【正文】 防措施A、建筑設(shè)計：根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GB500162006），建筑主體采用鋼筋砼結(jié)構(gòu)，耐火等級為三級，在建筑造形及結(jié)構(gòu)布置上也充分考慮消防因素，建筑物內(nèi)設(shè)防火墻和多個安全疏散通道。各建筑物間留有足夠的防火距離，區(qū)內(nèi)留有可讓大型消防車通行的環(huán)行通道。鋼結(jié)構(gòu)表面按相應(yīng)的耐火極限要求刷防火涂料。B、滅火系統(tǒng)：植物油廠室內(nèi)消防用水量10L/s,室外消防用水量1075L/，設(shè)置室內(nèi)消火栓栓口DN65，水龍帶長25m，直流水槍d=19m，充實水柱10米；采用變頻調(diào)速消防給水設(shè)備一套，并設(shè)置遠(yuǎn)程啟動按鈕，當(dāng)有消防時，啟動消防按鈕，變頻給水設(shè)備將自動投放到消防狀態(tài)。室外消防也采用臨時高壓制，設(shè)置兩臺室外消防泵（一臺備用），保證室外消防水量。室內(nèi)消防管網(wǎng)為環(huán)狀，并有兩個進水口，管徑為DN200。室外消防管網(wǎng)為枝狀，管徑為DN150。在室外消防管網(wǎng)設(shè)置室外地下防凍消火栓3組，DN100、DN65栓口各一個，消火栓間距不大于120m。車間、辦公樓、庫房、倒班樓設(shè)室內(nèi)設(shè)10L/S消火栓，車間消防栓箱處設(shè)直接啟動消防專用泵的按鈕。車間內(nèi)設(shè)排煙系統(tǒng)，空調(diào)通風(fēng)管道設(shè)防火閥, 并設(shè)一定數(shù)量的手提式滅火器。滿足給排水要求及消防要求。C、 消防水源：原廠區(qū)內(nèi)已設(shè)置了消防、生產(chǎn)、生活合用水池一座，有效容積200立方米，在發(fā)生火警時，可調(diào)整生產(chǎn)和生活用水量加以解決。D、消防供電：為雙回路供電。E、按GBJ14090的要求，室內(nèi)適當(dāng)設(shè)置干粉滅火器。F、在廠房高處設(shè)置避雷保護。第十章 組織機構(gòu)及勞動定員 組織機構(gòu)內(nèi)蒙古塞上星油脂工業(yè)有限責(zé)任公司董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事長是企業(yè)的法人代表，總經(jīng)理負(fù)責(zé)企業(yè)的日常經(jīng)營和管理。企業(yè)內(nèi)設(shè)生產(chǎn)部、財務(wù)部、品管部、市場營銷部、辦公室等。董事長總經(jīng)理副經(jīng)理副經(jīng)理辦公室財務(wù)部品管部市場營銷部生產(chǎn)管理部 勞動定員及人員培訓(xùn)本項目建成后，新增勞動定員為33人，管理人員3人，生產(chǎn)工人及輔助生產(chǎn)人員30人，其他利用企業(yè)原有人員。本項目色拉油生產(chǎn)有操作的特殊性，對人員技術(shù)要求較高，所以相關(guān)人員必須接受系統(tǒng)的專門業(yè)務(wù)培訓(xùn)后才方可上崗，掌握生產(chǎn)工藝技術(shù)與設(shè)備操作技能，保證生產(chǎn)順利進行。 工作制度根據(jù)近幾年的原料及產(chǎn)品銷售情況，以及油脂加工企業(yè)的特點，確定企業(yè)全年生產(chǎn)天數(shù)為200天，每天24小時連續(xù)運轉(zhuǎn)，按照工藝特點和設(shè)備生產(chǎn)能力，生產(chǎn)工人及輔助工人均實行三班制，每班工作八小時。管理人員為正常班，實行八小時工作制。第十一章 項目實施進度計劃 項目實施進度本項目建設(shè)期為一年，從批準(zhǔn)立項之日起到完成安裝調(diào)試為止。項目建設(shè)分三個階段進行，即前期工作階段，項目實施階段和驗收階段。計劃從2007年6月起到2008年5月底全部完成。 項目實施進度計劃表具體實施進度計劃安排見表111： 項目實施進度表表111 年、月項目2007年2008年678910111212345前期準(zhǔn)備施工圖設(shè)計設(shè)備采購設(shè)備安裝試生產(chǎn)竣工驗收 第十二章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)A、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）》。B、《投資項目可行性研究指南》。 建設(shè)投資估算國內(nèi)采購設(shè)備根據(jù)詢價或現(xiàn)行價格資料并增加合理運雜費估算。詳見附表1“固定資產(chǎn)投資估算表”及附表12設(shè)備投資明細(xì)表。 設(shè)備安裝費設(shè)備的安裝工程費按設(shè)備購置費的8%計算，（包括安裝材料、管道閥門、儀表等）。