【正文】 和工藝所需的職能部門和崗位編制，確定本次技改生產線定員總計50人，其中管理人員5人，技術人員5人，其它及生產工人40人。各部門人員編制視具體情況調配。本項目定員50人，全部從原有廠區(qū)人員中選聘，經培訓合格后，方可上崗。第十一章 項目實施計劃與招投標本項目建設期擬定為1年，計劃2個月完成初步設計及審批，2個月完成施工圖設計，施工為6個月，設備安裝調試1個月，竣工驗收1個月。項目實施進度見下表。 項目實施進度表序號 月份 實施步驟3/2011－4/201256/20127/201212/20121/20132/20131初步設計及審批2施工圖設計3土建施工4設備安裝調試5竣工驗收項目擬對設計、施工、監(jiān)理、設備及安裝進行招標，委托有資質的招投標代理公司組織實施。工程施工的招標選擇合格的承包人來承包工程項目施工建設，其主要內容包括：資格預審、招標、評標及定標。一般招標文件包括兩部分內容：商務部分和技術部分。商務部分的主要內容包括：① 招標報價的校核；② 審查全部報價數(shù)據(jù)計算的正確性；③ 分析報價構成的合理性和可行性。技術部分的主要內容包括：1）施工組織方案的先進性和合理性；進度計劃及措施的合理性、可靠性；現(xiàn)場平面布置及文明施工的合理性、可靠性；安全保證措施的合理性、可靠性；主要施工機械、勞動力配備和供應是否與施工進度相適應。項目經理、主要管理人員和工程技術人員的配備數(shù)量和資歷是否滿足需要，施工組織設計是否完整等。2） 質量應達到國家施工驗收規(guī)范標準；3） 必須滿足招標文件的要求；4） 企業(yè)的綜合實力（包括企業(yè)的財務狀況、機械設備、人員素質、項目經理及項目管理班子情況等）；5） 企業(yè)信譽；6） 企業(yè)業(yè)績（類似工程的經驗及獲獎情況等）。設備采購招標時，主要審查以下幾個方面：1）投標人的合格性；2）投標的保證金；3）資格證明文件；4）經營范圍；5）業(yè)績（類似工程的經驗及獲獎情況等）；6）對商務條款的響應。第十二章 投資估算和資金籌措. 概述該項目投資估算依據(jù)《河北省固定資產投資項目備案管理辦法》以及國家、地區(qū)和部門的現(xiàn)行政策法規(guī)、相關行業(yè)規(guī)定，并依據(jù)建設單位及各專業(yè)提供的基礎資料進行編制。 建設投資估算投資估算范圍主要包括生產車間改建的建筑工程費、設備購置費及安裝費等。 編制依據(jù)（1）設備及安裝費來源于廠方報價。（2）材料價格為近期市場價格。（3）建筑工程費根據(jù)各建筑物結構按邯鄲市現(xiàn)行造價估算。（4）固定資產其它費用、無形資產費用、其它資產費用按《建設項目可行性研究投資估算編制辦法》的規(guī)定計算。（5）固定資產投資方向調節(jié)稅按“中華人民共和國固定資產投資方向調節(jié)稅暫行條理”規(guī)定稅率為零。經估算，本項目總投資6800萬元，其中固定資產投資6300萬元，流動資金500萬元，鋪底流動資金150萬元。詳見投資估算表?？偼顿Y估算表序號工程或費用名稱占地或建筑面積(m2)估算價值（萬元）設備購置設備安裝建筑工程其它工程合計一建設投資　 1工程費用　 　 主要建筑工程費18580　　 　 破碎車間3000　　 　 發(fā)酵車間5100　　 　 灌裝車間5100　　 　 廢渣處理車間2100　　 　 成品倉庫3000　　 　 冷凍室200　　 　 更衣消毒室80　　 　 設備購置 　 　　 主要生產設備　 　　 輔助設備　 　　 給排水設施　 　　 變配電設備　 　　 消防、環(huán)衛(wèi)設備　 　　 水處理設施　 　　 2工程其它費用　　　　 工程保險費　　　　 3無形資產　　　　 工程勘察費　　　　 工程設計費　　　　 4其他資產　　　　 項目前期工作咨詢費　　　　 環(huán)境影響評價費　　　　 工程監(jiān)理費　　　　 工程招投標費　　　　 臨時設施費　　　　 辦公及生活家具購置費　　　　 施工圖編制與審查費　　　　 建設單位管理費　　　　 5預備費　　　　 基本預備費　　　　 二建設期貸款利息　　　　 三固定資產投資　　　　 四流動資金　　　　 　鋪底流動資金　　　　 五項目總投資　　　　 采用分項詳細估算法估算，本項目流動資金為500萬元，其中鋪底流動資金150萬元。 