(xiàng)目實(shí)施后將帶動當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)中藥種植、銷售、交通運(yùn)輸、餐飲等一批相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)，工藝設(shè)計(jì)科學(xué)合理，符合高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的要求，產(chǎn)品質(zhì)量有保障，市場前景廣闊，具有高附加值，符合國家投資政策，能滿足人們對醫(yī)療保健的有效需求。項(xiàng)目的實(shí)施推動了我國中藥GAP規(guī)范種植進(jìn)程，對中藥產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和技術(shù)升級起到示范作用。該項(xiàng)目可通過實(shí)施環(huán)保措施，科學(xué)地解決了環(huán)保問題，不會造成環(huán)境污染，社會效益顯