詳見附表1“固定資產(chǎn)投資估算表” 工程建設(shè)其他費用本項目為擴建，工程建設(shè)其他費用為： A、勘察設(shè)計費：按工程費用的3%。B、工程建設(shè)監(jiān)理費：%。C、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費：按設(shè)備費的3%。D、其它費用：按工程費的1%。E、工程保險費：按工程費用的1%。 預(yù)備費預(yù)備費按工程費的3% 建設(shè)期利息%（國家開發(fā)銀行貸款利息）計算。 建設(shè)投資以上各項合計為建設(shè)投資。詳見附表1“固定資產(chǎn)投資估算表” 流動資金估算本項目建成后年產(chǎn)葵花籽色拉油8000噸，年處理原料2萬噸，農(nóng)產(chǎn)品季節(jié)性強，原料收購時間集中，需要資金量大，年收購原料需要流動資金約4000萬元。按年周轉(zhuǎn)2次計算，需要2000萬元。本項目考慮原料為毛油，來源于本企業(yè)，所以占用流動資金比較少。，%計算。詳見附表2 流動資金估算表。 資金籌措，資金來源：項目建設(shè)投資企業(yè)自籌200萬元，向銀行借貸400萬元.項目生產(chǎn)期間的流動資金全部申請銀行貸款解決。詳見附表1“固定資產(chǎn)投資估算表”。第十三章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)A、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》。B、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施細(xì)則。C、2006年《內(nèi)蒙古自治區(qū)實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 投入物、產(chǎn)出財務(wù)價格及數(shù)量項目的財務(wù)評價以項目年度全部收益計算為準(zhǔn)。產(chǎn)品銷售價格根據(jù)現(xiàn)行的目標(biāo)市場情況確定，具體價格及數(shù)量如表131所示。外購原輔材料的到廠價按實際采購價格（含運雜費）確定。動力價格按當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一定價確定。主要外購原輔材料和動力的價格及數(shù)量如表131所示。主要投入物、產(chǎn)出物價格及數(shù)量表131 名 稱單位年產(chǎn)（耗）量單位價格備 注1. 產(chǎn)品噸80008500元/噸2. 原料、輔料噸85606500元/噸3. 動力、燃料含稅價 電kwh1440000含稅價 水t240003元/噸含稅價 煤t2400300元/噸含稅價 計算期與生產(chǎn)負(fù)荷根據(jù)項目實施進度，確定本項目的建設(shè)期為1年，生產(chǎn)期擬定為9年，計算期合計為10年。根據(jù)企業(yè)實際情況，生產(chǎn)負(fù)荷確定為第1年就達到100%。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定財務(wù)基準(zhǔn)收益率(iC)按8%計算。 其他基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)A、折舊年限：房屋及建筑物綜合折舊年限為20年、機械設(shè)備為10年。無形資產(chǎn)按10年平均攤銷，遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷。B、項目定員33人，全員平均年收入18000元/年。保險、%計算。C、固定資產(chǎn)修理費按折舊值的50%計算。D、企業(yè)所得稅稅率為25%，且由獲利年度起。E、三項基金的提?。簝浠鸢?0%，企業(yè)發(fā)展基金按3%計。 總成本費用估算總成本費用估算詳見附表附表4附表42“總成本費用估算表”。 銷售收入估算按照表131所列產(chǎn)品量與價格計算項目投產(chǎn)后各年銷售收入。年均銷售收入為6800萬元 ，詳見附表61“銷售收入、銷售稅金及附加估算表”。 盈利能力分析 靜態(tài)盈利能力，，、。投資利潤率：%詳見附表6“利潤及利潤分配表”。 動態(tài)盈利能力所得稅前： %； ；所得稅后： %； ；根據(jù)以上分析，項目的盈利能力達到了所要求的盈利水平。詳見附表7“財務(wù)現(xiàn)金流量表”。 盈虧平衡分析%，故項目具有較強的抗風(fēng)險能力。BEP(%)=年固定總成本/（年銷售收入年可變成本年銷售稅金及附加年增值稅）*100%=()=% 盈虧平衡分析圖圖132 財務(wù)評價結(jié)論由以上財務(wù)評價分析，%大大高于同行業(yè)的基準(zhǔn)收益率i=12%，投資回收期較短。財務(wù)風(fēng)險主要取決于市場及產(chǎn)品的價格變動，由盈虧平衡分析可知項目具有較強的抗風(fēng)險能力。從財務(wù)角度分析，項目可行。