資金籌措項目需要籌措的資金總額為6800萬元，全部由項目單位自籌解決。第十三章 財務評價本財務評價按照《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版）和現(xiàn)行企業(yè)的有關法律、法規(guī)和財務制度進行。 項目總投資及資金來源項目需要籌措的資金總額為6800萬元，全部由項目單位自籌解決。本項目為年生產柿子果酒系列產品6000噸。項目正常年成本費用如下：主要原輔材料一覽表序 號原輔料名稱單價（元/t）數(shù)量（噸）金額（萬元）1優(yōu)質磨盤柿2000元/噸6000噸2果膠酶320元/千克20千克3人工酵母2噸4純化水500噸5紙箱3元/個45萬個6玻璃瓶270萬個7合計主要燃料及動力年消耗量費用表序號外購燃料及動力單價數(shù)量金額（萬元）1電力150萬kWh2新鮮水5萬m33煤氣4合計212（1）原材料、燃料及動力消耗：原材料、燃料、動力費用為1723萬元。（2）工資及福利費：設計定員50人，年工資及福利費總額為94萬元。（3）修理費：%計算。（4）折舊及攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務制度規(guī)定，本項目固定資產中的建筑物按30年折舊，設備按15年折舊，凈殘值率取4%。無形資產按10年攤銷，其它資產按5年攤銷。（5）其它費用：包括管理費用74萬元、銷售費用101萬元、制造費用497萬元。經測算，正常年份總成本費用為為2488萬元，年均總成本費用為2445萬元。企業(yè)所得稅率為25%，盈余公積金及公益金分別按稅后利潤的10%和5%提取。 本項目產品主要為柿子酒系列包括柿子果酒（甜酒）、柿子半甜酒，柿子干酒、柿子冰酒。根據(jù)市場分析及產品質量，銷售價格平均25元/瓶。經測算，本項目正常年份銷售收入為6750萬元，年均銷售收入為6654萬元。年均增值稅為720萬元。年均消費稅為1531萬元。城建和教育兩項附加費按增值稅和消費稅的10%測算。年均銷售稅金=720+1531+（720+1531）10%=2476萬元年均利潤總額=年均銷售收入－年均總成本－年均銷售稅金=665424452476=1733萬元年均所得稅=年均利潤總額25%=433萬元年均稅后利潤=年均利潤總額年均所得稅=1733433=1300萬元年均投資利潤率=年均利潤總額/總投資=1733/6800100%=%年均投資利稅率=（年均利潤總額+年均銷售稅金）/總投資100%=（1733+2476）/6800100%=%經測算，（含建設期1年），（含建設期1年）。主要技術經濟指標表序號項目單位數(shù)額備注1 總投資萬元6800　 建設投資萬元6300　 建設期貸款利息萬元0　 流動資金萬元500　2 年均銷售收入萬元6654　3 年均銷售稅金萬元2476　4 年均總成本萬元2445　5 年均利潤總額萬元1733　6 年均所得稅萬元433　7 年均稅后利潤萬元1300　8 年均投資利稅率%%　9 年均投資利潤率%%　10 資本金利潤率%%　11 貸款償還期　　　 外匯貸款年　 人民幣貸款年12 全投資內部收益率　　　 所得稅前%%　 所得稅后%%　13 投資回收期　　　 所得稅前年其中含建設期 1 年 所得稅后年其中含建設期 1 年14 全投資凈現(xiàn)值　　　 所得稅前萬元6,522 　 所得稅后萬元4,012 　15自有資金財務內部收益率%　　16 盈虧平衡點%%　總之，本項目符合國家和地方產業(yè)政策，市場容量大。承擔項目的企業(yè)經濟和技術實力雄厚，條件成熟。項目生產技術可靠，效益可行，有一定的抗風險能力和較好的經濟效益。47